第十三章-银行保函课件

第十三章银行保函第十三章银行保函（Letter of guarantee,L/G）第十三章银行保函（Letter of guarantee1银行保函银行保函、什么是银行保函？、什么是银行保函？、见索即付保函的特点、见索即付保函的特点、银行保函的当事人、银行保函的当事人、银行保函的开立、银行保函的开立、银行保函业务的处理、银行保函业务的处理、银行保函的国际规则、银行保函的国际规则、银行保函的内容和种类、银行保函的内容和种类、银行保函与跟单信用证的异同、银行保函与跟单信用证的异同银行保函、什么是银行保函？2一、什么是银行保函一、什么是银行保函（Letter of guarantee,L/G)o银行保函的概念：银行保函的概念：是银行（担保行）根据申请人的请求，向受益人是银行（担保行）根据申请人的请求，向受益人开立的担保申请人正常履行合同义务的书面证明，开立的担保申请人正常履行合同义务的书面证明，保证当申请人未能履行其承诺的义务时，由银行保证当申请人未能履行其承诺的义务时，由银行在一定金额、一定期限内承担经济赔偿责任。在一定金额、一定期限内承担经济赔偿责任。o银行保函的属性银行保函的属性n从属性保函从属性保函n独立性保函（见索即付保函）独立性保函（见索即付保函）一、什么是银行保函（Letter of guarante3案例案例o一、一、P与与B签订了一份建筑合同，应签订了一份建筑合同，应P要求，要求，G银银行开出以行开出以B为受益人的保函。保函规定：如果为受益人的保函。保函规定：如果P未能履行上述合同项下的契约责任，我行保证赔未能履行上述合同项下的契约责任，我行保证赔付你方之损失，最高金额不超过付你方之损失，最高金额不超过1000万欧元。万欧元。o二、案情同上，但保函规定：我们保证凭首次书二、案情同上，但保函规定：我们保证凭首次书面要求文件向你方支付索款要求的金额，最高不面要求文件向你方支付索款要求的金额，最高不超过超过1000万欧元。万欧元。案例一、P与B签订了一份建筑合同，应P要求，G银行开出以B为4o从属性保函：从属性保函：是基础合同的附属性契约，其法律效力随合同的存在而存在，银行承担第二性的付款责任。当受益人索偿时，担保人要调查确认申请人违约，担保人才负责赔偿。o见索即付保函见索即付保函：根据基础合同开出但不依附于基础合同，银行承担第一性的付款责任。当受益人提交书面索赔要求和保函规定的单据时，担保行必须赔付，而无须调查合同履行的情况。o20世纪60、70年代在国际结算中出现的大多是独立性保函，我们所称国际结算中的银行保函特指见索即付保函。从属性保函：是基础合同的附属性契约，其法律效力随合同的存在而5履约银行保函履约银行保函致：（业主全称）致：（业主全称）鉴鉴于于（承承包包人人全全称称）（以以下下简简称称“承承包包人人”）与与（业业主主全全称称）（以以下下简简称称“业业主主”）签签订订修修建建（公公路路项项目目名名称称）第第_合合同同段段合合同同协协议议书书，并并保保证证按按保保同同规规定定承承担担该该合合同同段段工工程程的的实实施施和和完完成成及及其其缺缺陷陷修修复复,我我行行愿愿意意出出具具保保函函为为承承包包人人担担保保,担担保保金金额额为为人人民民币币(大大写写)_元元(￥元元)。本本保保函函的的义义务务是是：我我行行在在接接到到业业主主提提出出的的因因承承包包人人在在履履行行合合同同过过程程中中未未能能履履约约或或违违背背合合同同规规定定的的责责任任和和义义务务而而要要求求索索赔赔的的书书面面通通知知和和付付款款证证后后的的_天天内内，在在上上述述担担保保金金额额的的限额内向业主支付任何数额的款项，无须业主出具证明或陈述理由。限额内向业主支付任何数额的款项，无须业主出具证明或陈述理由。在在向向我我行行提提出出要要求求前前，我我行行将将不不坚坚持持要要求求业业主主应应首首先先向向承承包包人人索索要要上上述述款款项项。我我们们还还同同意，任何对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所应承担的义务。意，任何对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所应承担的义务。本保函在担保金额支付完毕，或业主向承包人颁发交工证书之日起失效。本保函在担保金额支付完毕，或业主向承包人颁发交工证书之日起失效。