第一章-风险管理及保险-课件

第一节 风险第二节 风险管理概述第三节 风险管理程序第四节 保险概述第五节 中国保险发展简史主要内容第一节 风险一、风险的概念 风险的概念可以从经济学、法学、保险学、风险管理等角度进行界定。由于对风险界定角度的不同，从而产生风险的不同学说。但归纳起来不外乎以下几种学说：（一）损害可能说与损害不确定说（二）预期结果与实际结果变动说（三）风险主观说和风险客观说（一）损害可能说与损害不确定说 损害可能学说认为：风险一词意味着损害的可能性。此学说个企业经营的角度探讨了风险与损害之间的内在联系。损害不确定学说认为：风险是费用、损失或与损害相关的不确定性。此学说是以概率的观点对风险进行了规范。0,1的闭区间，风险发生概率在1/2时，不确定性最大。（二）预期结果与实际结果变动说 风险是在一定条件下、一定时期内可能产生结果的变动。实际结果与预期结果变动越大，风险越大。（三）风险主观说和风险客观说 风险主管学说强调的是不确定性与损失的关系，而不确定性是一种主观的、个人的、心理上的观念，因此，他们对风险的界定是主观的。风险的大小无法用客户的尺度予以衡量。风险客观学说则以数学的观点对风险进行规范，将风险视为客观存在的事物，因而，风险的大小可以用客观的尺度进行测度。风险是指引致损失事件发生的可能性。二、风险的属性风险的特征：1、客观性：风险的发生不以人的意志为转移。2、损害性：风险会带来社会财富的灭失和经济价值的减少。3、不确定性：风险发生的时间、空间和损失程度不确定。4、可测定性：就危险总体而言，风险发生的概率是可测定的。5、发展性：人类在创造和发展物质资料生产的同时，也创造和发展了风险。1991年2月15日，巴基斯坦西北部和阿富汗东部发生里氏6.8级大地震，造成1700人死亡，多人受伤。1991年5月中旬至7月底，中国安徽、江苏等地相继发生特大洪涝灾害，受灾人口达2.2亿。2019年10月1日13时多在重庆所发生的特大交通事故，一辆满载乘客的711公共汽车在行驶至嘉陵江石门大桥大弯道处时驶向大桥左侧，冲上路沿，撞坏大桥护栏后坠落桥下地面，酿成50人伤亡的特大交通事故。三、风险的构成风险因素、风险事故、风险损失（一）风险因素 风险因素也称风险条件，是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。风险因素通常可分为以下三种类型：1、实质风险因素。它属于有形因素。指对某一标的增加风险或严重程度的直接条件。2、道德风险因素。这是一种与人的品德修养有关的无形因素。3、心理风险因素。是指由于人们主观上的疏忽或过失，以致增加了风险事故发生的机会和扩大了损失程度的因素。实质风险因素：汽车刹车失灵。道德风险因素：恶意骗保。继父为骗9万元的意外险赔偿，精心设局：借来2500元，给继女买了保险，将孩子推进洗衣机溺死这个继父好歹毒2岁继女在看洗衣机里的水花突然一把将她推进洗衣机溺亡只为6天前买的19份保险一个两岁多的小女孩，被发现溺亡在自家的注满水的洗衣机里，旁边还摆放着留有小脚印的板凳。警方现场勘查发现，女孩确系溺水身亡的，但是被人推进洗衣机里的。链接 道德风险因素更偏向与人的恶意行为，心理风险因素则偏向于人的善意疏忽行为。（二）风险事故 风险事故又称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即指风险由可能变成现实以至引起损失的结果。2009年2月9日晚21时许，北京市京广桥附近的央视新大楼北配楼发生火灾，火势蔓延、火光冲天。警方已对周边道路实施交通管制，疏散车辆与行人。（三）损失 损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。损失在保险行业又分为直接损失和间接损失。直接损失是指承保风险造成的财产本身的损失；间接损失是指由于直接损失而引起的损失，如利润损失。大风冰雹造成的农作物受损（直接经济损失）四、危险单位（一）危险单位的概念 危险单位是指发生一次保险事故可能造成的最大损失范围。它是保险企业确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。（二）危险单位的划分1、地段危险单位。是指由于保险标的之间在地理位置上相毗连，具有不可分割性，所以，在保险事故发生时，受损失的机会是相同的。2、一个投保单位为一个危险单位。3、一个标的为一个危险单位。与其他标的无毗连关系，风险集中于一体的保险标的，可作为一个危险单位。一颗卫星、一艘船、一架飞机等，可作为一个危险单位。这种危险单位，风险集中，一旦发生风险事故将造成巨额的经济损失。五、风险的分类（一）按风险损害的对象分类，可分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险。