现代企业管理理论课件

第一讲：企业理论概述n一、企业的产生一、企业的产生n1、初始的分工及专业化是企业产生的前提n分工：是指生产过程中的劳动分工，即不同的劳动分别从事不同的工作。n如：波音飞机由230万个零件组成，分别由60多个国家，上万家厂商提供。n专业化：某种生产要素在一些分散的生产片断上的相对集中n分工（相对分散）n专业化（相对集中）。1第一讲：企业理论概述一、企业的产生1一、企业的产生n2、企业产生的过程n早期的分工为自然分工。最早的“男狩猎、女采集”，后来的“男耕女织”。n满足自身生存后，出现了剩余产品。n自然产生了交换。进而形成市场。n市场促进交易的发展，进而促进专业化的发展。n交易的增大，出现交易成本，即交易费用。n为了降低交易费用；为了实现资源的聚集从而降低生产成本，就产生了企业。n小结：分工产生交换，交换产生市场，市场交小结：分工产生交换，交换产生市场，市场交易产生了企业。易产生了企业。2一、企业的产生2、企业产生的过程2二、企业的发展n从古典企业到现代企业。n1、古典企业n独资经营合伙出资经营合作制企业n2、现代企业n有限责任公司股份公司3二、企业的发展从古典企业到现代企业。3三、企业理论沿革三、企业理论沿革n企业理论可分为经典企业理论和现代企业理论n经典企业理论经典企业理论视企业为生产实体，认为企业的目标是追求最大利润，管理的任务是如何组织好生产和销售，以获得最大利润。n经典企业理论经典企业理论将企业看成是黑箱，认为企业的基本行为是通过优化投入获取最大的利润。n不足之处在于无法解释企业的形成，解释企业为什么要追求最大利润和怎样取得最大利润。4三、企业理论沿革企业理论可分为经典企业理论和现代企业理论4现代企业理论现代企业理论n现代企业理论现代企业理论将企业视为一系列合同关系的组合，即有关合同关系的理论合同关系的理论，它主要两个分支代理理论和易成本理论。n这两个理论共同特点：共同特点：强调企业的契约性、契约的不完全性及由此导致企业所有权的重要性。n现代企业理论又称为“企业的契约理论”5现代企业理论现代企业理论将企业视为一系列合同关系的组合，即1契约理论契约理论n契约理论契约理论由科斯（Coase，1937）创立，其核心观点为：“一系列合约的联结”。其中最有影响力的是交易费用理交易费用理论论和代理理论代理理论。前者侧重于研究企业与市场的关系（即企业的边界和企业存在的原因），后者则侧重于企业的内部结构与企业中代理的关系。61契约理论契约理论由科斯（Coase，1937张五常的和约理论张五常的和约理论n企业的产生能降低交易费用，是因为企业本身也是一种和约。n和约：是一些确定的约束产权转让双方行为的条件，这些约束条件是在界定的产权关系下，对产权转让过程中人们之间的权利、责任和义务的界定，以及人们之间的相互制约关系的界定。n企业能降低交易费用是在于企业自身是一种和约，一种由产品的生产者和企业创造者共同选择的，可以降低交易费用的和约形式7张五常的和约理论企业的产生能降低交易费用，是因为企交易费用理论：间接定价理论；资产专用性理论。n间接定价理论间接定价理论主要观点：n企业内的权威能减少直接市场定价的成本而使企业可以替代市场；企业的本质是用要素市场取代产品市场。“企业交易”的对象是生产要素，对其定价通常小于对产出物的直接定价；交易效率极低、定价成本很高的管理服务可通过管理者对剩余的索取权而间接定价。8交易费用理论：间接定价理论；资产专用性理论。间接定价理论主要资产专用性理论n将企业看成是连续生产过程之间不完全合约所导致的纵向一体化实体，认为企业之所以会出现，是因为当合约不可能完全时，纵向一体化（锁定效应）能够消除或至少减少资产专用性所产生的机会主义问题。“资产专用性”及其相关的机会主义作为决定交易费用的主要因素，9资产专用性理论将企业看成是连续生产过程之间不完全合约所导致的（2）代理理论n主要观点：主要观点：n企业是一种“团队生产”方式，存在偷懒行为，监督者必须是剩余索取权拥有者，才能减少监督成本；“代理成本”是构成企业所有权结构的决定因素，代理成本来源于管理人员不是企业的完全所有者这一事实。管理者拥有剩余索取的权益，可减少或消除代理成本：股份是解决代理问题的信号，因为股东索取剩余权益。10（2）代理理论主要观点：10委托一代理理论n在这一理论中，资本与劳动之间的重要的契约安排（即委托权的安排）完全是外生的，资本家是委托者，劳动力是代理者。所要讨论的是委托者（股东/管理者）如何通过设计一项有激励意义的合约达到控制代理者（管理者/工人）的目的。11委托一代理理论在这一理论中，资本与劳动之间的重要的契约安排2企业家理论企业家理论n企业家理论将企业看成是一种人格化的装置，认为没有企业家（精神）企业就不能存在。