富人财富管理策略课件

富人财富管理策略富人财富管理策略富人财富管理策略1看看 看看 中中 国国 的的 事事 实实广州2000年排名前100位的富翁到2010年仅有5人中国最早产生的10大千万富豪目前只剩1个 2012年12月16日中国经营报看看中国的事实广州2000年排名前100位的富翁2困惑：我的钱哪去了？困惑：我的钱哪去了？3一、私人财富风险解读一、私人财富风险解读政治风险资本投资风险市场经营风险税务风险一、私人财富风险解读政治风险4政治改革消除财富不公财富集中在少数人不利社会稳定政治风险 暗藏杀机中国收入分配改革指日可待政治改革消除财富不公政治风险 暗藏杀机中国收入分配5陈水扁案的思考陈水扁案的思考灰色收入的漂白灰色收入的漂白目前他在美国、瑞士等多个银行帐户全部冻结，目前他在美国、瑞士等多个银行帐户全部冻结，而台湾而台湾31003100万的万的人寿保险人寿保险只只字未提字未提财产申报制度是推进反腐制度创新的“试金石”十七届中央委员会第四次全体会议 万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究违者必究政治风险 暗藏杀机陈水扁案的思考灰色收入的漂白财产申报制度十七届中央委员会第6从“反腐败”到“斗地主”你的财产，能否经得起公示？政治风险 暗藏杀机从官员财产公示，到全民财产公示。从“反腐败”到“斗地主”你的财产，能否经得起公示？政治风险 71919-1949 集中在大地主、大官僚手中1949-1979 社会主义改造全部收归国有1979-2009 改革开放让一部人富了起来2010-2039 2010-2039 富人财富将向富人财富将向 人民大众人民大众 转转移移政治风险 暗藏杀机1919-1949 集中在大地主、大官僚手中2010-208资本投资 看好本金万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究违者必究我国的房产税1986年10月1日起就开始征收了。新的房产税试点工作已经于2011年1月28日分别在上海和重庆两个直辖市开始进行全国性的房产税改革正在酝酿资本投资 看好本金万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，9股票：一场游戏一场梦股票：一场游戏一场梦股票股票魔镜魔镜资本投资 看好本金股票：一场游戏一场梦股票资本投资 看好本金10回报承诺回报承诺自愿入套自愿入套拆东墙补西墙资本投资 看好本金民间民间借借贷贷财富陷阱回报承诺自愿入套拆东墙补西墙资本投资 看好本金民间借贷财富陷11全球金融风暴下的企业生存危机合俊在其最辉煌的时候，手中包揽了迪斯尼在内的世界三大玩具品牌制造任务。然而这个拥有七八千名员工的大型玩具厂于10月15日顷刻间倒闭。有人将原因归罪于美国次贷危机；也有人透露是因为2亿多元资金炒股巨亏导致资金链断裂；而樟木头镇政府则表示，“合俊”倒闭的原因复杂 很多人以为，在全球金融危机中中小企业会最先倒闭，而具有一定实力和规模的大企业能挺到最后。甚至乐观的说法称，由于大批中小企业退市使得订单回流，从而让幸存的大企业成为最后的赢家。但合俊事件提醒我们，小企业有小企业的风险，大企业有大企业的危机。大企业由于雇员数量多、涉及面广，经营风险更大，一旦发生危机，会牵连到上下游的生产商和供货商，造成更加恶劣的影响万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究违者必究市场风险 危机四伏全球金融风暴下的企业生存危机合俊在其最辉煌的时候，手中包揽了12资金链紧绷-中小企业濒临绝境 温州三家知名企业接连关门市场风险 危机四伏资金链紧绷-中小企业濒临绝境 温州三家知名企业接连关13企业的老板最害怕现金断流企业的老板最害怕现金断流!现金流对于企业就像血液对于人体一样，不现金流对于企业就像血液对于人体一样，不可或缺。可或缺。二、如何做好现金流管理二、如何做好现金流管理企业的老板最害怕现金断流!