战略规划培训讲义

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,XXXX0406年战略规划,战略发展管理部,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,XXXX合资公司04-06年利润考核指标,考核指标,单位,2004,2005,2006,利润总额,万元,1000,1200,1200,净利润,万元,836,866,866,备注：1、按业绩合同要求合资公司0307年五年内利润总额不低于5000万元， 每一年不低于800万元。,2、合资公司04年所得税率12，0506年所得税率24。,单位：万元,XXXX母公司04-06年净利润考核指标,单位：万元,考核指标,单位,2004,2005,2006,净利润,万元,800,800,800,其中：合资公司(70%股权比例）,万元,585,606,606,投资收益,万元,215,194,194,重实股权比例,%,64.05%,64.05%,64.05%,重实分红,万元,512,512,512,重实投资额,万元,2471,2471,2471,确保投资收益率,%,20%,20%,20%,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,XXXX历年业绩表现,近四年销售收入增长缓慢，产品毛利水平逐年下降。03年中期与往年同期相比毛利率、净资产收益率都有较大幅度的下降,注：XXXX产品销售受季节性影响很小，各月销售比较平均。,单位：万元,XXXX主营业务收入结构氢氧化钙和氯化钙产品是XXXX主要业务收入来源，2003年中期占主营业务收入的82.2%,70.8%,20.2%,9.0%,64.7%,23.1%,4.6%,7.6%,55.2%,20.8%,15.1%,8.9%,60.2%,22.0%,3.6%,14.2%,单位：万元,3328,3987,3931,1711,资料来源：XXXX提供的财务数据,销售收入细分产品分析,销售,收入,451,00,01,02,03,428,362,372,429,03,00,01,02,465,442,399,03,00,01,02,36635,48029,35149,40160,03,01,02,2841,2833,2834,03,56899,00,01,02,60219,59937,28672,00,01,02,17076,19821,18461,8813,03,00,01,02,46,124,14,03,9,02,01,1233,856,03,1071,平均单价（元/吨）,氢氧化钙,氯化钙,羟丁,胶乳,销量(吨）,氢氧化钙,氯化钙,羟丁,胶乳,主要产品的平均单价、销量近几年都呈下降趋势。羟丁销量03年大幅下降的主要原因是出口受阻,资料来源：XXXX提供的财务数据,2002年销售客户行业、地域分布情况,资料来源：XXXX尽职调查报告,销售市场结构齐鲁石化占到XXXX2003年中期整体销售收入的66。销售市场的单一使企业抗风险能力极差,产品,名称,齐鲁石化销售比例,国内其他市场销售比例,国际市场销售比例,00,01,02,03中期,00,01,02,03中期,00,01,02,03中期,氢氧化钙,55%,55%,49%,48%,39%,38%,36%,47%,6%,7%,15%,5%,氯化钙,100%,100%,100%,100%,-,-,-,-,-,-,-,-,羟丁,-,-,-,-,100%,100%,37%,100%,-,-,63%,-,胶乳,-,100%,100%,98%,-,-,-,2%,-,-,-,-,合计,65%,66%,57%,66%,31%,29%,28%,31%,4%,5%,15%,3%,资料来源：XXXX提供的财务数据,氢氧化钙不同市场销售价格、数量分析销售齐鲁石化的价格长期高于其他市场价格，从目前发展趋势来看价格在逐步接轨，XXXX的收益将受到极大影响,元,吨,注：03年销量为预测数，以上半年实际销量的2倍计算。