担保银行：（银行全称）担保银行：（银行全称）（盖章）（盖章）法定代表人法定代表人或或其授权的代理人其授权的代理人:（职务）（职务）（姓名）（姓名）（签章）（签章）年年月月日日履约银行保函6银行保函的特点银行保函的特点o银行保函以促使申请人履行合同为目的银行保函以促使申请人履行合同为目的o国际银行保函主要是独立性保函，保函独立于国际银行保函主要是独立性保函，保函独立于基础合同。基础合同。o担保行承担第一性的赔付责任。担保行承担第一性的赔付责任。即只要受益人即只要受益人提出的索赔要求符合保函规定的条件，担保银提出的索赔要求符合保函规定的条件，担保银行就必须付款，而不管申请人是否同意支付，行就必须付款，而不管申请人是否同意支付，也无须调查合同履行的事实。也无须调查合同履行的事实。o银行付款的依据是单据及其他证明文件银行付款的依据是单据及其他证明文件.o银行保函的适用范围十分广泛：投标、履约、银行保函的适用范围十分广泛：投标、履约、预付款、工程承包等预付款、工程承包等银行保函的特点银行保函以促使申请人履行合同为目的7案例案例o甲银行应甲银行应A的请求开立一张以的请求开立一张以B为受益人的见索为受益人的见索即付保函。即付保函。B在索偿时提交了保函规定的书面声在索偿时提交了保函规定的书面声明，说明明，说明A未在合约规定的完工日完工。未在合约规定的完工日完工。A认为认为B提供的书面声明内容不正确，但又拿不出证据。提供的书面声明内容不正确，但又拿不出证据。问甲银行会如何办理？问甲银行会如何办理？案例甲银行应A的请求开立一张以B为受益人的见索即付保函。B在8三、银行保函的当事人三、银行保函的当事人o1、申请人、申请人o2、担保行、担保行o3、受益人、受益人o4、通知行、通知行o5、保兑行、保兑行o6、反担保行、反担保行o7、转开行、转开行三、银行保函的当事人1、申请人91 1、委托人（委托人（Principal Principal）委托人是指向银行提出申请，委托银行开立保委托人是指向银行提出申请，委托银行开立保函的当事人，即被保证人。函的当事人，即被保证人。2 2、受益人（、受益人（BeneficiaryBeneficiary）受益人是指接受保函，并有权按保函规定向担受益人是指接受保函，并有权按保函规定向担保银行提出索赔的当事人。保银行提出索赔的当事人。1、委托人（Principal）2、受益人（Be103 3、担保人（担保人（GuarantorGuarantor）接受申请人的委托向受益人开立保函的银行。接受申请人的委托向受益人开立保函的银行。（1 1）向受益人承担担保责任：保证委托人对基础合）向受益人承担担保责任：保证委托人对基础合同的履行，若违约，根据受益人提交的符合保函规定的同的履行，若违约，根据受益人提交的符合保函规定的索赔文件，向受益人作出不超过保函金额的赔偿。索赔文件，向受益人作出不超过保函金额的赔偿。（2 2）担保人赔付后，取得代位求偿权：取代债权人）担保人赔付后，取得代位求偿权：取代债权人向委托人索赔。向委托人索赔。3、担保人（Guarantor）114 4、通知行（、通知行（Advising BankAdvising Bank）通知行是指受担保人委托，将保函转递或通通知行是指受担保人委托，将保函转递或通知给受益人的银行。知给受益人的银行。（1 1）负责审核保函的真伪，并严格按照担）负责审核保函的真伪，并严格按照担保行的要求和指示及时通知受益人。保行的要求和指示及时通知受益人。（2 2）不承担赔付责任）不承担赔付责任4、通知行（Advising Bank）125 5、保兑行、保兑行Confirming bankConfirming bank 接受担保银行的要求对保函加具保兑的银行。接受担保银行的要求对保函加具保兑的银行。由国际性大银行或本国银行对原保函加具保兑由国际性大银行或本国银行对原保函加具保兑要求本国银行另开保函要求本国银行另开保函5、保兑行Confirming bank由国际性大银行或本国13反担保反担保(Counter Guarantee)o反担保是指由反担保人应申请人的要求向担反担保是指由反担保人应申请人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。赔偿担保人的一切损失。