二、如何做好现金流管理14又称现金流转或现金流动是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目）而产生的现金流入（Cash in Flow）、现金流出（Cash Out Flow）及其差量情况的总称。现金流又称现金流转或现金流动现金流15现金流管理方式的探讨现金流管理方式的探讨(一)编制现金预算，加强资金调控(二)加强投资方案评价，积极防范投资风险(三)采取融资渠道多元化，确保现金流充盈(四)抓住政府政策扶持机会，提高创造现金流的能力(五)加强企业管理人员现金流管理意识现金流管理方式的探讨(一)编制现金预算，加强资金调控1620世纪90年代中期，当年“十大改革风云人物”之一的史玉柱史玉柱决意在美丽的珠海盖中国第一高楼，需要资金超过10亿元，史玉柱未申请银行贷款。但以巨人在保健品和电脑软件方面的产业实力不足以支撑住70层巨人大厦的建设，最终造成资金链断裂资金链断裂。百度百科中国大部分企业主缺乏现金规划缺乏现金规划 赚的是资产，缺的是现金无力的资产20世纪90年代中期，当年“十大改革风云人物”之一的史玉柱决17富人财富管理策略课件18三、如何保证我们的资产不缩水？三、如何保证我们的资产不缩水？财富管理：财产保护 财产收益 财产传承 三、如何保证我们的资产不缩水？财富管理：19-现象下行周期，资产缩水上行周期，资产膨胀策略:资产配置下行周期，逆势保护财产上行周期，顺势积累财富内涵:用金融资产保障实业资产增长重要性对抗经济周期实现稳定收益经济周期与财产保护 -现象经济周期与财产保护2086年美经济学家BrinsonHoodBeebower的论文资产组合业绩表现的决定因素91家大型养老金公司10年的投资绩效分解表明资产配置91.50%资产配置是收益的最可靠来源86年美经济学家Brinson Hood Beebower的21以遗嘱方式安排传承是最常见的方法，但遗嘱执行是以生命终结为条件的，这种安排是在未来不确定的时点发生财产分割的效力，具有极大的局限性。遗嘱争议带来的亲人反目隐私曝光遗产税继承人管理不当挥霍遗产监护人道德风险遗嘱执行风险财富传承财富传承以遗嘱方式安排传承是最常见的方法，但遗嘱执行是以生命终结为条22其余的财产权可以通过科学的传承规划，使财富在保证安全的前提下，得到永续、自由地控制和支配。保证承继人四个基本生活需求健康需求教育需求事业需求财富传承财富传承其余的财产权可以通过科学的传承规划，使财富在保证安全的前提下23曾经是义乌第一代企业家，改革之初就大胆办厂搞产品开发，曾是天津一家市场的创始人，曾积攒了上千万的家业，如今却成了一个无家可归的老人。何说：都是败家子给闹的，光车子就被儿子何联群先后卖掉6辆，交给他打理的企业也给卖掉了，现在连他夫妻俩养老的房子也被儿子卖掉了！财富传承的尴尬财富传承的尴尬曾经是义乌第一代企业家，改革之初就大胆办厂搞产品开发，曾是天242007年6月，侯耀文突发心脏病猝死，由于生前并未订立遗嘱，自2007年7月出殡火化后，侯耀文的骨灰至今仍寄存在八宝山骨灰堂，因亲属之间的遗产分配问题，而无法入土安葬 万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究违者必究2007年6月，侯耀文突发心脏病猝死，由于生前并未订立遗嘱，25 2003年12月7日，台湾亿万富豪温世仁因突发脑溢血在台北病逝，留下125亿元新台币的庞大遗产，其家人报了40亿元的遗产税，创下了台湾报缴的遗产税之最。目前，温世仁一双儿女依靠政府救济度日，无一分钱遗产继承。2003年12月7日，台湾亿万富豪温世仁因26重项目投资和事业发展，轻个人财富规划。理财观念缺乏，理财知识单一，无法用科学的理财观做好资产配置。较少应用理财工具，投资方法缺少，财富规划模式千篇一律。认为做一次性投资，才能使财富最大限度增长。重视财富增值，不重视财富保全和财富传承。重项目投资和事业发展，轻个人财富规划。27四、如何利用保险保全我们的资产四、如何利用保险保全我们的资产四、如何利用保险保全我们的资产28l避税避债 财产保护l资金安全 稳健增值l意外身故 额外赔付l资产定向 有限传承l分期领取 累积生息保险与财富传承避税避债 财产保护保险与财富传承29l 根据合同法第七十三条第一款规定：人寿保险不属于债务的追偿范围，资金帐户不受债务纠纷困扰。