上半年实际销量： 齐鲁石化12637吨、国内其他14579吨、出口1456吨。,资料来源：XXXX提供的财务数据,氯化钙销售价格、数量分析作为齐鲁石化配套项目产品全部销售给齐鲁石化，价格和数量都呈下降趋势,注：03年销量为预测数，以上半年实际销量的2倍计算。上半年实际销量8813吨。,元,吨,资料来源：XXXX提供的财务数据,羟丁销售价格、数量分析产品主要销售给除齐鲁石化外的国内市场和国际市场。 03年出口由于政治原因停止，该产品近年销售价格、数量波动剧烈,注：03年销量为预测数，以上半年实际销量的2倍计算。上半年实际销量16吨。,元,吨,资料来源：XXXX提供的财务数据,胶乳销售价格、数量分析产品基本上销售给齐鲁石化，销售价格、数量比较平稳,注：03年销量为预测数，以上半年实际销量的2倍计算。上半年实际销量：齐鲁石化835吨、国内其他市场21吨。,元,吨,资料来源：XXXX提供的财务数据,制造成本分析结构图,制造成本分析,财务会计方法,管理会计方法,石灰石/焦炭,盐酸,工人工资,职工福利费,水费,人工费/折旧费,固定成本,固定产品成本,直接材料,直接人工,燃料&动力,变动成本,丁二烯/苯乙烯,电费,制造费用,固定销售和管理费用,变动产品成本,变动销售和管理费用,物料消,耗,/其它,财务会计分析法,制造成本结构分析：2003年中期原材料成本和制造费用在制造成本中所占比例为88.1%,是影响产品成本的关键因素,3.07%,86.65%,注：以上比例依据03上半年财务数据计算,产品单位制造成本分析2000 2003年氢氧化钙、胶乳单位制造成本上升；氯化钙单位制造成本下降；羟丁基本保持不变。,00,01,02,03,00,01,02,03,00,01,02,03,01,02,03,氢氧化钙、胶乳单位制造成本上升的主要原因在于直接材料成本上升,氢氧化钙,胶乳,元,元,直接材料成本分析主要产品原材料消耗情况,序号,产品,主要原料,吨产品消耗,原料来源,主要供应商,1,氢氧化钙,石灰石,1.65t,外购,高北、高炳、高西、南丰矿等，位于淄博市张店区，距厂区20-28公里，总储量18亿吨,焦炭,0.18t,外购,主要从山西购货,2,氯化钙,石灰石,0.75t,外购,同1,盐酸,0.28t,外购,齐鲁石化公司、曙光集团,3,羟丁,丁二烯,1.98t,外购,扬子石化、北京东方化工,双氧水,0.38t,外购,东营顺通化工有限责任公司,乙醇,0.42t,外购,山东华王酿造有限公司,4,胶乳,丁二烯,0.30t,外购,同3,苯乙烯,0.15t,外购,齐鲁石化公司,资料来源：XXXX尽职调查报告,主要原材料价格波动情况,石灰石价格较平稳，没有大的波动；盐酸价格呈逐年下降趋势；焦炭、丁二烯、苯乙烯价格一直呈上升趋势，03年价格上升尤其剧烈,；,元,元,资料来源：XXXX提供的财务数据,原材料价格波动对产品材料成本的影响,元,元,资料来源：XXXX提供的财务数据,直接人工成本分析直接工人人均年工资年增长率6.2%，工资总额平均年增长率10%，工资增长快于销售及利润增长幅度。,万元,万元,资料来源：XXXX提供的财务数据,产品单位人工成本,氢氧化钙单位人工成本的上升是由于人均工资增加和产量下降造成氯化钙单位人工成本上升幅度不大，因为产量的上升消化了工资增加；羟丁03年单位人工成本的上升是由于产量下降造成；胶乳单位人工成本的下降是由于产量上升的速度超过工资增长的速度,元,元,资料来源：XXXX提供的财务数据,动力费分析动力费由水费、电费、汽费构成，2003年中期电费所占比例达89.1%，是影响动力费的主要因素,万元,资料来源：XXXX提供的财务数据,除胶乳单位动力费03年上半年有较大幅度的上升外，其它产品变动程度都不大,元,元,资料来源：XXXX提供的财务数据,制造费用分析影响制造费用主要的因素依次是折旧费、物料消耗、人工费 。