反担保(Counter Guarantee)反担保是指由反担14o6、反担保行（、反担保行（Counter Guarantee Bank）o 反担保行：接受申请人的委托向担保行反担保行：接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保，承诺在申请人违约且出具不可撤销反担保，承诺在申请人违约且无力付款时，负责赔偿担保行所作出的全部无力付款时，负责赔偿担保行所作出的全部支付者。反担保行是与申请人有经济业务往支付者。反担保行是与申请人有经济业务往来的其他银行。反担保行负有向担保人（转来的其他银行。反担保行负有向担保人（转开行）赔偿的责任，同时也有权向申请人索开行）赔偿的责任，同时也有权向申请人索偿。偿。6、反担保行（Counter Guarantee Bank 157.转开行（转开行（Re-issuing bank）：接受原担保行的要）：接受原担保行的要求，向受益人开立以原担保行为申请人及反担保行，求，向受益人开立以原担保行为申请人及反担保行，以自身为担保行的保函的银行。以自身为担保行的保函的银行。（实际的担保行（实际的担保行/受受益人所在地银行）益人所在地银行）受益人凭受益人凭 转开行转开行的的 保函向其索赔保函向其索赔转开行赔付转开行赔付 向国外的反担向国外的反担保行索保行索 偿偿转开行可依靠国外的转开行可依靠国外的反担保行抵补风险反担保行抵补风险7.转开行（Re-issuing bank）：接受原担保行的16委托人委托人（日本）（日本）受益人受益人（中国）（中国）东东 京银行京银行中国中国 银行银行申请反担保申请反担保委托开立保函委托开立保函开立保函开立保函反担保行反担保行 转开行转开行 索索 偿偿索索 偿偿 索索 偿偿委托人受益人东 京银行中国 银行申请反担保委托开立保函开立保17四、银行保函相关人的权利和义务o（一）申请人的主要义务：1、向保证人提供反担保2、向保证人支付相关费用四、银行保函相关人的权利和义务（一）申请人的主要义务：18（二）保证人的主要义务和权利（二）保证人的主要义务和权利o1.严格履行申请人的委托严格履行申请人的委托o2.审核义务审核义务 1）对申请人的委托的准确性、完整性进）对申请人的委托的准确性、完整性进行审核行审核 2）对受益人的索款要求是否符合保函条）对受益人的索款要求是否符合保函条件和条件进行审核件和条件进行审核o3.合理注意义务（表面相符）合理注意义务（表面相符）o4.保证人的主要权利：向受益人履行付款义保证人的主要权利：向受益人履行付款义务后，有权要求申请人给予偿付。务后，有权要求申请人给予偿付。（二）保证人的主要义务和权利1.严格履行申请人的委托19（三）受益人的主要权利和义务（三）受益人的主要权利和义务o1.索款要求的提出与形式索款要求的提出与形式o2.索款要求与基础合同有关索款要求与基础合同有关o3.提示单据提示单据（三）受益人的主要权利和义务1.索款要求的提出与形式20五、银行保函的格式及内容五、银行保函的格式及内容1 1、各当事人名称及地址：担保书受担保人营业所在国法律约束、各当事人名称及地址：担保书受担保人营业所在国法律约束2 2、要求开立保函的基础合同、要求开立保函的基础合同3 3、保函的编号、开立日期及种类、保函的编号、开立日期及种类4 4、保函的担保金额及使用的货币（最高金额）、保函的担保金额及使用的货币（最高金额）5 5、有效期：生效日和到期日、有效期：生效日和到期日6 6、索偿条件与办法：在有效期内提交规定的单据或书面文件、索偿条件与办法：在有效期内提交规定的单据或书面文件7 7、减额条款、减额条款五、银行保函的格式及内容21六、银行保函的开立六、银行保函的开立o直接开给受益人直接开给受益人o通过通知行通知通过通知行通知o通过转开行转开通过转开行转开六、银行保函的开立直接开给受益人221.直接开给受益人直接开给受益人申请人申请人担保行担保行受益人受益人订立基础合同订立基础合同申请开立保函申请开立保函开出保函开出保函申请人违约，受益人索赔申请人违约，受益人索赔担保行赔付担保行赔付担保行索赔担保行索赔申请人赔付申请人赔付1.直接开给受益人申请人担保行受益人订立基础合同232.通过通知行通知申请人申请人担保行担保行受益人受益人订立基础合同订立基础合同通知行通知行申请开立保函申请开立保函开出保函开出保函通知保函通知保函申请人违约，受益人通过通知行索赔申请人违约，受益人通过通知行索赔担保行赔付担保行赔付担保行索赔担保行索赔申请人赔付申请人赔付2.通过通知行通知申请人担保行受益人订立基础合同243.