分红保险基础知识课件

分红基础知识分红基础知识1.理财小考场重病的老人重病的老人救过你命的医生救过你命的医生2.有没有想过 把车钥匙给医生，让他开车送老奶奶去医院，然后自己留下来在雨中陪伴梦中情人！3.古人观点：开源节流古人观点：开源节流现代理念：投资理财现代理念：投资理财4.个人或家庭，通过制定财务计划，个人或家庭，通过制定财务计划，运用各种工具，投入一定的资金或物运用各种工具，投入一定的资金或物资来满足需要或实现目标的一种管理资来满足需要或实现目标的一种管理活动。活动。5.投投资资理理财财6.储 蓄房房产产股票股票7.股票股票优点优点:高回报高素质高回报高素质缺点缺点:高风险高要求高风险高要求股股市市有有风风险险入入市市须须谨谨慎慎8.房产房产优点优点:不动产不动产缺点缺点:变现差变现差 京城楼市初现加息效应 面积选择回归够用标准 2004年11月04日北京青年报9.储蓄储蓄优点优点:安全方便安全方便.缺点缺点:利益较低利益较低.小小心心行行得得万万年年船船吗吗？10.居民消费价格总水平居民消费价格总水平(CPI).全国全国2月份月份CPI涨幅涨幅3.9%为形象地说明负利率，河北经贸大学金融学院院长王重润教授算了一为形象地说明负利率，河北经贸大学金融学院院长王重润教授算了一笔账：笔账：目前我国银行一年期定期存款利率为目前我国银行一年期定期存款利率为2.25%，扣除，扣除20%的利的利息税，实际存款利率只有息税，实际存款利率只有1.8%。但如果将物价上涨因素计算在内，那么但如果将物价上涨因素计算在内，那么实际利率的计算公式就是：实实际利率的计算公式就是：实际利率际利率=名义利率名义利率-通货膨胀率，通货膨胀率，按照按照CPI涨幅涨幅3.9%来计算，银行一年来计算，银行一年期存款的实际利率应为：期存款的实际利率应为：1.8%-3.9%=-2.1%这意味着，我国居民如果将这意味着，我国居民如果将10000元存进银行，元存进银行，1年后它的实际价值年后它的实际价值变成了变成了9790元，元，“蒸发蒸发”了了210低利率时代？低利率时代？负利率时代？负利率时代？NONOYESYES10000+180=1018010000390+180=9790979010000=21011.安安全全性性变变现现性性获获利利性性理财理财三三要素要素：股票不具备股票不具备房产有欠缺房产有欠缺储蓄难达到储蓄难达到12.诺贝尔奖得主著名经济学家詹姆斯诺贝尔奖得主著名经济学家詹姆斯.托宾托宾“不要把你所有的鸡蛋都放在一个篮子里不要把你所有的鸡蛋都放在一个篮子里”13.储蓄一定要足，它可以保证我们使用方便；储蓄一定要足，它可以保证我们使用方便；房产应该拥有，它是我们基本的固定资产；房产应该拥有，它是我们基本的固定资产；股票可以尝试，它能体验不同的金融风险；股票可以尝试，它能体验不同的金融风险；还有一种理财工具，众位一定要办，还有一种理财工具，众位一定要办，它就是它就是分分红红14.1、通货膨胀。、通货膨胀。2、遗产纳税。、遗产纳税。3、何人受益。、何人受益。15.例例例例2:2:19861986年大学毕业生的工资是年大学毕业生的工资是年大学毕业生的工资是年大学毕业生的工资是5656元元元元,满足生活需要；满足生活需要；满足生活需要；满足生活需要；19991999年大学毕业生的工资是年大学毕业生的工资是年大学毕业生的工资是年大学毕业生的工资是10001000元元元元,满足生活需要；满足生活需要；满足生活需要；满足生活需要；1000/5617.86(1000/5617.86(倍倍倍倍)相隔仅仅相隔仅仅相隔仅仅相隔仅仅1313年年年年!所谓通货膨胀，世界上并没有一个统一的定义，所谓通货膨胀，世界上并没有一个统一的定义，但许多人一般认为货币供给过多而引起的货币贬值、但许多人一般认为货币供给过多而引起的货币贬值、物价总水平持续上涨的现象，就叫通货膨胀。物价总水平持续上涨的现象，就叫通货膨胀。例例1：1980年，北京红果冰棍，年，北京红果冰棍，3分分/根；根；2004年，北京红果冰棍，年，北京红果冰棍，1元元/根。根。100/33333（倍）相隔仅仅（倍）相隔仅仅（倍）相隔仅仅（倍）相隔仅仅2424年年年年个人财富的杀手个人财富的杀手通货膨胀通货膨胀16.分红产品：投资于股市、浮动利率存款和债券分红产品：投资于股市、浮动利率存款和债券充分抵御通胀。充分抵御通胀。中国经济时报中国经济时报2004-10-25中国人寿保险股份有限公司日前举行仪中国人寿保险股份有限公司日前举行仪式，欢迎式，欢迎美国著名资深精算师丹尼尔美国著名资深精算师丹尼尔.约瑟约瑟夫夫.昆尼士先生出任公司总精算师昆尼士先生出任公司总精算师。