财务出纳管理概述

出纳管理的详细设计出纳管理的详细设计 第四章第四章 出纳管理的详细设计出纳管理的详细设计 第一节第一节第一节第一节 出纳管理的总体设计出纳管理的总体设计出纳管理的总体设计出纳管理的总体设计第二节第二节 出纳签字与支票管理的功能设计出纳签字与支票管理的功能设计第三节第三节 出纳账表的功能设计出纳账表的功能设计思考题思考题第四章第四章 出纳管理的详细设计出纳管理的详细设计 第一节第一节第一节第一节 出纳管理的总体设计出纳管理的总体设计出纳管理的总体设计出纳管理的总体设计 出纳管理的功能模块划分出纳管理的功能模块划分出纳管理的功能模块划分出纳管理的功能模块划分 现金和银行存款是企业的重要货币资现金和银行存款是企业的重要货币资现金和银行存款是企业的重要货币资现金和银行存款是企业的重要货币资金，由于它们具有一些特殊的性质，管好、用好金，由于它们具有一些特殊的性质，管好、用好金，由于它们具有一些特殊的性质，管好、用好金，由于它们具有一些特殊的性质，管好、用好这类货币资金是现代企业管理的一项重要内容。这类货币资金是现代企业管理的一项重要内容。这类货币资金是现代企业管理的一项重要内容。这类货币资金是现代企业管理的一项重要内容。出纳管理功能是出纳人员对此类资金进展管理的出纳管理功能是出纳人员对此类资金进展管理的出纳管理功能是出纳人员对此类资金进展管理的出纳管理功能是出纳人员对此类资金进展管理的有效工具。它包括出纳签字、支票管理、现金和有效工具。它包括出纳签字、支票管理、现金和有效工具。它包括出纳签字、支票管理、现金和有效工具。它包括出纳签字、支票管理、现金和银行存款总账和日记账的查询与输出、资金日报、银行存款总账和日记账的查询与输出、资金日报、银行存款总账和日记账的查询与输出、资金日报、银行存款总账和日记账的查询与输出、资金日报、期末银行对账等功能，并可对现金、银行存款的期末银行对账等功能，并可对现金、银行存款的期末银行对账等功能，并可对现金、银行存款的期末银行对账等功能，并可对现金、银行存款的收入与支出，以及长期未达账项等提供审计报告。收入与支出，以及长期未达账项等提供审计报告。收入与支出，以及长期未达账项等提供审计报告。收入与支出，以及长期未达账项等提供审计报告。出纳管理的功能模块划分如下图 二、出纳管理的数据存储设计 出纳管理所涉及到的数据基表，绝大多出纳管理所涉及到的数据基表，绝大多数在系统管理和凭证管理中已经给出，没有数在系统管理和凭证管理中已经给出，没有给出的有支票登记簿数据基表和银行对账单给出的有支票登记簿数据基表和银行对账单数据基表。数据基表。支票登记簿和银行对账单两个数据基表支票登记簿和银行对账单两个数据基表的名称分别为的名称分别为Zpdjb和和Yhdzd。两种数据基表的内容 在在 ZpdjbZpdjb基基 表表 中中 存存储储支支票票登登记记数数据据，包包括括已已报报销销的的支支票票和和未未报报销销的的支支票票，支支票票登登记记簿簿不不设设计计历历史史数数据据基基表表，该该基基表表的的作作用用是是对对领领用用支支票票进进展展登登记和管理。记和管理。在在Yhdzd Yhdzd 基表中基表中存储银行对账单期初存储银行对账单期初未达项数据和银行对未达项数据和银行对账单数据，该基表的账单数据，该基表的作用是在期末进展银作用是在期末进展银行对账，编制余额调行对账，编制余额调节表，对长期未达账节表，对长期未达账进展审计等，银行对进展审计等，银行对账单不设计历史数据账单不设计历史数据基表。基表。第二节第二节 出纳签字与支票管理的功出纳签字与支票管理的功能设计能设计 一、出纳签字的功能设计一、出纳签字的功能设计 为加强企业现金收入和支出的管理，出为加强企业现金收入和支出的管理，出纳人员可通过出纳管理功能对制单人员填纳人员可通过出纳管理功能对制单人员填制的带有现金或银行存款科目的凭证进展制的带有现金或银行存款科目的凭证进展检查核对，主要核对收付款凭证的科目金检查核对，主要核对收付款凭证的科目金额是否正确，对于审查认为有错误或有异额是否正确，对于审查认为有错误或有异议的凭证，应交与制单人员修改后再核对。议的凭证，应交与制单人员修改后再核对。只只有有经经出出纳纳签签字字的的凭凭证证才才能能进进展展审审核核和和记记账账处处理理。这这样样才才能能确确保保登登记记到到账账簿簿的的每每一一笔笔收收付付款款业业务的准确和可靠。务的准确和可靠。在在计计算算机机上上对对收收付付款款凭凭证证进进展展出出纳纳签签字字，并并将将出出纳纳签签字字结结果果存存入入计计算算机机，其其目目的的有有两两个个，其其一一是是防防止止其其他他人人员员对对已已出出纳纳签签字字的的收收付付款款凭凭证证进进展展修修改改，但但凡凡经经出出纳纳签签字字的的收收付付款款凭凭证证，系系统统将将拒拒绝绝任任何何人人对对其其进进展展修修改改；其其二二只只有有经经出出纳纳签签字字的的收收付付款款凭凭证证，即即加加注注出出纳纳签签字字标标志志的的收收付付款款凭凭证证，才才能能进进展展审审核核和和记记账账处处理理，因因此此，到到达达了了防防止止未未经出纳签字的收付款凭证进入会计信息系统。经出纳签字的收付款凭证进入会计信息系统。在在进进展展出出纳纳签签字字时时，首首先先要要输输入入查查询询条条件件，找找到到出出纳纳签签字字对对象象，然然后后再再对对查查询询出出来来的的收收付付款款凭凭证证进进展出纳签字。展出纳签字。首首先先要要选选择择查查询询对对象象，查查询询对对象象为为一一组组单单项项选选择项，从中选择且必须选择一项。择项，从中选择且必须选择一项。然然后后再再对对“收收款款凭凭证证和和“付付款款凭凭证证两两个个复复选选框框进进展展选选择择，假假设设凭凭证证设设置置分分收收付付转转，那那么么这这两两个复选框可选，否那么这两个复选框失效。个复选框可选，否那么这两个复选框失效。最最后后输输入入凭凭证证号号、日日期期、制制单单人人三三个个查查询询条条件件项项，这这三三项项与与凭凭证证审审核核的的对对应应查查询询条条件件项项一一样样。