通过转开行转开通过转开行转开申请人申请人反担保行反担保行/指指示行示行受益人受益人订立基础合同订立基础合同担保行担保行/转开行转开行申请开立保函申请开立保函开出反担保函并要求转开行转开开出反担保函并要求转开行转开转开行开出保函转开行开出保函申请人违约，受益人向转开行索赔申请人违约，受益人向转开行索赔转开行赔付转开行赔付转开行向反担保行索赔转开行向反担保行索赔反担保行赔付反担保行赔付反担保行向申请人赔付反担保行向申请人赔付申请人赔付申请人赔付3.通过转开行转开申请人反担保行/指示行受益人订立基础合同251 1、申请人申请出保、申请人申请出保（1 1）填写开立保函申请书）填写开立保函申请书（2 2）提交保证金或抵押）提交保证金或抵押（3 3）提供有关的业务参考文件（标书、合同、协议等）提供有关的业务参考文件（标书、合同、协议等）2 2、担保行审查、担保行审查 申请人资格、手续、担保范围、交易项目、抵押、质押申请人资格、手续、担保范围、交易项目、抵押、质押及反担保措施等及反担保措施等七、银行保函的业务程序七、银行保函的业务程序1、申请人申请出保七、银行保函的业务程序不动产动产/权利26第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单第二，依法可以转让的股份、股票第二，依法可以转让的股份、股票第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权担保法规定，可作为质押的财产权利包括：第一，汇票、本票、273 3、担保行开立保函、担保行开立保函 4 4、保函的通知或转开、保函的通知或转开5 5、保函项下的索赔和理赔、保函项下的索赔和理赔3、担保行开立保函 28 受益人：以保函的规定为依据，根据保函本身的条受益人：以保函的规定为依据，根据保函本身的条 款去准备相应的索赔文件并提交担保行求索款去准备相应的索赔文件并提交担保行求索担保行：以保函条款为依据，根据单据的表面状况担保行：以保函条款为依据，根据单据的表面状况 对受益人提交的文件和声明作出审核对受益人提交的文件和声明作出审核受益人：以保函的规定为依据，根据保函本身的条 依据保函本身296、担保行对申请人的追索、担保行对申请人的追索 7、保函的注销保函的注销保函在到期后或在担保行赔付款项后失效，担保函在到期后或在担保行赔付款项后失效，担保行办理注销手续，要求受益人退回保函。保行办理注销手续，要求受益人退回保函。6、担保行对申请人的追索 30八、银行保函的国际规则八、银行保函的国际规则o1978年，合约保函统一规则年，合约保函统一规则o1992年，见索即付保函统一规则年，见索即付保函统一规则（Uniform Rules for Demand Guarantee,Publication 458,URDG)八、银行保函的国际规则1978年，合约保函统一规则31九、银行保函的常用种类九、银行保函的常用种类o出口类保函：以出口商为申请人的保函。适出口类保函：以出口商为申请人的保函。适用于国际承包业务和商品出口业务。用于国际承包业务和商品出口业务。n投标保函投标保函n履约保函履约保函n预付款保函预付款保函n质量保函质量保函n维修保函维修保函九、银行保函的常用种类出口类保函：以出口商为申请人的保函。适32o进口类保函：以进口商为申请人的保函。适进口类保函：以进口商为申请人的保函。适用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料加工等业务。加工等业务。n付款保函付款保函n留置金保函留置金保函n补偿贸易保函补偿贸易保函n加工装配保函加工装配保函n租赁保函租赁保函进口类保函：以进口商为申请人的保函。适用于货物进口、技术进口33出口保函出口保函o投标保函投标保函（letter of tender guarantee/bid bond):n招投标贸易中，投标方在投标时向招标方提供的，招投标贸易中，投标方在投标时向招标方提供的，银行担保投标方在规定期限内不撤标、不改标、不银行担保投标方在规定期限内不撤标、不改标、不更改原报价条件，并且中标后将按原招标文件的规更改原报价条件，并且中标后将按原招标文件的规定和自己投标文件的承诺按期与招标方签订供货合定和自己投标文件的承诺按期与招标方签订供货合同和提交同和提交“履约保函履约保函”，如投标方违约，则由担保，如投标方违约，则由担保行给予招标方保函规定金额的赔偿的一种信用保函。