,万元,资料来源：XXXX提供的财务数据,折旧费分析主要生产设备折旧情况,资料来源：XXXX提供的财务数据,人工费分析间接工人人均年工资年增长率6.1%,工资总额平均年增长率2.4%,万元,万元,产品单位制造费用分析羟丁03年产量下降造成产品单位制造费用大幅上升，其它产品单位制造费用都有一定程度的下降,销售毛利率分析,氢氧化钙、胶乳的毛利率一直呈下降趋势，主要原因在于销售价格的持续下降和成本的持续上升；氯化钙、羟丁的毛利率前三年一直呈上升趋势，但03年开始下降，主要原因在于销售价格的下降。,00,01,02,03,00,01,02,03,00,01,02,03,01,02,03,净资产收益率分析0002年净资产收益率维持在比较稳定的水平，03年上半年由于净利润的下跌引起净资产收益率下降,净资产收益率%,净利润,净资产,00,01,02,03中期,00,01,02,00,01,02,03中期,03中期,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,XXXX当前资产结构,资产总额上升20.7%，其中流动资产比重下降，长期资产比重上升。主要原因在于本年投资石油磺酸盐项目2040万元。,应收帐款分析,应收帐款主要集中在齐鲁石化，占89.1；由于与齐鲁石化关系特殊，坏帐风险较小。,存货分析,存货主要是产成品和原材料，库存金额低。在原材料市场价格大幅上升的背景下，这种资产结构意味着企业将承受较大的风险。,固定资产分析,固定资产以机器设备和房屋建筑物为主。固定资产中很大一部分价值来自于1999年和台商合资时评估增值2100万元。,资产运营质量分析,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,主要产品04-06年市场价格预测,由于国内氢氧化钙的总体供应量不断增加，市场竞争加剧，预计未来三年氢氧化钙的销售价格走势将是稳中有降；氯化钙和胶乳作为齐鲁石化配套的产品由于对方不断压价，预计未来三年的销售价格走势将是逐步下降;羟丁主要用户是国内军工企业，市场容量较小，竞争对手少，预计未来市场价格将保持平稳,单位：元,备注：以上价格为含税价,主要原材料,04-06年市场价格预测,焦炭因为钢铁等行业需求强劲，而供应减少，价格将居高不下；盐酸作为无机化工基础原料，未来需求量预计将不断增加，市场价格上涨；丁二烯和苯乙烯未来需求量持续旺盛，价格走势坚挺,单位：元,备注：以上价格为含税价,单位：元,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,XXXX采购管理分析目前的采购流程实行供应科与生产车间共同采购的方式，多头采购方式使原材料的采购缺乏有效的监督,用户信息,生产车间反馈,生产技术办,采购计划,公司领导审核,供应科调研市场,供方选择,组织进货,生产车间采购计划,车间调研市场,依据库存及相关的情况分析,XXXX质量管理分析消石灰产品由于生产工艺、生产过程与有机产品相比相对简单及原料种类少，不存在衍生产品难以分离的问题。所以只要原料质量、工艺稳定，产品的质量情况变化不大。2003年产品质量情况与历史相比：（1）稳定性更好一些；（2 ）质量指标变化不大,。