输输入入完完查查询询条条件件之之后后，选选“确确认认那那么么系系统统按按输输入入的的查查询询条条件件，在在当当年年凭凭证证基基表表PzPz中中，将将满满足足条条件件的收付款凭证查询出来。的收付款凭证查询出来。出出纳纳签签字字功功能能与与凭凭证证审审核核功功能能类类同同，满满足足条条件件的的待待出出纳纳签签字字凭凭证证，其其内内容容与与凭凭证证审审核核一一样样。对对于于未未出出纳纳签签字字的的凭凭证证既既可可以以使使用用“出出纳纳签签字字功功能能逐逐个个凭凭证证签签字字，也也可可以以使使用用“批批出出纳纳签签字字功功能能，一一次次将将查查询询出出来来的的所所有有未未出出纳纳签签字字凭凭证证全全部部签签字字通通过过，以以便便加加快快出出纳签字速度，但此功能必须慎重使用。纳签字速度，但此功能必须慎重使用。在在出出纳纳签签字字过过程程中中可可使使用用“批批取取消消出出纳纳签签字字功功能能，将将已已出出纳纳签签字字但但未未审审核核记记账账的的所所有有凭凭证证，取取消消其其出出纳纳签字，使其变为未出纳签字。签字，使其变为未出纳签字。对对于于已已出出纳纳签签字字但但未未审审核核记记账账的的凭凭证证包包括括以以前前出出纳纳签签字字的的和和刚刚刚刚出出纳纳签签字字的的凭凭证证，都都可可以以使使用用“批批取取消消出出纳纳签签字字功功能能，取取消消其其出出纳纳签签字字，也也可可以以使使用用“出纳签字功能逐个取消其出纳签字。出纳签字功能逐个取消其出纳签字。1 1、出纳签字、出纳签字选选选选定定定定一一一一个个个个凭凭凭凭证证证证，即即即即选选选选择择择择一一一一行行行行，用用用用鼠鼠鼠鼠标标标标双双双双击击击击选选选选定定定定的的的的行行行行，或或或或者者者者选选选选择择择择“出出出出纳纳纳纳签签签签字字字字，那那那那么么么么该该该该行行行行所所所所对对对对应应应应凭凭凭凭证证证证的的的的完完完完整整整整信信信信息息息息就就就就会会会会显显显显示示示示出出出出来来来来.在在在在该该该该界界界界面面面面除除除除出出出出纳纳纳纳签签签签字字字字外，其他数据只能查阅而不能修改。外，其他数据只能查阅而不能修改。外，其他数据只能查阅而不能修改。外，其他数据只能查阅而不能修改。可可可可以以以以查查查查阅阅阅阅凭凭凭凭证证证证的的的的详详详详细细细细内内内内容容容容，查查查查阅阅阅阅后后后后可可可可对对对对当当当当前前前前凭凭凭凭证证证证进进进进展展展展出出出出纳纳纳纳签签签签字字字字。中中中中选选选选“签签签签字字字字时时时时，系系系系统统统统在在在在以以以以绿绿绿绿色色色色显显显显示示示示出出出出纳纳纳纳人人人人姓姓姓姓名名名名的的的的同同同同时时时时，自自自自动动动动将将将将出出出出纳纳纳纳人人人人姓姓姓姓名名名名和和和和出出出出纳纳纳纳标标标标志志志志“写写写写入入入入PzPzPzPz数数数数据据据据基基基基表表表表中中中中，写写写写入入入入时时时时按按按按凭凭凭凭证证证证号号号号找找找找到到到到该该该该凭凭凭凭证证证证，并并并并将将将将该该该该凭凭凭凭证证证证所所所所有有有有记记记记录录录录的的的的出出出出纳纳纳纳人人人人字字字字段段段段全全全全部部部部填填填填入入入入出出出出纳纳纳纳人人人人姓姓姓姓名名名名，将将将将出出出出纳纳纳纳标标标标志志志志字字字字段段段段全全全全部部部部填填填填入入入入“。中中中中选选选选“取取取取消消消消功功功功能能能能时时时时，系系系系统统统统将将将将原原原原来来来来以以以以绿绿绿绿色色色色显显显显示示示示的的的的出出出出纳纳纳纳人人人人姓姓姓姓名名名名去去去去掉掉掉掉，并并并并自自自自动动动动将将将将PzPzPzPz数数数数据据据据基基基基表表表表中中中中，该该该该凭凭凭凭证证证证的的的的出出出出纳纳纳纳人人人人姓姓姓姓名名名名和和和和出出出出纳纳纳纳标标标标志志志志两两两两个个个个字字字字段段段段清清清清空空空空，去去去去除除除除时时时时先先先先按按按按凭凭凭凭证证证证号号号号找找找找到到到到该该该该凭凭凭凭证证证证，然然然然后后后后将将将将该该该该凭凭凭凭证证证证所所所所有有有有记记记记录的出纳人姓名字段和出纳标志字段全部赋空值录的出纳人姓名字段和出纳标志字段全部赋空值录的出纳人姓名字段和出纳标志字段全部赋空值录的出纳人姓名字段和出纳标志字段全部赋空值在在在在出出出出纳纳纳纳签签签签字字字字过过过过程程程程中中中中，可可可可利利利利用用用用“首首首首张张张张、“末末末末张张张张、“上张、上张、上张、上张、“下张来寻找要出纳签字的凭证。下张来寻找要出纳签字的凭证。下张来寻找要出纳签字的凭证。下张来寻找要出纳签字的凭证。1 1、出纳签字、出纳签字2 2、批出纳签字、批出纳签字 只有在出纳签字对象全部为未出纳签字凭证时，才可用此功能，否那么，假设系统发现具有已出纳签字的凭证时，此功能失效。中选“批出纳签字功能时，系统将所有凭证的出纳人姓名全部以绿色显示，同时自动将出纳人姓名和出纳标志“写入Pz数据基表中，写入时按凭证号逐个找到对应的凭证，并将此凭证所有记录的出纳人字段全部填入出纳人姓名，将出纳标志字段全部填入“。3 3、批取消出纳签字、批取消出纳签字凭凭证证在在审审核核和和记记账账之之前前，可可以以将将出出纳纳标标志志取取消消，使使其其变变为为未未出出纳纳签签字字。同同样样，使使用用此功能时也必须慎重。此功能时也必须慎重。可可以以对对查查询询出出来来的的凭凭证证取取消消其其出出纳纳标标志志，当当然然对对于于未未出出纳纳签签字字的的凭凭证证，取取消消其其出出纳纳标标志志毫毫无无意意义义，但但在在出出纳纳签签字字对对象象中中包包含含未未出出纳纳签签字字的的凭凭证证时时，此此项项功功能能可可以以正正常常进展。进展。