行给予招标方保函规定金额的赔偿的一种信用保函。出口保函投标保函（letter of tender guar34出口保函出口保函o投标保函的金额与期限投标保函的金额与期限:n金额：一般是投标报价的金额：一般是投标报价的2%-5%n期限：一般自开立日起生效，到开标日后期限：一般自开立日起生效，到开标日后一定天数时截止，总期限多为一定天数时截止，总期限多为3-6个月个月出口保函投标保函的金额与期限:35o履约保函履约保函（letter of performance guarantee/bond):n招投标贸易中，中标方在与招标方签订供货合同招投标贸易中，中标方在与招标方签订供货合同后向进口方提供的，银行担保供货方依约履行供后向进口方提供的，银行担保供货方依约履行供货合同规定的供货义务，如供货方违约，由担保货合同规定的供货义务，如供货方违约，由担保行给予进口方保函规定金额内的赔偿的一种信用行给予进口方保函规定金额内的赔偿的一种信用保函。保函。履约保函（letter of performance gua36o履约保函的金额与期限履约保函的金额与期限:n金额：金额：o出口履约保函通常占合同总价的出口履约保函通常占合同总价的10%左右左右o工程承包履约保函通常占合同总价的工程承包履约保函通常占合同总价的10%-25%o期限：期限：n生效日：一般以合同生效日为保函生效日，或在收到进生效日：一般以合同生效日为保函生效日，或在收到进口商开来的合格信用证时才生效。口商开来的合格信用证时才生效。n失效的两种情况：交货完毕或施工完工时即告失效或在失效的两种情况：交货完毕或施工完工时即告失效或在交货或施工结束后再加一段规定的时期保函才到期。交货或施工结束后再加一段规定的时期保函才到期。履约保函的金额与期限:37o预付款保函预付款保函（letter of advance payment guarantee或是或是repayment guarantee,或是或是down payment guarantee):n招投标贸易中，签订供货合同后，在进口方依约预招投标贸易中，签订供货合同后，在进口方依约预付定金或部分货款之前，出口方按合同规定向其提付定金或部分货款之前，出口方按合同规定向其提供的，银行担保在进口方依约预付款后，如出口方供的，银行担保在进口方依约预付款后，如出口方未能履约，由担保行负责偿还进口方的预付定金及未能履约，由担保行负责偿还进口方的预付定金及其利息的一种信用保函。其利息的一种信用保函。预付款保函（letter of advance paymen38o预付款保函的金额与期限预付款保函的金额与期限:n金额：金额：o预付款通常是合同价款的预付款通常是合同价款的10%25%n期限：期限：o生效日：一般以出口商收进口商应支付的足额预付款项生效日：一般以出口商收进口商应支付的足额预付款项时生效。时生效。o失效的两种情况：失效的两种情况：n交货完毕或施工完工时即告失效，因预付款已全部转化为出交货完毕或施工完工时即告失效，因预付款已全部转化为出口方的营业收入口方的营业收入n一般预付款保函规定有减额条款，随交货情况或工程进度的一般预付款保函规定有减额条款，随交货情况或工程进度的进展而进展而“自动地、按比例地自动地、按比例地”进行扣减，当扣减到款项为零进行扣减，当扣减到款项为零时，保函自动失效时，保函自动失效预付款保函的金额与期限:39o质量保函质量保函（letter of quality guarantee):n在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，出口方依约向进口方提供的，银行担保出口方出口方依约向进口方提供的，银行担保出口方按供货合同规定的规格及质量标准供货，并在按供货合同规定的规格及质量标准供货，并在保质期内负责更换或维修，如进口方依约付款保质期内负责更换或维修，如进口方依约付款而出口方违约，由银行承担给予进口方保函规而出口方违约，由银行承担给予进口方保函规定金额内赔偿的一种信用保函。定金额内赔偿的一种信用保函。质量保函（letter of quality guarant40o质量保函的金额与期限质量保函的金额与期限:n金额：金额：o通常是合同价款的通常是合同价款的5%10%n期限：期限：o生效日：一般始于工程竣工之日或交货完成之日。生效日：一般始于工程竣工之日或交货完成之日。o失效日：一般止于工程验收合格之日。失效日：一般止于工程验收合格之日。