l根据个税自行申报办法第四条第五款规定：保险赔款属于免税所得。l根据遗产税法草案第五条规定：被继承人投保人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额。人寿保险避债避税的法律依据 根据合同法第七十三条第一款规定：人寿保险不属于债务的追30世界各国遗产税概览世界各国遗产税概览312007年物权法通过政府“天网”工程的建立银行、税务征信系统初步建立和完善富一代开始老龄化中国贫富差距已经影响到社会稳定关于深化收入分配制度改革的若干意见开征遗产税首次出现在正式报告中中国必然开征遗产税中国必然开征遗产税2007年物权法通过中国必然开征遗产税32遗产税五级超额累计税率表（草案）我国个人所得税法第四条第五款保险金不列入所得税应纳税额之内。中华人民共和国遗产税（草案）第五条下列各项不计入应征税遗产总额：被继承人投保人寿保险所取得的人寿保险金。中国遗产税草案遗产税五级超额累计税率表（草案）中国遗产税草案33个人所得税、房产保有税遗产税与赠与税消费税、企业所得税、增值税中国税收体系的完善路径中国税收体系的完善路径个人所得税、房产保有税遗产税与赠与税消费税、企业所得税、增值34 深圳市日前提出十大收入分配制度改革思路，其中最值得关注的无疑是试征遗产税的建议。深圳市委领导称，试点遗产税，目的是由国家对高收入人士的财富进行二次分配，尽管全国未有开征遗产税的先例，但借由征收遗产税对个人收入进行调节，符合国际惯例。深圳或将试征遗产税 深圳市日前提出十大收入分配制度改革思路，35富人财富管理策略课件36由于以寿险、信托业务起家的蔡万霖对于避税之道很有心得。曾经一次购买数十亿的巨额寿险保单来避税，这样将其庞大的资产通过人寿保险的方式安全合法地转移给下一代。经过理财和税务规划后，蔡万霖名下的财产所缴纳的遗产税额大大缩小，因此，台当局能收到的遗产税金只有6亿元新台币。台塑集团创办人王永庆去世后，在台湾留下遗产价值逾600亿元新台币。台湾税务部门核定其继承人须缴遗产税119亿元，创下台湾最高遗产税纪录。而首批遗产税以实物抵缴，12名继承人借款凑齐。台湾首富蔡万霖过世后遗留下庞大财产，按照台湾法律他的子女需要缴交782亿元新台币的遗产税。人寿保险节税有道由于以寿险、信托业务起家的蔡万霖对于避税之道很有心得。曾经一37深圳-趸交保费1.03亿元深圳-年缴保费2680万元（3年期）成都-年缴保费396万元（20年期）成都-年缴保费508万元（10年期）北京-年缴保费730万元（10年期）武汉-年缴保费2504万元（10年期）高额保费深圳-趸交保费1.03亿元高额保费381、孩子不能复制本人的创富技能2、确保孩子未来基本富裕的生活3、防止孩子过早拥有财富而败家4、虽然给孩子钱，但控制权在手5、专属孩子的钱，不因婚姻而变6、父母拥有足够的保险，保持晚年的尊严通过保险产品进行资产传承的好处1、孩子不能复制本人的创富技能通过保险产品进行资产传承的好处39南北朝时期日本歌人吉田兼好在徒然草中说：“留下身后之财，是智者不为的事。凡想于身后留给某人的东西，最好在世的时候给他。”但台湾又有谚语说：“资产分配日，子女不孝时。”保险恰恰解决了这一矛盾：生前分配，死后兑现；如有变故，可以更改。所以买保险的是智者。资产分配日，子女不孝时只留爱，不留债做父母的要买足自己的保险 南北朝时期日本歌人吉田兼好在徒然草中说：“留40一轮投资的失误，会让你一夜之间身价缩水；一轮投资的失误，会让你一夜之间身价缩水；一个决断的错误，会让你多年辛苦全部白费；一个决断的错误，会让你多年辛苦全部白费；一项政策的出台，会让你全部积蓄牢牢被套；一项政策的出台，会让你全部积蓄牢牢被套；一次市场的变化，会让你所有资金付诸东流一次市场的变化，会让你所有资金付诸东流。一轮投资的失误，会让你一夜之间身价缩水；41大家风范万世鸿福大家风范425、世上最美好的事是：我已经长大，父母还未老;我有能力报答，父母仍然健康。