3 3、批取消出纳签字、批取消出纳签字中中选选“批批取取消消出出纳纳签签字字功功能能时时，系系统统将将所所有有凭凭证证的的出出纳纳人人姓姓名名全全部部清清空空，并并自自动动将将PzPz数数据据基基表表中中，对对应应凭凭证证的的出出纳纳人人姓姓名名和和出出纳纳标标志志两两个个字字段段清清空空，去去除除时时先先按按凭凭证证号号逐逐个个找找到到对对应应的的凭凭证证，然然后后将将此此凭凭证证所所有有记记录录的的出出纳纳人人姓姓名名字字段段和和出出纳纳标标志志字字段全部赋空值。段全部赋空值。二、支票管理的功能设计二、支票管理的功能设计 为为了了加加强强企企业业的的银银行行支支票票管管理理，出出纳纳人人员员通通常常需需要要建建立立支支票票登登记记簿簿，以以便便详详细细登登记记支支票票的的领领用用人人、领领用用日日期期、支支票票用用途途和和报报销情况等。销情况等。二、支票管理的功能设计二、支票管理的功能设计 只只有有对对科科目目字字典典中中科科目目账账类类设设置置为为“银银行行的的科科目目，才才能能起起用用支支票票登登记记簿簿功功能能登登记记支支票票。“支支票票管管理理功功能能不不仅仅在在出出纳纳管管理理总控菜单下可以调用。总控菜单下可以调用。二、支票管理的功能设计二、支票管理的功能设计 当当出出纳纳签签字字的的凭凭证证涉涉及及到到银银行行科科目目时时，系系统统要要求求输输入入支支票票登登记记信信息息。系系统统根根据据出出纳纳签签字字凭凭证证的的银银行行科科目目自自动动填填入入，以以作作为为默默认认科科目目，用用户户可可根根据据需需要要选选择择银银行行科科目目，选选择择时时系系统统将将科科目目字字典典中中所所有有科科目目账账类类为为“银银行行的的科科目目全全部部列列示示出出来来，用用户户可可在在下下拉拉式式列列表表框框中中选选择择，系系统统根根据据选选择择的的银银行科目列示支票登记信息。行科目列示支票登记信息。二、支票管理的功能设计二、支票管理的功能设计 当当当当出出出出纳纳纳纳签签签签字字字字凭凭凭凭证证证证涉涉涉涉及及及及到到到到多多多多个个个个银银银银行行行行科科科科目目目目时时时时，系系系系统统统统逐逐逐逐一一一一要要要要求求求求输输输输入入入入支支支支票票票票登登登登记记记记信信信信息息息息。这这这这样样样样设设设设计计计计与与与与管管管管理理理理业业业业务务务务相相相相适适适适应应应应，如如如如果果果果将将将将支支支支票票票票登登登登记记记记设设设设计计计计在在在在制制制制单单单单时时时时进进进进展展展展，那那那那么么么么不不不不尽尽尽尽合合合合理理理理，因因因因为为为为制制制制单单单单多多多多由由由由会会会会计计计计人人人人员员员员进进进进展展展展，而而而而支支支支票票票票登登登登记记记记应应应应由由由由出出出出纳纳纳纳登登登登记记记记。因因因因此此此此，支支支支票票票票管管管管理理理理设设设设计计计计在在在在出出出出纳纳纳纳管管管管理理理理和和和和出出出出纳纳纳纳管管管管理理理理的的的的出出出出纳纳纳纳签签签签字字字字中中中中较较较较为为为为合合合合理理理理。在在在在进进进进展展展展出出出出纳纳纳纳签签签签字字字字时时时时输输输输入入入入有有有有关关关关支支支支票票票票登登登登记记记记信信信信息息息息，并并并并可可可可在在在在此此此此进进进进展展展展查查查查询询询询输输输输出出出出支支支支票票票票登登登登记记记记信信信信息息息息。当当当当然然然然在在在在出出出出纳纳纳纳管管管管理理理理子子子子系统中也可直接调用支票管理功能。系统中也可直接调用支票管理功能。系统中也可直接调用支票管理功能。系统中也可直接调用支票管理功能。1、增加支票登记信息 选选“增增加加那那么么系系统统在在数数据据区区的的最最后后一一行行之之后后，自自动动增增加加一一个个空空行行，可可直直接接在在此此空空行内输入新增支票登记信息。行内输入新增支票登记信息。1 1、领领用用日日期期：必必须须输输入入，可可用用系系统统日日历历表表参参照照输输入入，也也可可直直接接输输入入。其其默默认认值值为为系系统日期。统日期。2 2、领领用用部部门门：可可为为空空，可可输输入入支支票票领领用用人人员员所所在在的的部部门门名名称称。可可采采用用值值列列表表方方式式在在部门字典中选取。部门字典中选取。1、增加支票登记信息 3、领领用用人人：必必须须输输入入。最最多多可可输输入入4个个汉汉字字。如如果果建建立立核核算算单单位位职职员员字字典典，可可采采用用值列表方式在职员字典中选取。值列表方式在职员字典中选取。4支票号：必须输入。输入支票号码。支票号：必须输入。输入支票号码。5金金额额：必必须须输输入入。输输入入支支票票金金额额或或预预计计金金额额。1、增加支票登记信息6 6、用用用用途途途途：可可可可以以以以为为空空空空，可可可可在在在在此此此此输输入入入入支支支支票票票票的的的的用用用用途途途途，一一一一般般般般要要要要求求求求输输入入入入此此此此项项，以以以以便便便便了了了了解解解解支支支支票票票票用用用用途途途途，便便便便于于于于对对支支支支票票票票进进展管理。展管理。展管理。展管理。7 7、报报销销日日日日期期期期：由由由由系系系系统统自自自自动动填填填填写写写写，也也也也可可可可由由由由用用用用户户手手手手工工工工输输入入入入。当当当当领领出出出出支支支支票票票票没没没没有有有有报报销销时时，此此此此项项为为空空空空，当当当当支支支支票票票票已已已已报报销销时时，此此此此项项由由由由记记账账处处理理理理功功功功能能能能根根根根据据据据银银行行行行科科科科目目目目编编号号号号和和和和支支支支票票票票号号号号自自自自动动填填填填写写写写，但但但但对对于于于于有有有有些些些些已已已已报报销销而而而而由由由由于于于于其其其其他他他他意意意意外外外外因因因因素素素素造造造造成成成成系系系系统统未未未未能能能能自自自自动动填填填填写写写写时时，用用用用户户可可可可进进展展展展手手手手工工工工输输入入入入。手手手手工工工工输输入入入入时时可可可可用用用用系系系系统统日日日日历历表表表表参参参参照照照照输输入，也可直接入，也可直接入，也可直接入，也可直接输输入。