,2003年氢氧化钙含量（95以上质量达标）,XXXX销售管理分析原有的销售体制存在严重弊端，包括销售投入不足和销售人员市场开拓积极性不高,山东XXXX(母公司),淄博XXXX(合资公司),销售公司,齐鲁石化,内贸科,开发科,外贸科,营销科,储运科,内销,75%,外销,25%,直销,95%,代销,5%,直销,95%,代销,5%,直接销售,（不具有独立法人资格）,原有的销售体系,弊端分析：,1、销售长期依赖齐鲁石化，销售人员普遍对外部市场开拓意识差。,2、销售费用投入不足，销售力量薄弱。,3、,销售业绩考核针对销售公司而不与人挂钩。,4、销售人员工资收入不直接与销售业绩挂钩，而主要按照个人级别进行分配。,改革后的新的销售体系体现多劳多得、按劳分配的原则，充分调动一线销售人员的积极性和主动性，取得了比较理想的效果,公司新设销售副总一职，主要职责：1、负责制定公司的销售政策。 2、建立公司销售体系并确保其高效运作。3、确保公司销售目标的实现和市场份额的提升。,销售副总：将销售指标下达给各个片区，并公布岗位职责和销售激励方案,片区经理：由全体销售人员进行片区经理的岗位竞争，参与竞争者提交销售目标和销售计划；公司其他人员也可以参与竞争,业务经理：片区经理产生后，由其他销售人员和公司其他人员向各片区竞争业务经理；片区经理可自行确定本片区所需人数,片区经理将销售任务向业务经理进行分解,销售副总经理田福,山东片区经理,浙江片区经理,片区经理,片区经理,业务经理,业务经理,业务经理,业务经理,新销售体系运行效果,改 制 前,改 制 后,03年16月份平均月销量（吨）,7月份销量（吨）,8月份销量（吨）,2531,3033,3482,增 减（吨）,+502,+951,改制前后销量对比,七 月 份,八 月 份,03年,02年,增 减,03年,02年,增 减,新开发客户（个）,31,14,17,36,19,17,新开发数量（吨）,522,127,395,682,164,518,改制后新开发客户个数、数量同期对比表,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,氢氧化钙主要的竞争对手情况,氢氧化钙过去三年的竞争策略,XXXX,江苏常熟,浙江建德,周边小厂,主要区域市场,全国各地,出口台湾、日本等,全国各地,出口台湾、新加坡、伊朗等,全国各地,山东省内,及邻近地区,主要客户,齐鲁石化,皮革、化工、染料等；,出口,锦州炼油厂,济宁电化,皮革、化工、染料等,出口,国内涂料企业,国内皮革,涂料,主要策略,品牌形象,优质的销售服务,以点带面,公司上下高度重视,产品多级化,手段灵活,低价位,手段灵活,低价位,手段灵活,树立的优势,品牌优势,规模优势,销售人员优势,品质优势,产品多元化,合资公司,价位优势,白度优势,手段灵活,价位优势,手段灵活,全国市场份额（占）,30,15%,5%,1%,氢氧化钙增强核心竞争力的整合措施,项目,已经形成的优势,正在丧失的优势,整合措施,1,与齐鲁石化长期的合作关系，就近供应给齐鲁石化,齐鲁石化采购的市场化行为将成为趋势，计划性采购弱化,增加研究人员，加强研究产品细分市场的特点及其需求变化趋势、竞争对手的动态，强化乙烯作为高档产品固有生产基地的品牌形象,2,相对的规模优势，具有一定的品牌知名度,其他厂商利益驱动，积极介入氢氧化钙的市场,加大关系营销的力度，研究客户需求，增加走访客户的频率，快速反应，掌握主动,3,长期经营该产品，技术成熟并具有成本优势,其他厂商的介入，使乙烯的技术和质量的竞争能力变弱,以产品市场需求为导向，增加产品生产技改方面的投入，形成优势地位,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,XXXX新产品发展设想,赢 利 能 