6、没什么可怕的，大家都一样，在试探中不断前行。7、时间就像一张网，你撒在哪里，你的收获就在哪里。纽扣第一颗就扣错了，可你扣到最后一颗才发现。有些事一开始就是错的，可只有到最后才不得不承认。8、世上的事，只要肯用心去学，没有一件是太晚的。要始终保持敬畏之心，对阳光，对美，对痛楚。9、别再去抱怨身边人善变，多懂一些道理，明白一些事理，毕竟每个人都是越活越现实。10、山有封顶，还有彼岸，慢慢长途，终有回转，余味苦涩，终有回甘。11、人生就像是一个马尔可夫链，你的未来取决于你当下正在做的事，而无关于过去做完的事。12、女人，要么有美貌，要么有智慧，如果两者你都不占绝对优势，那你就选择善良。13、时间，抓住了就是黄金，虚度了就是流水。理想，努力了才叫梦想，放弃了那只是妄想。努力，虽然未必会收获，但放弃，就一定一无所获。14、一个人的知识，通过学习可以得到;一个人的成长，就必须通过磨练。若是自己没有尽力，就没有资格批评别人不用心。开口抱怨很容易，但是闭嘴努力的人更加值得尊敬。15、如果没有人为你遮风挡雨，那就学会自己披荆斩棘，面对一切，用倔强的骄傲，活出无人能及的精彩。5、人生每天都要笑，生活的下一秒发生什么，我们谁也不知道。所以，放下心里的纠结，放下脑中的烦恼，放下生活的不愉快，活在当下。人生喜怒哀乐，百般形态，不如在心里全部淡然处之，轻轻一笑，让心更自在，生命更恒久。积极者相信只有推动自己才能推动世界，只要推动自己就能推动世界。6、人性本善，纯如清溪流水凝露莹烁。欲望与情绪如风沙袭扰，把原本如天空旷蔚蓝的心蒙蔽。但我知道，每个人的心灵深处，不管乌云密布还是阴淤苍茫，但依然有一道彩虹，亮丽于心中某处。7、每个人的心里，都藏着一个了不起的自己，只要你不颓废，不消极，一直悄悄酝酿着乐观，培养着豁达，坚持着善良，只要在路上，就没有到达不了的远方！8、不要活在别人眼中，更不要活在别人嘴中。世界不会因为你的抱怨不满而为你改变，你能做到的只有改变你自己！9、欲戴王冠，必承其重。哪有什么好命天赐，不都是一路披荆斩棘才换来的。10、放手如拔牙。牙被拔掉的那一刻，你会觉得解脱。但舌头总会不由自主地往那个空空的牙洞里舔，一天数次。不痛了不代表你能完全无视，留下的那个空缺永远都在，偶尔甚至会异常挂念。适应是需要时间的，但牙总是要拔，因为太痛，所以终归还是要放手，随它去。11、这个世界其实很公平，你想要比别人强，你就必须去做别人不想做的事，你想要过更好的生活，你就必须去承受更多的困难，承受别人不能承受的压力。12、逆境给人宝贵的磨炼机会。只有经得起环境考验的人，才能算是真正的强者。自古以来的伟人，大多是抱着不屈不挠的精神，从逆境中挣扎奋斗过来的。13、不同的人生，有不同的幸福。去发现你所拥有幸运，少抱怨上苍的不公，把握属于自己的幸福。你，我，我们大家都可以经历幸福的人生。14、给自己一份坚强，擦干眼泪；给自己一份自信，不卑不亢；给自己一份洒脱，悠然前行。轻轻品，静静藏。为了看阳光，我来到这世上；为了与阳光同行，我笑对忧伤。15、总不能流血就喊痛，怕黑就开灯，想念就联系，疲惫就放空，被孤立就讨好，脆弱就想家，不要被现在而蒙蔽双眼，终究是要长大，最漆黑的那段路终要自己走完。5、从来不跌倒不算光彩，每次跌倒后能再站起来，才是最大的荣耀。6、这个世界到处充满着不公平，我们能做的不仅仅是接受，还要试着做一些反抗。7、一个最困苦、最卑贱、最为命运所屈辱的人，只要还抱有希望，便无所怨惧。8、有些人，因为陪你走的时间长了，你便淡然了，其实是他们给你撑起了生命的天空；有些人，分开了，就忘了吧，残缺是一种大美。9、照自己的意思去理解自己，不要小看自己，被别人的意见引入歧途。10、没人能让我输，除非我不想赢！11、花开不是为了花落，而是为了开的更加灿烂。12、随随便便浪费的时间，再也不能赢回来。13、不管从什么时候开始，重要的是开始以后不要停止；不管在什么时候结束，重要的是结束以后不要后悔。14、当你决定坚持一件事情，全世界都会为你让路。15、只有在开水里，茶叶才能展开生命浓郁的香气。5、世上最美好的事是：我已经长大，父母还未老;我有能力报答，43