入。入。入。2、修改支票登记信息 8、备备注注：可可为为空空，也也可可输输入入与与该该支支票票有有关关的的说说明明信信息息。在在查查询询状状态态下下，数数据据不不允许修改允许修改.3、删除支票登记信息 删删除除分分逐逐个个删删除除和和成成批批删删除除两两种种功功能能，删删除除具具有有一一定定限限制制，假假设设某某支支票票登登记记没没有有报报销销，那那么么该该支支票票登登记记信信息息不不允允许许删删除除。选选择择某某一一或或某某些些已已报报销销支支票票登登记记信信息息记记录录，选选“删删除除后后，被被选选中中的的支支票票登登记记信信息息就就被被删删掉掉。中中选选“批批删删功功能能时时，系系统统要要求求输输入入被被删删除除已已报报销销支支票票的的起起止止日日期期，经经确确认认后后即即可可删删除除此此期期间间的的已已报报销销支支票票信信息。息。“批删功能应慎重使用。批删功能应慎重使用。4、查询支票登记信息 系系系系统统统统根根根根据据据据选选选选择择择择的的的的银银银银行行行行科科科科目目目目列列列列示示示示其其其其支支支支票票票票登登登登记记记记信信信信息息息息，在在在在此此此此根根根根底底底底上上上上可可可可用用用用“查查查查询询询询功功功功能能能能将将将将满满满满足足足足条条条条件件件件的的的的支支支支票票票票登记信息查询出来。登记信息查询出来。登记信息查询出来。登记信息查询出来。查查查查询询询询时时时时先先先先要要要要输输输输入入入入查查查查询询询询条条条条件件件件，查查查查询询询询条条条条件件件件需需需需输输输输入入入入的的的的数数数数据据据据项项项项与与与与增增增增加加加加支支支支票票票票登登登登记记记记信信信信息息息息所所所所输输输输入入入入的的的的数数数数据据据据项项项项完完完完全全全全一一一一样样样样，所所所所不不不不同同同同的的的的是是是是输输输输入入入入查查查查询询询询条条条条件件件件时时时时，这这这这些些些些数数数数据据据据项项项项并并并并不不不不要要要要求求求求全全全全部部部部输输输输入入入入，一一一一般般般般只只只只需需需需输输输输入入入入其其其其中中中中几几几几项项项项即即即即可可可可，对对对对于于于于有有有有输输输输入入入入内内内内容容容容的的的的各各各各数数数数据据据据项项项项，组组组组成成成成查查查查询询询询条条条条件件件件时时时时为为为为逻逻逻逻辑辑辑辑“与与与与关关关关系系系系，对对对对每每每每个个个个数数数数据据据据项项项项输输输输入入入入的的的的内内内内容容容容，除除除除支支支支票票票票号号号号为为为为前前前前位位位位匹匹匹匹配配配配关关关关系系系系外外外外，其其其其他他他他数数数数据据据据项项项项为为为为包包包包含含含含关关关关系。系。系。系。4、查询支票登记信息 输输入入的的条条件件越越多多，查查询询出出来来的的支支票票登登记记信信息息就就越越少少，查查询询就就越越准准确确；否否那那么么输输入入的的条条件件越越少少，查查询询出出来来的的支支票票登登记记信信息息就就越越多多，查查询询就就越越粗粗放放，如如果果用用户户在在查查询询条条件件界界面面什什么么也也不不输输入入，那那么么系系统统将将所所选选银银行行科目下的所有支票登记信息全部列出。科目下的所有支票登记信息全部列出。4、查询支票登记信息 中选择中选择“查询时，数据区将不会有任何查询时，数据区将不会有任何数据，即进入了查询条件输入状态，除数据，即进入了查询条件输入状态，除“查询外，其他功能按钮全部将失效，当查询外，其他功能按钮全部将失效，当输入完查询条件后，再按输入完查询条件后，再按“查询即可将查询即可将满足条件的支票登记信息查询出来。当银满足条件的支票登记信息查询出来。当银行科目所涉及的支票登记信息较少时此功行科目所涉及的支票登记信息较少时此功能不常用能不常用 4、打印支票登记信息 当当支支票票登登记记信信息息不不太太多多时时，可可全全部部打打印印。当当支支票票登登记记信信息息比比较较多多时时，可可先先用用查查询询功功能能进进展展查查询询，然然后后再再打打印印。利利用用查查询询功功能能可以实现对数据的行向筛选。可以实现对数据的行向筛选。4、打印支票登记信息 无无论论是是增增加加、修修改改、删删除除支支票票登登记记信信息息，在在完完成成之之后后，必必须须在在“保保存存与与“放放弃弃之之间间作作出出选选择择，此此时时其其他他功功能能按按钮钮失失效效，选选择择“保保存存那那么么完完成成一一次次支支票票登登记记操操作作，此此次次增增加加、修修改改或或删删除除的的支支票票登登记记信信息息被被存存储储到到支支票票登登记记簿簿基基表表中中；选选择择“放放弃弃那那么么此此次次操操作作作作废废。中中选选择择“保保存存与与“放放弃弃之之一一后后，其其他他功功能能按按钮钮变变为为正正常常色色，即即为为可可选选状状态态，而而“确确认认和和“放放弃弃又又变为失效状态。变为失效状态。第三节第三节 出纳账表的功能设计出纳账表的功能设计 一、现金和银行存款总账的功能设计一、现金和银行存款总账的功能设计现现金金和和银银行行存存款款总总账账查查询询不不仅仅可可以以查查询询到到总总账账科科目目一一级级科科目目的的年年初初余余额额、各各月月发发生生额额、累累计计发发生生额额和和月月末末余余额额，而而且且还还可可以以查查询询到到各各级级现现金金和和银银行行存存款款科科目目的的年年初初余余额额、各各月月发发生生额额、累累计计发发生生额额和和月月末末余余额。额。第三节第三节 出纳账表的功能设计出纳账表的功能设计 在手工核算方式下，由出纳负责登记、查在手工核算方式下，由出纳负责登记、查询现金和银行存款日记账，而总账由会计询现金和银行存款日记账，而总账由会计主管负责登记、查询。在实现电算化以后，主管负责登记、查询。在实现电算化以后，出纳有必要了解现金和银行存款的总账信出纳有必要了解现金和银行存款的总账信息，以便于对现金和银行存款进展有效的息，以便于对现金和银行存款进展有效的控制和管理。