至此，。至此，中国人寿高管团队首次出现中国人寿高管团队首次出现“洋面孔洋面孔”。17.遗产税是财产所有者死亡时，遗产税是财产所有者死亡时，就其所有遗产课征的一种税就其所有遗产课征的一种税，也叫也叫“死亡税死亡税”；是一种财产转移税，是一种财产转移税，又叫杀富济贫税。又叫杀富济贫税。18.1598荷兰遗产税的历史遗产税的历史19.19161905169417031862英国英国法国法国意大利意大利日本日本美国美国遗产税的历史遗产税的历史20.一、美国，一、美国，19161916年开征。年开征。税率，税率，6565万美元以上，万美元以上，37%37%；300 300万美元以上，万美元以上，55%55%。二、香港，二、香港，19321932年开征。年开征。税率税率,累进制累进制,5%-20%.,5%-20%.21.新中国成立后于新中国成立后于1950年年1月公布了月公布了全国税政实施要则，规定了全国税政实施要则，规定了14种税收，其中就有遗产税，但种税收，其中就有遗产税，但由于当时经济落后，因此没有开由于当时经济落后，因此没有开征。征。90年代遗产税被写进年代遗产税被写进“人大人大”通过的通过的“九五计划九五计划”，政府将于近，政府将于近期为实行遗产税进行立法，开征期为实行遗产税进行立法，开征遗产税的时机已成熟。遗产税的时机已成熟。22.遗产税最新方案曝光遗产税最新方案曝光 “富人富人”将准备缴纳遗产税将准备缴纳遗产税http:/ 2004http:/ 2004年年0909月月1717日日13:47 13:47 赢周刊赢周刊赢周刊记者赢周刊记者 甄静慧甄静慧遗产税的开征提出了多年，也争论了多年，无论各方专家的意见有多遗产税的开征提出了多年，也争论了多年，无论各方专家的意见有多大分歧，它的雏形近日还是浮出了水面。日前，从大分歧，它的雏形近日还是浮出了水面。日前，从20002000年开始就受国务总年开始就受国务总局委托参与设计遗产税的局委托参与设计遗产税的湖南湖南省委组织部党员管理处副处长王明高向媒体省委组织部党员管理处副处长王明高向媒体透露了他们设计的遗产税最新实施方案。透露了他们设计的遗产税最新实施方案。企业家是首要征税对象在整个方案里至关重要的无疑是遗产税的起征企业家是首要征税对象在整个方案里至关重要的无疑是遗产税的起征点，这直接关系到征税对象的范围。据称王明高是一名反腐专家，考虑到点，这直接关系到征税对象的范围。据称王明高是一名反腐专家，考虑到遗产税的反腐败作用，他们把遗产税的起征点设为遗产税的反腐败作用，他们把遗产税的起征点设为8080万元，而且这个数字万元，而且这个数字还包含了房屋等不动产的价值。还包含了房屋等不动产的价值。23.来源来源:2005年年3月月22日日14:50-中国新闻网中国新闻网全国人大常务委员会委员贺铿说：开征遗产税，全国人大常务委员会委员贺铿说：开征遗产税，最为重要的是确立财产谁属，明确财产转让给最为重要的是确立财产谁属，明确财产转让给谁，物权法草案现以进入二读，今年下半谁，物权法草案现以进入二读，今年下半年可通过实施，此举为开征遗产税的重要基础年可通过实施，此举为开征遗产税的重要基础之一。之一。网址：网址：24.第五条第五条 下列各项不计入应征遗产税总额下列各项不计入应征遗产税总额 （四）被继承人投保人寿保险所取得的（四）被继承人投保人寿保险所取得的 保险金保险金第七条第七条 遗产税的免征额为二十万元。遗产税的免征额为二十万元。第十五条第十五条 在遗产税税款缴清前，其遗产在遗产税税款缴清前，其遗产 不得分割、交付遗赠，不得办理不得分割、交付遗赠，不得办理 转移登记。转移登记。25.|原因在于遗产税有不同于其他税种原因在于遗产税有不同于其他税种的地方，要求纳税义务人有的地方，要求纳税义务人有“缴纳税缴纳税款的能力款的能力”，继承人要在等全部财产，继承人要在等全部财产过户登记办理完毕后，才可以处分过户登记办理完毕后，才可以处分财产，因此继承人必须先筹一笔现财产，因此继承人必须先筹一笔现款把税款交清。需要强调的是遗产款把税款交清。需要强调的是遗产税款必须用税款必须用现金现金交纳。交纳。为什么不能用继承的遗产来交纳遗产税？为什么不能用继承的遗产来交纳遗产税？为什么不能用继承的遗产来交纳遗产税？为什么不能用继承的遗产来交纳遗产税？26.买楼用孩子的名义可以吗？买楼用孩子的名义可以吗？有的国家将遗产税明确为：有的国家将遗产税明确为：“遗产遗产-赠与赠与税税”即在征收遗产税之外，还辅以征收赠与税。即在征收遗产税之外，还辅以征收赠与税。