力,竞争能力,低,中,高,强,中,A、氢氧化钙,B、氯化钙,C、羟丁,D、胶乳,E、氧化钙,F、球形氯化钙,A,B,C,D,发展区域,培育区域,退出区域,弱,从公司现有业务分析，氢氧化钙、氯化钙具有较强的市场竞争力，仍然有一定的发展空间；羟丁、胶乳的竞争能力差，发展空间很小；氧化钙、球形氯化钙具有良好的市场前景，应大力培育以形成新的利润增长点,E,F,备注：1、氧化钙产品已与日本客户签订出口协议，目前正进行产品研发，一旦质量符合客户要求，在04年投入生产,2、计划04年建立5000吨的固体氯化钙生产线，05年扩建1条生产线，06年再扩建2条,球形氯化钙市场分析一,目前,XXXX,公司生产的产品，通过管道销售给氯碱厂,由于附加值低，液体运输成本高昂，限制了对外销售,氯化钙,液态,固态,片状,块状,球形,干燥、造粒,片状和块状氯化钙，市场上产销量大，主要用于出口，国内多家进出口贸易公司在做固体氯化钙的业务；但价格较低,球形氯化钙在国内市场上很少见，特别是颗粒较大、表面较光滑、且含量高的球形氯化钙，目前只有浙江巨化公司生产，年产量5000吨，价格高,形态的转变扩大市场销售范围,技术含量,市场价格,市场空间,低中高,高中低,A1,A2,A3,A1：,液体氢氧化钙,，技术含量低，除了销售给特殊的配套厂家（如我公司销售给氯碱厂），基本上没有市场空间,A2：,片状、块状氯化钙,，技术含量低，但固体便于运输，市场需求量大，生产厂家多,A3：,球形氯化钙,，技术含量关键在于喷雾造粒，目前只有浙江巨化通过研究开发解决了此问题；,在很多行业的应用过程中显示出了独特的优越性，如：作为融雪剂，机械喷洒速度快；作为干燥剂，外表美观、使用方便；给石油钻井行业使用也带来很多益处；球形钙含量高，适于染料行业使用，其,市场开发空间大；本项目采用的是浙江巨化的技术,A4：,试剂级、食品级氯化钙,，高技术，高附加值，是下一步发展的方向,A4,球形氯化钙市场分析二,球形氯化钙竞争对手情况,项目风险评估,项目风险,规避措施,市场风险,球形氯化钙在我国属于新产品，但属于基本的无机化工原料，该产品在各行业的应用中会体现出越来越多的优越性，市场在经过发展初期后竞争会越来越激烈,技术风险,球形氯化钙技术，国内属浙江巨化的专有技术，存在技术扩散的风险,产品销售策略,在产品的发展初期，一定要抓住机遇，运用先进的信息工具，快速占领市场，逐步扩大生产能力，增加品种，搞成系列化球形氯化钙产品,工艺技术运用策略,加强与巨化公司核心人员的联系，建立长期的合作关系，通过一定的利益合作，约束对方，防止球形氯化钙技术在山东以及周边的快速外延。,确保项目成功的关键因素分析,资料来源：实地访谈,球形氯化钙使用盐酸石灰石法生产，杂质含量低，可以生产试剂级、食品级的氯化钙。,利用巨化的生产技术设备投资少，产品粒度大，外观美观，在市场上具有比较强的竞争能力,影响球形氯化钙成本的一个很重要的因素是能耗，能耗越低，产品的竞争力越强，使用盐酸石灰石法生产可以极大地节约能耗，降低产品成本,产品质量,成本,关键因素理由陈述,生产技术,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,为了更好地为经营者提供决策依据，我们分如下三种情形测算公司未来三年可能的经营成果：,前提假设条件,趋势判断,所有产品价格和销量以对市场的乐观分析判断为准；,乐观,一般,保守,所有产品价格和销量以对市场的中性分析判断为准；,所有产品价格和销量以对市场的悲观分析判断为准；,备注：所有产品指现有产品，不包括新产品,2004年现有产品销售收入预测,2005年现有产品销售收入预测,2006年现有产品销售收入预测,新产品未来三年销售预测,XXXX未来三年各种可能的经营结果（包括现有产品和新产品）,单位：万元,未来三年一般假设情况下的利润预测与考核指标的差距,差距,差距,差距,按照XXXX合