质量保函的金额与期限:41o维修保函维修保函（letter of maintenance guarantee):n在对外承包工程合同中，承包人向工程业主提供的，在对外承包工程合同中，承包人向工程业主提供的，银行担保在工程质量不符合合同规定，而承包人又银行担保在工程质量不符合合同规定，而承包人又不能维修时，由银行按规定赔偿一定金额给工程业不能维修时，由银行按规定赔偿一定金额给工程业主的一种信用保函。主的一种信用保函。o维修保函的金额与期限维修保函的金额与期限:n金额：一般是合同金额的金额：一般是合同金额的5%10%。n期限：一般是合同规定的工程维修期满再加上期限：一般是合同规定的工程维修期满再加上3-15天的索偿期。天的索偿期。维修保函（letter of maintenance gua42进口保函o付款保函付款保函（letter of payment guarantee):n国际贸易中，当使用赊销、延期付款等结算方国际贸易中，当使用赊销、延期付款等结算方式时，进口方向出口方提供的，银行担保在收式时，进口方向出口方提供的，银行担保在收到出口方有关货物后，进口方一定付款，如进到出口方有关货物后，进口方一定付款，如进口方未能付款，由担保行代为支付的一种保函。口方未能付款，由担保行代为支付的一种保函。进口保函付款保函（letter of payment gua43o付款保函的金额与期限付款保函的金额与期限:n金额：合同金额金额：合同金额n期限：期限：o生效日：一般自开立日起生效生效日：一般自开立日起生效o失效日：一般为合同规定的付款期限到期日，或是失效日：一般为合同规定的付款期限到期日，或是付款保函有减额条款，当保函金额随着进口商的每付款保函有减额条款，当保函金额随着进口商的每次支付而自动扣减金额，当扣减至零时，保函自动次支付而自动扣减金额，当扣减至零时，保函自动失效。失效。付款保函的金额与期限:44o延期付款延期付款保函（保函（letter of deferred payment guarantee):n在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，货到后分期付款条件下，进口方依约向出口方货到后分期付款条件下，进口方依约向出口方提供的，银行担保在出口方履行了贸易合同义提供的，银行担保在出口方履行了贸易合同义务后，进口方一定付款，如进口方未能付款，务后，进口方一定付款，如进口方未能付款，由担保行代为支付的一种保函。由担保行代为支付的一种保函。延期付款保函（letter of deferred paym45o延期付款保函的金额与期限延期付款保函的金额与期限:n金额：合同金额金额：合同金额n期限：期限：o生效日：一般自开立日起生效生效日：一般自开立日起生效o失效日：一般为合同规定的付款期限到期日，或是失效日：一般为合同规定的付款期限到期日，或是付款保函有减额条款，当保函金额随着进口商的每付款保函有减额条款，当保函金额随着进口商的每次支付而自动扣减金额，当扣减至零时，保函自动次支付而自动扣减金额，当扣减至零时，保函自动失效。失效。延期付款保函的金额与期限:46o留置金留置金保函（保函（letter of retention money guarantee):n在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，在须保留货款尾数待设备正常运行的验收合格期在须保留货款尾数待设备正常运行的验收合格期满后支付的条件下，进口方依约向出口方提供的，满后支付的条件下，进口方依约向出口方提供的，银行担保在出口方履行了安装、调试及维修等义银行担保在出口方履行了安装、调试及维修等义务后，进口方一定付留置金，如进口方未能付款，务后，进口方一定付留置金，如进口方未能付款，由担保行代为支付的一种保函。由担保行代为支付的一种保函。留置金保函（letter of retention mone47o留置金保函的金额与期限留置金保函的金额与期限:n金额：留置金金额通常是合同价款的金额：留置金金额通常是合同价款的5%10%，保函金额一般为留置金金额加利息，保函金额一般为留置金金额加利息n期限：通常至项目维修期结束期限：通常至项目维修期结束留置金保函的金额与期限:48o补偿贸易保函补偿贸易保函（letter of compensation guarantee):n在补偿贸易中，设备进口方依约向设备出口方在补偿贸易中，设备进口方依约向设备出口方提供的，银行担保在设备出口方依约提供了合提供的，银行担保在设备出口方依约提供了合同规定的设备后，设备进口方一定交付合格产同规定的设备后，设备进口方一定交付合格产品给出口方或指定人以抵偿进口设备的价款，品给出口方或指定人以抵偿进口设备的价款，如设备进口方违约，由担保行给予设备出口方如设备进口方违约，由担保行给予设备出口方保函规定金额内的赔偿的一种保函。