我国在报人大讨论的遗产税未将赠与税列在其我国在报人大讨论的遗产税未将赠与税列在其内，只是规定在某人死后若干年前发生的财产内，只是规定在某人死后若干年前发生的财产转移也视为遗产须交遗产税转移也视为遗产须交遗产税27.2003年年12月月9日上午日上午10时时56分，分，上海市公安局上海市公安局“110”指挥中心接到指挥中心接到120急救中心人员现场报警，称急救中心人员现场报警，称虹桥路中山广场某寓所有一男子虹桥路中山广场某寓所有一男子死亡并已送往医院。警方迅速赶死亡并已送往医院。警方迅速赶到现场，证实此人是有到现场，证实此人是有“亚洲第一亚洲第一飞人飞人”之称的著名艺人柯受良。之称的著名艺人柯受良。28.如雾如电如幻如花的张国荣如雾如电如幻如花的张国荣在万人注目下一直流动如风在万人注目下一直流动如风也在万人宠爱下乘风归去也在万人宠爱下乘风归去散聚有时散聚有时风光无限风光无限张国荣纪念册张国荣纪念册林夕林夕张国荣张国荣46年人生历程年人生历程87张唱片专辑张唱片专辑35个音乐奖项个音乐奖项56部精彩电影部精彩电影3个影帝名衔个影帝名衔27年演艺生涯年演艺生涯3亿港币遗产亿港币遗产29.李嘉诚李嘉诚别人都说我别人都说我很富有，其很富有，其实我真正的实我真正的富有是给自富有是给自己和家人买己和家人买了足够了足够的人的人寿保险。寿保险。30.中国保险报10月26日31.明确规定明确规定明确规定明确规定法定继承人的范围法定继承人的范围:被继承人的配偶被继承人的配偶子女子女父母父母兄弟姐妹兄弟姐妹祖父祖父母母外祖父母外祖父母以及死于被继承人之前的子女以及死于被继承人之前的子女的直系亲属的直系亲属对公婆或岳父母尽了主要赡养对公婆或岳父母尽了主要赡养义务的儿女或女婿义务的儿女或女婿没有指定继承人，他们都有权利来分被保险没有指定继承人，他们都有权利来分被保险人死后的遗产人死后的遗产,请问请问,谁能甘心呢谁能甘心呢?32.因为受益人获得的受益金是用被继承人的生命换取的因为受益人获得的受益金是用被继承人的生命换取的!受益人是被继承人最关心的人受益人是被继承人最关心的人最放心不下的人最放心不下的人这一生最牵挂的人这一生最牵挂的人最想给他金钱的人最想给他金钱的人如果不指定如果不指定,遇有突发事件，遗产就会被（上面提到的）遇有突发事件，遗产就会被（上面提到的）多人分享多人分享!所以，通过购买分红保险的形式来所以，通过购买分红保险的形式来指定受益人，就显得非常重要！指定受益人，就显得非常重要！33.受益人是保险合同中由被保险人或者受益人是保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人投保人指定的享有保险金请求权的人.(投保人指定需要被保险人同意投保人指定需要被保险人同意)受益人可以是一人或数人受益人可以是一人或数人受益人为数人时受益人为数人时,其受益顺序和受益其受益顺序和受益份额由被保险人或者投保人指定份额由被保险人或者投保人指定;未未指定的指定的,受益人按照相等份额享有受受益人按照相等份额享有受益金益金.34.因此，因此，分红产品必将成为分红产品必将成为 中国中产阶级时尚的理财方式！中国中产阶级时尚的理财方式！世界各地分红产品占比对比世界各地分红产品占比对比35.红利事项l利差益l死差益l费差益l退保差益 红得从哪里来？36.红利如何计算红利如何计算l第一步第一步：根据公司经营情况计算公司的实际投：根据公司经营情况计算公司的实际投资回报率和实际死亡率；资回报率和实际死亡率；l第二步：计算死差、利差；第二步：计算死差、利差；死差死差=预定死亡率预定死亡率实际死亡率实际死亡率 利差利差=实际投资回去报率实际投资回去报率预定利率预定利率37.红利如何计算红利如何计算l第三步：根据每张保单的责任准备金计算每张第三步：根据每张保单的责任准备金计算每张保单的初始红利；保单的初始红利；l第四步：按三七分红原则计算保单本年度应分第四步：按三七分红原则计算保单本年度应分配红利。配红利。38.红利何时派发红利何时派发l 红利在会计年度未决算红利在会计年度未决算,在保单在保单 的年生效对应日计发的年生效对应日计发39.红利如何分配红利如何分配l 根据保监会规定根据保监会规定,保险公司应将当保险公司应将当 年度可分配盈余的年度可分配盈余的70%分配给客户分配给客户40.红利领取方式红利领取方式l累积生息l现金领取l抵交保费l增额交清41.红利领取人红利领取人l投保人42.红利派发如何通知红利派发如何通知 公司在保单年生效对应日前公司在保单年生效对应日前1515天天 向投保人寄发红利通知书，告知其向投保人寄发红利通知书，告知其 本期有关红利事项本期有关红利事项43.红利如何分配客户客户70%红利44.个人观点供参考，欢迎讨论！