企业家的功能存在以下观点：视企业家为“经纪人”，强调企业家区别于他人的是其“悟性”和特殊的“知识”；视企业家为创新者，能够“改革和革新生产的方式”；强调企业家是一个“市场的制造者”，同意企业家的报酬是一种剩余收益而非合约收入：强调一个企业家必须有个人财富。没有财富的企业家称为“不合格”的企业家。122企业家理论企业家理论将企业看成是一种人格化的装3管理者理论管理者理论的前身是被称为“控制权和所有权分离”的命题。虽然该理论的有关观点发表时几乎被无条件地接受，但对当时职业经济学家并无太大影响。直到50年代后期和60年代，企业的管理者理论模型才流行起来。所有这些模型都保持了管理者主导企业的假说。各自的区别在于有关管理者目标及股东约束的不同假设。133管理者理论管理者理论的前身是被称为“控制权和所有权4企业家契约理论n企业的企业家契约一般均衡理论，通过一个“隐藏行为模型”，证明将企业的委托权安排给经营成员比生产成员更优，这不仅是由于经营决策对企业起着关键的作用，而且由于经营者的行为最难以监督。让经营者拥有剩余索取权的主要功能是让经营者自己监督自己。144企业家契约理论企业的企业家契约一般均衡理论，通过一n通过一个一般均衡模型，将经营才能、个人财富和个人风险态度辨识为决定市场经济中人们之间均衡职业划分的三个基本因素，证明了一个竞争的市场经济中，均衡结果应为：有才能又有财产的人成为“企业家”；有才能而无财产的人成为“职业经营者”；有财产而无才能的人成为“单纯资本所有者”。15通过一个一般均衡模型，将经营才能、个人财富和个人风险态度辨识（1）交易费用n从狭义讲：指一项交易所需花费的时间与精力n从广义看：指协议谈判与履行协议所需的各种资源的使用，包括制定谈判所需的信息的成本、谈判所需花费的时间及防止谈判各方欺骗行为的成本。n即一是发现价格，获得精确的市场信息的成本；二是在市场交易中，交易人之间谈判、讨价还价和履行合同的成本。16（1）交易费用16科斯1937年：厂商的性质n认为：企业的显著标志是对价格机制的替代：价格机制和企业都是为了调节生产过程和提高劳动生产率而产生的两种手段。在企业外是市场的价格机制决定对要素的使用；企业内要素的使用和效率的发挥是通过管理者的行政命令来实现17科斯1937年：厂商的性质认为：企业的显著标志是对价格交易费用存在的条件：交易费用存在的条件：n是以商品经济的发展，市场规模的扩大为前提条件n当交易费用很小或不存在时，企业没有产生n当交易费用大时，为了减少费用，产生了企业n当企业这种内部组织方式大于交易费用时，就缩小规模18交易费用存在的条件：18企业和市场是两种不同的生产分工的方式n从交易费用的角度看，：一种是内部管理，一种是协议买卖，两种方法都存在一定的费用，前者是组织费用，后者是交易费用，企业的出现正是因为企业的组织费用低于市场的交易费用。n企业是为了减少交易费用而把市场交易内部化的一种制度安排，它是对市场机制的一种替代，但又不是完全替代，因此，企业和市场都是为了资源的有效配置而存在的两种制度形式19企业和市场是两种不同的生产分工的方式从交易费用的角度看，：一第二讲：交易成本经济学第二讲：交易成本经济学（一）特点与作用（一）特点与作用主要研究企业、市场以及与之相关的签定合同的问题。作用作用：根据不同的治理结构选择不同交易方式节省交易成本实现经济组织目标解决问题解决问题：一是治理结构，二是测度问题（团队理论）20第二讲：交易成本经济学（一）特点与作用20特点：特点：（1）更注重微观分析；（2）首次提出资产专用性对经济的重要意义并用以解释实际问题；（3）更依靠对制度的比较分析；（4）视企业为一种治理结构，而不是一个生产函数；（5）重点研究合同签订以后的制度问题。21特点：21（二）研究内容（二）研究内容人们不可能在合同签订以前的阶段，就事先估计到所有有关的讨价还价行为。相反，讨价还价是无处不在的，从此意义上说，对私下解决以及对全部合同进行研究，具有重要的经济意义。既考虑代理人行为属性的特点，又考虑造成有限理性和投机行为的条件。22（二）研究内容人们不可能在合同签订以前的阶段，就事先估（三）合同属性交易成本经济学断言，交易之所以称为交易，最关键的条件最关键的条件就在于资产具有专用性。只有支撑交换的是双方各自投入的干系重大的专用资产的条件下，交换双方才能有效地进行互利的贸易。23（三）合同属性交易成本经济学断言，交易之所以称为交易，表1签约过程的各种属性行为假设行为假设隐含的签约隐含的签约过程过程有限理性有限理性投机投机资产专用性资产专用性0+有计划的有计划的+0+言而有信的言而有信的+0竞争的竞争的+需治理的需治理的+：此条件很重要；0：此条件不起作用24表1签约过程的各种属性行为假设隐含的签约过程有限理性投（四）合同签约模型（四）合同签约模型K:购买专用资产的投资量S：安全措施P:预期收支平衡价格K=0K0S=025（四）合同签约模型K:购买专用资产的投资量26谢谢26