在进展现金和银行存款总账控制和管理。在进展现金和银行存款总账查询时，首先要进展查询条件选择。查询时，首先要进展查询条件选择。首首先先在在单单项项选选择择组组中中选选择择显显示示总总账账还还是是打打印印总总账账；其其次次在在下下拉拉列列表表中中选选择择账账页页格格式式，账账页页格格式式具具有有金金额额式式、外外币币式式两两个个可可选选值值，其其默默认认值值为为金金额额式式；第第三三在在年年份份选选择择中中系系统统默默认认为为当当前前年年份份，即即对对当当前前年年份份的的现现金金和和银银行行存存款款总总账账进进展展查查询询和和打打印印，当当然然在在年年份份下下拉拉列列表表框框中中可可选选择择以以前前年年份份，对对以以前前年年度度的的现现金金和和银银行行存存款款总总账账进进展展查询和打印。查询和打印。在在总总账账查查询询科科目目选选择择中中，系系统统根根据据科科目目字字典典中中的的科科目目账账类类将将所所有有现现金金和和银银行行存存款款科科目目全全部部列列出出，包包括括一一级级科科目目和和明明细细科科目目以以供供选选择择，选选择择采采用用复复选选方方式式，可可选选择择多多个个科科目目输输出出总总账账。可可利利用用“全全选选和和“全全消消功功能能实实现现对对总总账账查查询询科科目目的的快快速速选选择择，可可以以采采用用复复选选框框来来选选择择多多个个总总账账科科目目，如如果果不不设设计计复复选选框框，也也可可用用鼠鼠标标选选择择多多行行的方式实现。的方式实现。总账科目可以是一级科目，也可以是明细科目。选择待查询总账科目后，如果希望在总账查询中包含未记账凭证，那么可选择包括未记账凭证选择框，否那么可不选择。选择完毕后，假设选择“确认系统根据选定的总账格式和会计科目将总账显示或打印出来；假设选择“取消那么此次操作作废。设计了“打印和“明细功能，一次选择打印多个现金和银行存款总账，此时并不显示总账，而显示总账时也可随时打印，在查看总账时可随时用“明细功能查看所选现金或银行存款科目的明细日记账。中选外币式时，借方栏、贷方栏、余额栏为本位币数据，而在其后还要设计汇率栏和外币的借方栏、贷方栏、余额栏。总账需要一次性创立所有总账数据项，并在有关科目发生额与余额数据填入时，将该填入的数据全部填入，然后根据用户选择的账簿格式显示总账，将与格式要求无关的数据屏蔽掉即变为非显示项，这样根据用户选择的账簿格式，由程序控制显示那些数据项和不显示那些数据项，如此设计可以简化程序设计，并可提高系统的运行速度。现金和银行存款总账的生成步骤1、创立立总账屏屏幕幕显示示对象象，其其数数据据项包包括括日日期期、凭凭证号号、摘摘要要，本本位位币：借借方方、贷方方、方方向向、余余额、汇率率、外外币：借借方方、贷方方、方方向向、余余额共共12个个数数据据项，并并定定义对应的的列列标题，年年份份填填入入系系统参参数数中中的的当当前前核核算算年年份份历史史数数据据查询时根根据据年年份份选择填写。填写。现金和银行存款总账的生成步骤 2、按选择的科目编号，从科目字典中读取该科目的余额方向和1月份该科目的月初余额，如果此科目为外币科目，那么还要读取外币科目发生额与余额基表中1月份该科目的外币月初余额，将其分别填入总账第一行的本位币方的“方向和“余额栏，以及外币方的“方向和“余额栏，同时将该行的日期填入“01，摘要填入“上年结转。现金和银行存款总账的生成步骤3、按、按选择的科目的科目编号，从科目字典中号，从科目字典中读取取1月份月份该科目的借方科目的借方发生生额、累、累计借方借方发生生额、贷方方发生生额、累、累计贷方方发生生额、月末、月末余余额，如果此科目，如果此科目为外外币科目，那么科目，那么还要要读取外取外币科目科目发生生额与余与余额基表中基表中1月份月份该科目的外科目的外币借方借方发生生额、累、累计借方借方发生生额、贷方方发生生额、累、累计贷方方发生生额、月末余、月末余额。在在在在总总总总账账账账数数数数据据据据最最最最后后后后增增增增加加加加一一一一空空空空行行行行，将将将将日日日日期期期期的的的的月月月月份份份份填填填填入入入入“01“01，将将将将本本本本位位位位币币币币借借借借方方方方发发发发生生生生额额额额、贷贷贷贷方方方方发发发发生生生生额额额额、月月月月末末末末余余余余额额额额分分分分别别别别填填填填入入入入该该该该行行行行的的的的本本本本位位位位币币币币借借借借方方方方、贷贷贷贷方方方方、方方方方向向向向按按按按已已已已读读读读出出出出的的的的科科科科目目目目余余余余额额额额方方方方向向向向填填填填写写写写、余余余余额额额额栏栏栏栏，将将将将外外外外币币币币借借借借方方方方发发发发生生生生额额额额、贷贷贷贷方方方方发发发发生生生生额额额额、月月月月末末末末余余余余额额额额分分分分别别别别填填填填入入入入该该该该行行行行的的的的外外外外币币币币借借借借方方方方、贷贷贷贷方方方方、方方方方向向向向、余余余余额额额额栏栏栏栏，同同同同时时时时将将将将摘摘摘摘要要要要填填填填入入入入“本月合计。本月合计。本月合计。本月合计。再再再再在在在在总总总总账账账账数数数数据据据据最最最最后后后后增增增增加加加加一一一一空空空空行行行行，同同同同样样样样将将将将日日日日期期期期的的的的月月月月份份份份填填填填入入入入“01“01，将将将将本本本本位位位位币币币币累累累累计计计计借借借借方方方方发发发发生生生生额额额额、累累累累计计计计贷贷贷贷方方方方发发发发生生生生额额额额和和和和月月月月末末末末余余余余额额额额分分分分别别别别填填填填入入入入该该该该行行行行的的的的本本本本位位位位币币币币借借借借方方方方、贷贷贷贷方方方方、方方方方向向向向、余余余余额额额额栏栏栏栏，将将将将外外外外币币币币累累累累计计计计借借借借方方方方发发发发生生生生额额额额、累累累累计计计计贷贷贷贷方方方方发发发发生生生生额额额额和和和和月月月月末末末末余余余余额额额额分分分分别别别别填填填填入入入入该该该该行行行行的的的的外外外外币币币币借借借借方方方方、贷贷贷贷方方方方、方方方方向向向向、余余余余额额额额栏栏栏栏，同同同同时时时时将将将将摘摘摘摘要要要要填填填填入入入入“本本本本年年年年累累累累计计计计。