1、财产风险。财产风险是指财产风险毁损、灭失和贬值的风险。2、人身风险。人身风险是指人们因生、老、病、死而产生的经济风险。3、责任风险。责任风险是指由于侵权行为造成他人的财产损失或人身伤亡，在法律上负有经济赔偿责任的风险。4、信用风险。信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而使对方造成经济损失的风险。财产风险：动车事故人身风险：养老责任风险：工伤信用风险：违约（二）按风险发生的原因分类，可分为自然风险、社会风险、经济风险。1、自然风险。自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。2、社会风险。社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。3、经济风险。经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌致损失的风险。本田在华工厂罢工社会风险：（三）按风险的性质分类，可分为纯粹风险和投机风险。1、纯粹风险。纯粹风险是仅指造成损害可能性的风险，其所致的结构有两种，即“无损失”和“损失”。2、投机风险。投机风险是指既有损失机会又有获利可能的风险，其所致的结果有三种，即“无损失”、“损失”和“获利”。吸烟有害健康！（四）按风险涉及的范围分类，可分为特定风险和基本风险。1、特定风险。特定风险是指由特定的个人所引起且损失仅涉及个人的风险。2、基本风险。基本风险是指由团体所引致且损害波及整个团体的风险。两者的界定有时对某些风险来说会因时代背景和人们观念的改变而有所不同。如失业过去被认为是特定风险，而现在被视为基本风险。（五）按风险的环境分类，可分为静态风险和动态风险。1、静态风险。静态风险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。2、动态风险。动态风险是指由社会经济或政治的变动所导致的风险。如消费者偏好的转移。静态风险一般为纯粹风险，静态风险的发生服从概率分布；动态风险包括纯粹风险和投机风险，往往无规律可循。不一样的饮食偏好导致性格改变不一样的饮食偏好导致性格改变 性格在无意中决定了对饮食的喜好，那么通过有意识地选择食物，也可以逐步地改变与修正一个人的性格。通过饮食可以改变自己的性格，是近年来医学专家的一个新发现。并且还为调整性格而开出了饮食“处方”，不妨来试一试吧。自我为中心，任性的人 形成这种性格的主要原因是偏食引起的营养不足，且暴饮暴食，从而形成极端、一面倒的个性。要改变这一性格，首先要改掉糖分摄取过量的习惯，鱼肉比现在多吃一倍以上，多吃黄绿色蔬菜及红萝卜，但切记不要吃过咸的食物，这样容易产生焦虑的个性，导致功亏一篑。胆小怕事的人 对于胆小的人，首先要调整食物结构，经常服用蜜加果汁，少量饮酒，多吃碱性食物和含钙丰富的食物，这有助于胆量的增大。易激动易发火的人 爱发火的人主要是盐分及糖分摄取过量，蛋白质及钙质不足，且喜欢吃口味重的零食。这就要减低盐分及糖分的摄取了，少吃零食，多吃海产品如海带，贝，虾，蟹。豆类及牛奶中也有含量丰富的钙质，还要多食桂圆，干核桃仁，蘑菇等，可补充维生素B1，B2。爱唠叨的人 唠叨的人主要是因为大脑缺乏复合维生素B，因此可在酵母中混以小麦胚芽，加牛奶，蜂蜜调匀，天天服用，每天三次;并且多食动物瘦肉，粗面粉，麦芽糖，豆类等。第二节 风险管理概述一、风险管理的起源和发展 18世纪工业革命的出现，社会生产力得到了空前发展。随着社会化生产程度的提高，使得原来最为松散的社会联系变得十分紧密，这又进一步促进了人们安全生产意识的提高。风险管理最早起源于美国。1931年由美国管理协会保险部最早倡导风险管理。风险管理产生的原因：1、社会化生产程度的提高，国内、国际市场的不断扩大，是的风险损害的范围扩大了。如20世纪30年代出现的世界性经济危机，使整个世界的经济遭受了灾难性破坏。2、利润最大化的冲动。高风险高技术行业可以带来巨额收益，但也可以带来巨大损失。3、社会福利意识的增加。风险的存在会造成社会福利水平的下降。经济危机中倾倒 牛奶至河里20世纪30年代，世界性经济危机关于经济危机 中学教科书里的某经典情节再现了倒牛奶 2019年7月10日，比利时奶农在布鲁塞尔欧洲议会大厦外临时搭建了一个装满牛奶的池子，并将牛奶倾倒在路面上，抗议欧洲市场牛奶生产过剩导致奶价下滑。这些奶农宁愿将牛奶倒掉也不愿意低价出售。风险管理自20世界30年代产生，在50年代末得到推广，到70年代得到迅速发展。目前风险管理具有两种模式：1、保险型风险管理，其经营范围仅限于纯粹风险；2、经营管理型风险管理，其经营范围不但包括静态风险，也包括动态风险。