保函规定金额内的赔偿的一种保函。补偿贸易保函（letter of compensation 49o补偿贸易保函的金额与期限补偿贸易保函的金额与期限:n金额：一般为设备价款加利息金额：一般为设备价款加利息n期限：一般为合同规定的进口方以产品偿付设期限：一般为合同规定的进口方以产品偿付设备款之日起再加上备款之日起再加上15天天补偿贸易保函的金额与期限:50o加工装配保函加工装配保函（letter of guarantee for processing/assembling trade):n在加工、装配贸易中，进口原料的一方依约向在加工、装配贸易中，进口原料的一方依约向出口方提供的，银行担保当出口方依约提供了出口方提供的，银行担保当出口方依约提供了合同规定的原料、配件后，进口方将依约交付合同规定的原料、配件后，进口方将依约交付合格成品给出口方或指定人，如进口方违约，合格成品给出口方或指定人，如进口方违约，又不能以现汇来偿付来料、来件的价款及其利又不能以现汇来偿付来料、来件的价款及其利息时，由担保行给予出口方保函规定金额内的息时，由担保行给予出口方保函规定金额内的赔偿的一种保函。赔偿的一种保函。加工装配保函（letter of guarantee for51o加工装配保函的金额与期限加工装配保函的金额与期限:n金额：一般为来料、来件价款加利息金额：一般为来料、来件价款加利息n期限：一般为合同规定的加工装配方以成品偿期限：一般为合同规定的加工装配方以成品偿付来料价款日期再加上付来料价款日期再加上15天天加工装配保函的金额与期限:52o租赁保函租赁保函（letter of leasing guarantee)n银行应承租人的要求对其在租赁合同项下的付款银行应承租人的要求对其在租赁合同项下的付款义务向出租人出具的书面保证函。担保行向出租义务向出租人出具的书面保证函。担保行向出租人保证承租方一定履行合同按时交付租金，否则人保证承租方一定履行合同按时交付租金，否则由银行代交。由银行代交。租赁保函（letter of leasing guarant53案例分析oG银行开出一份以银行开出一份以B为受益人的保函，为受益人的保函，B将其将其转让给转让给T，随后，随后T提交了书面要求书及保函规提交了书面要求书及保函规定的其他单据。定的其他单据。G银行该如何处理？银行该如何处理？o分析：除非保函或其修改明确声明保函项下索分析：除非保函或其修改明确声明保函项下索赔权可以转让，赔权可以转让，G银行无义务付款，因为无论银行无义务付款，因为无论B与与T之间的转让有无效力，由之间的转让有无效力，由T提出要求都提出要求都不符合保函规定。但不能禁止不符合保函规定。但不能禁止B提出要求并指提出要求并指示示G银行将款项付给银行将款项付给T，这属于款项让渡，而，这属于款项让渡，而非索赔权的转让。非索赔权的转让。案例分析G银行开出一份以B为受益人的保函，B将其转让给T，随54银行保函与跟单信用证的异同银行保函与跟单信用证的异同o相同：相同：n都是有条件的银行支付担保或承诺都是有条件的银行支付担保或承诺n都是银行信用代替或补充商业信用都是银行信用代替或补充商业信用n对单据的真伪及其法律效力不负责任对单据的真伪及其法律效力不负责任o区别：区别：o（1）付款责任：前者的开证行既可能承担第一性付款责任，也）付款责任：前者的开证行既可能承担第一性付款责任，也可能是第二性付款责任。而后者承担第一性付款责任。可能是第二性付款责任。而后者承担第一性付款责任。（2）付款依据：银行保函支付的既可能是合同款，也可能是赔）付款依据：银行保函支付的既可能是合同款，也可能是赔款或退款。而后者凭单据付款。款或退款。而后者凭单据付款。（3）使用范围：前者使用范围大于信用证，后者仅限于正常履）使用范围：前者使用范围大于信用证，后者仅限于正常履约的合同。约的合同。（4）使用的可能性：信用证用于履约收款，保函用于违约赔偿。）使用的可能性：信用证用于履约收款，保函用于违约赔偿。银行保函与跟单信用证的异同相同：55