现金和银行存款总账的生成步骤 4、在凭证基表中，按选择的科目编号统计1月份涉及到该科目的凭证个数，统计时将一样的凭证号按一个凭证计算，即统计不同凭证号的个数，将统计得出的凭证个数分别填入“本月合计和“本年累计行的凭证个数栏。现金和银行存款总账的生成步骤 5、重复第三、四步，再读取并填入2月份的本期发生额、余额和本年累计发生额，统计并填入2月份凭证个数和1、2月份凭证累计个数等等，直至当前月份为止，假设选包括未记账凭证，那么当前月份的本期发生额、余额和本年累计发生额还要将未记账凭证数据计算在内。6、将将总账数数据据全全部部填填列列完完成成后后，如如果果所所选科科目目是是外外币科科目目，那那么么要要根根据据总账各各行行的的余余额，或，或发生生额，或累，或累计发生生额计算算汇率。率。7、按按照照选择的的账簿簿格格式式显示示总账。假假设选金金额式式那那么么只只显示示本本位位币借借、贷、余余数数据据。假假设选外外币式式那那么么需需显示示本本位位币借借、贷、余余，汇率率和和外外币借借、贷、余余数数据据。外外币式式只只有有对科科目目性性质为外外币核核算算的的科科目目才才为可可选。现金和银行存款总账的生成步骤 二、现金与银行存款日记账功能设计二、现金与银行存款日记账功能设计现现金金和和银银行行存存款款日日记记账账与与普普通通科科目目明明细细账账是是有有区区别别的的，在在日日记记账账中中要要有有日日合合计计数数，而而在在明明细细账账中中不不要要求求有有日日合合计计数数，日日记记账账只只能能按按日日期期和和凭凭证证号号排排序序，而而明明细细账账可可以以按其他条件排序。按其他条件排序。在在出出纳纳总总控控菜菜单单下下，现现金金日日记记账账和和银银行行存存款款日日记记账账是是两两个个不不同同的的子子菜菜单单，其其输输出出的的内内容容不不同同，但但其其功功能能一一样样。在在进进展展现现金金和和银银行行存存款款日日记记账账查查询询时时，首首先先要要进进展展查查询询条件选择条件选择.二、现金与银行存款日记账功能设计二、现金与银行存款日记账功能设计系系统统根根据据子子菜菜单单项项选选择择择择和和科科目目字字典典中中的的科科目目账账类类将将所所有有现现金金科科目目和和银银行行存存款款科科目目全全部部列列出出，包包括括一一级级科科目目和和明明细细科科目目以以供供选择，除了按月查和按日查单项选择组外。选择，除了按月查和按日查单项选择组外。二、现金与银行存款日记账功能设计二、现金与银行存款日记账功能设计中中选选那那么么按按月月查查时时需需要要输输入入起起止止月月份份，输输入入时时可可用用下下拉拉列列表表框框在在1212个个月月份份可可选选值值中中选选择择，中中选选那那么么按按日日查查时时需需要要输输入入起起止止日日期期，输输入入时时可可用用系系统统日日历历表表参参照照输输入入。选选择择完完各各项项查查询询条条件件并并经经确确认认后后，系系统统将将按按查询条件输出现金或银行存款日记账。查询条件输出现金或银行存款日记账。设设计计了了打打印印、锁锁定定、凭凭证证、总总账账等等功功能能，账账簿簿格格式式选选择择包包括括金金额额式式和和外外币币式式两两种种，其其默默认认值值为为金金额额式式。利利用用“打打印印功功能能可可以将显示的日记账内容打印出来以将显示的日记账内容打印出来 二、现金与银行存款日记账功能设计二、现金与银行存款日记账功能设计当当显显示示现现金金或或银银行行存存款款日日记记账账数数据据时时，账账簿簿格格式式不不同同，所所显显示示的的内内容容也也不不同同，如如果果账账簿簿栏栏目目较较多多，需需要要设设计计水水平平数数据据滚滚动动条条来来左左右右移移动动查查看看数数据据，移移动动时时系系统统将将“日日期期和和“凭凭证证号号两两栏栏锁锁定定不不动动，当当用用户户需需要要将将摘摘要要栏栏锁锁定定时时，可可用用“锁锁定定功功能能锁定或解除锁定摘要栏。锁定或解除锁定摘要栏。二、现金与银行存款日记账功能设计二、现金与银行存款日记账功能设计在在查查看看现现金金或或银银行行存存款款日日记记账账时时，如如果果需需要要查查看看凭凭证证信信息息，可可用用鼠鼠标标双双击击某某一一行行或或选选“凭凭证证功功能能，那那么么系系统统根根据据光光标标所所在在行行的的凭凭证证号号将将对对应应凭凭证证显显示示出出来来，其其显显示示的的凭凭证证内内容容与与凭凭证证查查询询所所显显示示的的凭凭证证内内容容一样。一样。按月份生成日记账的步骤 1、创立日记账屏幕显示对象，其数据项包括日期、凭证号、摘要，本位币：借方、贷方、方向、余额、汇率、外币：借方、贷方、方向、余额共12个数据项，并定义对应的列标题，年份填入系统参数中的当前核算年份历史数据查询时根据年份选择填写；按月份生成日记账的步骤2、按、按选择的科目的科目编号和月份范号和月份范围，将凭，将凭证基表中基表中该科目，科目，该月份范月份范围内的凭内的凭证数据数据记录全部填列到日全部填列到日记账中是否包括未中是否包括未记账凭凭证视终止日期和止日期和该选项而定，其内而定，其内容有日期、凭容有日期、凭证号、摘要，本位号、摘要，本位币：借方：借方或或贷方、方、汇率，外率，外币：借方或：借方或贷方，其中方，其中无无论是本位是本位币还是外是外币，凭，凭证的一条的一条记录只能填列其借方数和只能填列其借方数和贷方数中的一方；方数中的一方；按月份生成日记账的步骤 