资公司现有产品（包括新产品）的发展趋势无法达到设定的利润考核指标,单位：万元,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,XXXX向外并购扩张是未来弥补其利润缺口的有效途径,山东XXXX化工股份有限公司,围绕齐鲁石化发展,围绕胜利油田发展,淄博乙烯,鲁华化工,齐科公司,翔发公司,中胜环保,石油磺酸盐,石油开采,石油冶炼加工,以股份公司为投资平台，利用齐鲁石化和胜利油田改制的机会,对其剥离的优质资产进行低成本的并购整合，形成石油、化工,两大业务板块,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售、成本及盈利分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,组织管理框架山东XXXX化工股份有限公司,股东大会,董事会,总经理,(常传新),监事会,淄博XXXX化工有限公司,(常传新),胶乳车间,(XXX),董事会秘书,续,续：组织管理框架淄博XXXX化工有限公司,总经理,常传新,生技办 谢廷德,接乙烯化工构架.,副总经理,崔文军,副总经理,陈钦泰,副总经理,田福,企管办 曹茂蕾,保卫科 边圣祥,综合办 黄 源,财务科 张廷新,供应科 王 健,开发办 杨洪胜,行政科 郭立新,无机化工厂,有机化工厂 刘洪华,齐雪分公司 吴秀娟,战略部 隋峰岭,销售公司,车 队 徐依庄,续1,续2,财务总监,蒲正刚,为新设立部门,有待进一步研究,为下一步研究的重点,董事会秘书,蒋晋辉,续1：组织管理框架无机化工厂,接淄博乙烯化工构架.,设备副厂长,苗福兴,操作工 7,值班长（4）,机械厂,司 窑 4,操作工 28,成品输送 1,带班长 2,巡 检 4,操作工 24,带班长 2,操作工 11,操作工 10,压滤机 2,厂 长,崔文军（兼）,副 厂 长,刘 东,厂长助理,苗崇云,石灰窑,消 化,氯化钙,小机修,其它岗位,收料员 2,工程师,工艺员,统计员,其 它 5,定岗人数： 9 13 7 32 28 13,其它：,1、长期病休1人,2、辅助机动工2人,3、借调1人,4、经营销售1人,续2：组织管理框架有机化工厂,接淄博乙烯化工构架.,工程师,李公伟、于志清,操作工（2）,值班长（4）,聚合岗（4）,操作工（12）,带班长 (1）,巡 检（4）,操作工（8）,厂 长,周文凭,羟丁车间,胶乳车间,维修班,销售（兼采购）,统计（兼保管）,员工结构情况总体结构,职工总数371人，其中：母公司14人，合资公司357人,员工结构情况生产经营非生产经营,职工总数371人，其中：,64人不参与公司的经营活动,员工结构情况母公司和合资公司工资承担情况,职工总数371人，其中：,母公司和合资公司承担333人的工资，含内退34人，长病1人,员工结构情况学历结构,学历结构：参与公司生产经营的本科以上人员占公司职工总数的2%,员工结构情况年龄结构,年龄结构：中层以上管理人员平均年龄43岁,人员分流计划,目前，在职且承担工资人数：299人,内退一部分,与退休年龄接近,患有严重职业病,自愿进行内退,向其他项目分流,分流管理人员,分流熟练工人,掌握富余人员的情况,在输出管理人员方面，有计划地进行内部招聘并进行培训，如财务人员,基本的薪筹标准,序号,职位,激励措施,1,高管人员,实行年薪制，于总20万元，常总15万元，副总经理6-10万元,2,中层干部,分为四级，实行年薪制。