二、风险管理的性质 风险管理是指各经济单位通过对风险的识别、衡量和分析，并在此基础上用最经济合理的方法来综合处置风险，以实现最大安全保障的科学管理方法。这里讲的风险是以处置静态风险为主，同时也包括对动态风险的处置；这里所指的经济单位不仅包括企业，也包括个人、家庭、团体、国家等，是从一般意义上阐述风险管理，而不只是指企业风险管理。风险管理应体现成本和效益关系，从最经济合理的角度来处置风险，将风险管理作为一门管理科学，选择最低、最佳效益的方法，制定风险管理决策。以最小的风险管理成本，以最小的风险管理成本，获得最大的安全保障。获得最大的安全保障。三、风险管理的意义首先，实施风险管理有利于资源分配最佳组合的实现。其次，风险管理有助于消除风险给整个经济社会带来的灾难损失以及连锁反应，从而有利于经济的稳定和发展。最后，风险管理有助于提高和创造一个有利于经济发展和保障人民生活的良好的社会经济环境。风险管理对单个企业的作用主要体现在力图以最小的耗费将风险损失减少到最低程度，保障企业经营目标的实现。其主要表现在：第一，通过系统地处置与控制风险，保障企业经营目标的顺利实现。第二，风险管理有助于企业各项决策科学化和合理化，减少决策的风险性。第三，风险管理以最小的成本获得最大风险管理效果，有助于提高企业经营效益。第四，风险管理措施能够为企业提供一个安全稳定的生产经营环境。企业消防喷淋系统第三节 风险管理程序一、风险识别二、风险估测三、选择风险管理措施四、风险管理决策一、风险识别 风险识别是风险管理的初级阶段，它是指对企业自身面临的以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。它包括了感知风险和分析风险两个方面的内容。风险识别的方法包括了：（一）财务报表分析法（二）保险调查法（三）风险列举法（四）生产流程图法（五）现场查勘法二、风险估测 风险估测是指运用概率及数理统计方法估测某一风险发生的概率及其损失后果的频率、性质和概率，以准确地估量损失的严重后果。风险估测的内容主要包括风险频率和损失程度两个方面。风险频率是指在某已确定时间内，某一风险可能发生的次数。风险所致的损失程度是指某一特定风险发生的严重程度。通常以损失金额来表示。2019年6月三、选择风险管理的措施 风险管理者通过对各种风险和潜在损失的全面、科学的识别，并对损失发生的概率和损失的严重程度加以估计和预测后，管理人就要寻求有效的途径和方法来解决这些风险损失。风险管理措施基本可分为风险控制工具和风险财务工具。风险控制工具是指在损失发生之前，消除各种隐患，减少损失产生的原因和实质性因素；力求在损失发生时，积极实施抢救与不救措施，将损失的严重后果减少到最低限度。风险财务工具是指对损失的严重后果及时实施经济补偿，促其迅速恢复，而免受灭顶之灾。（一）风险控制工具：1、避免风险。企业考虑到风险损失的存在或有可能发生，主动放弃和拒绝实施某项可能引起风险损失的方案。2、损失控制。风险管理者实施对风险的预防（如定期体检）和抑制（如汽车安装安全气囊），以期减少风险发生的次数，减轻其强度。3、风险的中和。风险管理人采取措施将企业损失机会与获利机会进行平分。如期货与现货的同时买卖。风险的中和一般只限于投机风险的处理。汽车安全气囊（二）风险财务工具：1、风险自留。也称自担风险，是一种企业或单位自行承担财务损失后果的方式。自留风险有被动自留和主动自留之分。对于自留风险在财务上的处理，通常有将损失纳入经营成本、建立意外损失基金和建立专业自保公司三种做法。2、风险转移。它是指一些单位或个人有意识地将损失或与损失有关的财务后果转移给另一些单位或个人承担的方式。风险转移分为直接转移和间接转移；间接转移有合同转移和保险转移两种方式。人身保险合同转移客户各类人身风险四、风险管理决策 风险管理人员在对企业的所有潜在风险损失作了全面、细致的识别、分析、估测，并阐明企业所处的经济环境、生产环境和各种风险处理工具之后，就要实施风险管理最后一步的核心内容，即对风险的处理作出最终的决策，实现以最小的经济成本获得最高、最全面保障安全的风险管理总目标。风险决策是指根据企业风险管理目标，合理地选择风险处理技术和手段，从而制定风险管理总体方案和行动措施。风险管理手段的选择：（一）保险方式选择1、必须保险保障2、必要保险保障3、一般保险保障（二）其他方式选择 通过第一次筛选和保险覆盖，将企业所面临的主要风险置于保险保障之下，然后根据不同的条件，实行不同程度的保险保障，在此基础上，再根据实际情况对每一层次、每一程度保险保障之下的有关损失后果进行分析比较，以便决定在每一层次的保险保障之后，运用哪些其他的手段进行补充，使企业花费的成本最低，获得安全保障效果最好。END