3、在日记账中按日期计算各日的借方、贷方合计数，并将计算得出的各日合计数全部填列到日记账中，填列的内容有日期、凭证号、摘要，本位币：借方、贷方、汇率，外币：借方、贷方共8个数据项，其中各日合计数的摘要全部填入“本日合计；按月份生成日记账的步骤4、按按选择的的科科目目编号号和和月月份份范范围，从从科科目目字字典典中中读取取该科科目目的的余余额方方向向和和起起始始月月份份该科科目目的的月月初初余余额，如如果果此此科科目目为外外币科科目目，那那么么还要要读取取外外币科科目目发生生额与与余余额基基表表中中起起始始月月份份该科科目目的的外外币月月初初余余额，并并在在日日记账中中新新增增一一行行，将将其其分分别填填入入日日记账中中本本位位币的的方方向向和和余余额栏，以以及及外外币的的方方向向和和余余额栏，将将该行行的的摘摘要要填填入入“上上期期结转假假设起起始始月月份份为“01那么填入那么填入“上年上年结转；按月份生成日记账的步骤5、按按选择的的科科目目编号号和和月月份份范范围，从从科科目目字字典典中中读取取起起始始月月份份该科科目目的的借借方方发生生额、累累计借借方方发生生额、贷方方发生生额、累累计贷方方发生生额、月月末末余余额，如如果果此此科科目目为外外币科科目目，那那么么还要要读取取外外币科科目目发生生额与与余余额基基表表中中起起始始月月份份该科科目目的的外外币借借方方发生生额、累累计借借方方发生生额、贷方方发生生额、累累计贷方方发生生额、月末余、月末余额。在在日日记记账账中中新新增增一一行行，将将本本位位币币借借方方发发生生额额、贷贷方方发发生生额额、月月末末余余额额分分别别填填入入日日记记账账中中该该行行本本位位币币的的借借方方、贷贷方方、方方向向按按已已读读出出的的科科目目余余额额方方向向填填写写、余余额额栏栏，将将外外币币借借方方发发生生额额、贷贷方方发发生生额额、月月末末余余额额分分别别填填入入日日记记账账该该行行外外币币的的借借方方、贷贷方方、方方向向、余余额额栏栏，同同时时将摘要填入将摘要填入“本月合计。本月合计。然然后后再再在在日日记记账账中中新新增增一一行行，将将本本位位币币累累计计借借方方发发生生额额、累累计计贷贷方方发发生生额额、月月末末余余额额分分别别填填入入日日记记账账该该行行的的本本位位币币借借方方、贷贷方方、方方向向、余余额额栏栏，将将外外币币累累计计借借方方发发生生额额、累累计计贷贷方方发发生生额额、月月末末余余额额分分别别填填入入日日记记账账该该行行的的外外币币借借方方、贷贷方方、方方向向、余余额额栏栏，同同时时将将摘摘要要填填入入“本年累计；本年累计；按月份生成日记账的步骤6、重复第五步，再、重复第五步，再读取并填入月份范取并填入月份范围中中下一月份的本月合下一月份的本月合计数和本年累数和本年累计数等等，数等等，直至月份范直至月份范围的的终止月份止月份为止，假止，假设选包包括未括未记账凭凭证，那么当前月份的本月合，那么当前月份的本月合计数和本年累数和本年累计数中数中还要将未要将未记账凭凭证数据数据计算在内；算在内；按月份生成日记账的步骤7、分分别将将“本本日日合合计行行、“本本月月合合计行行、“本本年年累累计行行的的日日期期和和凭凭证号号填填入入适适当当的的数数值，使使其其按按日日期期和和凭凭证号号排排序序时，能能够排排在在正正确确的的位位置置，经排排序序后后再再将将这些些行行的的凭凭证号号清清空空，将将“本本月月合合计和和“本本年年累累计行行的的日日期期列列中中的的日日列列数数据据清清空空，将将月月列列数数据据保保存存，即即对于于合合计和和累累计行行只只需需说明明月份；月份；8、根根据据期期初初余余额，将将凭凭证号号为空空的的行行剔剔除除，按凭按凭证号不号不为空的行逐行空的行逐行计算余算余额；按月份生成日记账的步骤9、按按照照选选择择的的账账簿簿格格式式显显示示日日记记账账。其其中中外外币币式式只只有有对对科科目目性性质质为为外外币币核核算算的的科科目目才为可选。才为可选。按日期生成的日记账的步骤 1、创立日记账屏幕显示对象，其数据项和列标题定义与按月份生成的日记账一样；2、按选择的科目编号和日期范围，将凭证基表中该科目，该日期范围内的凭证数据记录全部填列到日记账中，其内容、填列方法、及其数据计算都与按月份生成日记账的第2步一样；3、与按月份生成日、与按月份生成日记账的第的第3步一步一样；4、首首先先按按选择的的科科目目编号号和和起起始始日日期期的的月月份份，从从科科目目字字典典中中读取取该科科目目的的科科目目余余额方方向向和和此此月月份份该科科目目的的月月初初余余额，如如果果该科科目目为外外币科科目目，那那么么还要要读取取外外币科科目目发生生额与与余余额基基表表中中此此月月份份该科科目目的的外外币月初余月初余额。按日期生成的日记账的步骤 然后再根据选择的科目编号和起始日期对凭证基表中该科目的借方发生额和贷方发生额进展汇总，其汇总的起始日期为此月1号，终止日期为条件选择起始日期的前一日，最后根据此月的月初余额和汇总得出的借方发生额、贷方发生额就能计算出期初余额。在日记账中新增一行，将科目余额方向和计算得出的期初余额分别填入日记账中本位币的方向和余额栏，以及外币的方向和余额栏，同时将该行的摘要填入“上期结转；按日期生成的日记账的步骤5、将将“本本日日合合计行行的的日日期期和和凭凭证号号填填入入适适当当的的数数值，使使其其按按日日期期和和凭凭证号号排排序序时，能能够排排在在正正确确的的位位置置，经排排序序后后再再将将这些些行的凭行的凭证号清空；号清空；6、根根据据期期初初余余额，将将凭凭证号号为空空的的行行剔剔除除，按凭按凭证号不号不为空的行逐行空的行逐行计算余算余额；7、按按照照选择的的账簿簿格格式式显示示日日记账。其其中中外外币式式只只有有对科科目目性性质为外外币核核算算的的科科目目才才为可可选。三、资金日报的功能设计三、资金日报的功能设计该该功功能能用用于于查查询询某某日日现现金金及及银银行行存存款款科科目目的的发发生生额额及及余余额额。