所有中层干部分为A、B、C、D四级，年薪分别为5万元、4万元、3万元、2.5万元，薪资总额不超过中层干部人数乘以3万元，晋级根据公司完成经营目标情况，由总经理确定,3,普通员工,职工工资总水平根据经济效益逐年提高；年终奖为13个月工资,4,特殊贡献,奖励办法由总经理提出报董事会批准,薪筹构成及考核,职位,工资考核,基本奖金考核,超额奖金考核,公司高管,根据公司制度（如事假、病假、违规等）在月工资中扣除,根据岗位考核合同、考核指标、全年考核得分（满分100分）确定：,基本奖=奖金额度*考核得分/100,各岗位奖金额度由董事会决定,净利润超出1-200万元提30%,净利润超出200-500万元提40%,净利润超出500万元提50%,30%,中层干部,30%,普通职员,40%,1. 收入构成：,总收入工资基本奖金超额奖金,2. 考核办法：,1.高管人员月薪按照现行水平，年终考核,2.中层管理人员月薪按照现行水平，每半年考核一次,3.普通员工按月考核，年终奖根据公司完成经营目标情况，由总经理确定在月工资水平1-3倍以内浮动并报董事会批准,薪筹构成及考核（续）,3. 考核实施细则,（1）高管人员：,XXXX高管层的考核激励方案，由重实战略管理部提出，和年度经营计划一起与XXXX董事长、总经理充分沟通后，报重实董事会审批；重实战略管理部根据考核细则，按季度考核，年底总评，考评结果与被考核人见面，考核结果报董事会批准后，第二年春节前兑现；,个人总收入按照年薪制分为工资与奖金，其中工资按月发放，所有个调税自行解决。工资是完成公司正常工作的基础；奖金分为基本奖和超额完成任务奖，根据业绩考核指标由重实战略部按季考核，年底根据考核结果发放，工资和奖金进入公司当期成本。,（2）普通员工：,普通员工的个人总收入分为工资与奖金，其中工资按月发放，所有个调税自行解决，工资是完成公司正常工作的基础。XXXX普通员工的工资、奖金发放方案由XXXX总经理提出，报XXXX董事会批准后执行，总的原则是略高于原公司的收入水平；员工工资、奖金随公司的效益增长适当增长。,为鼓励员工的创新和追求务实成果，可推出特殊贡献奖，即在工资和奖金之外，对员工作出的特殊贡献，一事一议。具体办法是由总经理提出详细的奖励原因和实际成绩评价，由董事会考核评定后，决定奖励方式（如现金、高级培训、旅游度假等）或金额，由人力资源管理部门会同财务部实施。高管人员暂不考虑。,考核激励办法的深化：2004年以后，在总结经验的基础上，逐步推出中长期激励计划。,激励计划模式,YY,ZZ,维持上年的薪资水平,提取超额部分的30%,提取超额部分的40%,利润超额部分的提取用于发放高管人员和中干的年薪以及员工的年终奖励，由总经理根据激励原则制订分配办法报董事会批准后实施,未完成利润目标，维持前以年的薪资水平,单位：万元,分部门激励考核,序号,部门,考核办法,1,销售公司,销售承包经济责任制合同,2,化工生产,化工厂承包经营责任制合同,3,车队,车队承包经济责任制合同,4,职工食堂,职工食堂承包合同,5,羟丁车间,羟丁车间承包经营合同,6,齐雪分公司,齐雪分公司经营责任制合同,7,包装、运输,包装承包合同、运输,8,技术开发,技术开发中心承包合同,每年重新签订一次以上合同，用于日常的激励与考核。,总目录,1、XXXX04-06年财务考核指标,2、XXXX的现状分析,2.1 产品销售和成本分析,2.2 资产运营质量分析,2.3 主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析,2.4 企业营运管理分析,2.5 核心竞争力分析,3、提升XXXX各项财务指标的可能措施,3.1 新产品增值措施,3.2 措施实施后的几种财务假设,4、 04-06年财务考核指标缺口的弥补方案,4.1 并购提升方案,5、组织机构及人力资源规划,6、财务模拟,7、附件,04-06年合并资产负债表（1）,单位：万元,04-06年合并资产负债表（2）,单位：万元,04-06年损益表,单位：万元,04-06年现金流量表,单位：万元,