在在查查询询之之前前，首首先先要要输输入入资资金金日日报报的的查查询询条条件件，然然后后根根据据输输入入的的查询条件输出资金日报，查询条件输出资金日报，三、资金日报的功能设计三、资金日报的功能设计首首先先输输入入资资金金日日报报的的查查询询日日期期，输输入入时时可可用用系系统统日日历历表表参参照照输输入入可可以以为为以以前前年年度度日日期期；然然后后选选择择资资金金日日报报的的科科目目级级次次，如如只只查查询询一一级级科科目目可可输输入入1-11-1，如如不不输输入入那那么查询一级至末级科目。么查询一级至末级科目。如如果果要要输输出出的的资资金金日日报报包包括括未未记记账账凭凭证证，那那么么可可选选择择包包括括未未记记账账凭凭证证，否否那那么么可可不不选选择择包包括括未未记记账账凭凭证证。选选择择完完各各项项资资金金日日报报查查询询条条件件后后，假假设设选选择择“确确认认那那么么系系统统根根据据选选定定的的条条件件显显示示资资金金日日报报；假假设设选选择择“取消那么此次操作作废。取消那么此次操作作废。资金日报的生成步骤如下：1、创立资金日报的屏幕显示对象，其数据项包括科目编号、科目名称、币种、方向、昨日余额、今日共借、今日共贷、方向、今日余额。资金日报的日期根据选择的日期自动生成。2、按条件选择所选的科目级次，将科目字典中科目账类为“现金和“银行的科目编号和科目名称全部填列到资金日报的科目编号和科目名称列中。资金日报的生成步骤如下：3、根根据据所所选日日期期所所在在月月份份，对科科目目字字典典中中科科目目账类为“现金金和和“银行行的的科科目目逐逐一一进展展处理理，读取取各各科科目目的的余余额方方向向和和此此月月份份各各科科目目的的月月初初余余额，如如果果某某科科目目为外外币科科目目，那那么么还要要读取取外外币科科目目发生生额与与余余额基表中此月份基表中此月份该科目的外科目的外币月初余月初余额。然后再根据选择的日期对凭证基表中各现金然后再根据选择的日期对凭证基表中各现金和银行存款科目的借方发生额和贷方发生额进展和银行存款科目的借方发生额和贷方发生额进展汇总，其汇总的起始日期为选择日期所在月份的汇总，其汇总的起始日期为选择日期所在月份的1 1号，终止日期为条件选择日期的前一日。号，终止日期为条件选择日期的前一日。最后根据选择日期所在月份的月初余额和汇总最后根据选择日期所在月份的月初余额和汇总得出的、各科目的借方发生额和贷方发生额计算得出的、各科目的借方发生额和贷方发生额计算出昨日余额，并将各科目的余额方向和各科目的出昨日余额，并将各科目的余额方向和各科目的昨日余额填列到资金日报的昨日余额填列到资金日报的“方向和方向和“昨日余昨日余额栏中，再按条件选择日期对现金和银行存款额栏中，再按条件选择日期对现金和银行存款科目进展汇总，将汇总得出的、各科目的借方发科目进展汇总，将汇总得出的、各科目的借方发生额和贷方发生额分别填列到资金日报的生额和贷方发生额分别填列到资金日报的“今日今日共借和共借和“今日共贷栏中。今日共贷栏中。资金日报的生成步骤如下：4、在在资资金金日日报报表表中中，根根据据已已填填列列的的昨昨日日余余额额方方向向和和余余额额、今今日日共共借借、今今日日共共贷贷，计计算算出出今今日日余余额额方方向向和和余余额额，并并将将其其填填入入资资金日报的今日余额方向和余额栏中。金日报的今日余额方向和余额栏中。5、显示生成的资金日报。、显示生成的资金日报。第四节第四节 银行对账的功能设计银行对账的功能设计由由于于企企业业与与银银行行的的账账务务处处理理和和入入账账时时间间不不同同，往往往往会会发发生生双双方方账账面面记记录录不不一一致致的的情情况况，为为了了防防止止记记账账发发生生错错误误，正正确确掌掌握握银银行行存存款款的的实实际际余余额额，企企业业必必须须定定期期将将银银行行存存款款日日记记账账与与银银行行对对账账单单进进展展核核对对，并并及及时时编编制制银银行行存存款款余余额额调调节节表表，这这就就是是银银行行对账内容。对账内容。在在起起用用银银行行对对账账功功能能时时，首首先先要要录录入入银银行行期期初初的的未未达达账账项项，然然后后再再根根据据银银行行对对账账的的起起用用日日期期，确确定定企企业业银银行行存存款款日日记记账账的的期期初初未未达达账账项项，至至此此才才进进入入银银行行对对账账的的正正常常运行状态。运行状态。在正常启用银行对账之后，其对账程序首先是填制凭证并进展记账处理；然后在期末时录入银行对账单；第三将录入银行对账单与登记的银行存款日记账进展勾对，产生余额调节表，假设余额调节表不平，那么需要进展反复勾对，直到平衡为止；最后可对对账情况进展查询，并核销已对账记录。一、对账期初未达账项录入一、对账期初未达账项录入 为为了了保保证证银银行行对对账账的的正正确确性性，在在使使用用“银银行行对对账账功功能能进进展展对对账账之之前前，必必须须首首先先要要录录入入银银行行对对账账单单和和单单位位日日记记账账的的未未达达账账项项，并勾对确定单位日记账的未达账项。并勾对确定单位日记账的未达账项。通通常常用用户户在在使使用用会会计计软软件件时时，并并不不起起用用银银行行对对账账功功能能，待待系系统统正正常常运运行行一一段段时时间间之之后后，才才启启用用“银银行行对对账账功功能能，启启用用时时各各银银行行存存款款科科目目可可分分期期启启用用，但但必必须须在在某某月月份的月初启用。份的月初启用。一、对账期初未达账项录入一、对账期初未达账项录入 选选择择下下拉拉式式列列表表框框中中，系系统统将将科科目目字字典典中中科科目目账账类类为为“银银行行的的所所有有科科目目全全部部列列示示出出来来以以供供选选择择，选选择择某某一一银银行行存存款款科科目目后后，可可输输入入该该银银行行对对账账功功能能的的启启用用月月份份，其其默默认认值值为为当当前前月月份份，此此项项可可用用下下拉拉式式列列表表框框在在1212个月份值中选取。个月份值中选取。选择下拉式列表框中，系统将科目字典中科目账类为“银行的所有科目全部列示出来以供选择，选择某一银行存款科目后，可输入该银行对账功能的启用月份