国际贸易信贷融资实务课件

国际结算国际结算国际贸易信贷融资实务国际结算教学内容国际结算教学内容 票票 据据 结结 算算 方方 式式 单单 据据 融融 资资国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务第六章第六章 国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务第一节第一节 国际贸易信贷概述国际贸易信贷概述第二节第二节 国际贸易短期信贷国际贸易短期信贷第三节第三节 国际贸易中长期信贷国际贸易中长期信贷第四节第四节 出口信用保险出口信用保险国际贸易信贷融资实务第六章第六章 国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务 教学目的：教学目的：掌掌握握国国际际贸贸易易融融资资的的基基本本种种类类，国国际际贸贸易易信信贷贷的的功功能能。出出口口信信贷贷的的含含义义、产产生生的的背背景景、基本类型。出口信用保险的基本知识。基本类型。出口信用保险的基本知识。教学内容：教学内容：国际贸易信贷、出口信贷、出口信用保险国际贸易信贷、出口信贷、出口信用保险国际贸易信贷融资实务第一节第一节 国际贸易信贷概述国际贸易信贷概述v一、国际贸易信贷的概念一、国际贸易信贷的概念v一切为开展或支持国际贸易而进行的各种信贷活动、一切为开展或支持国际贸易而进行的各种信贷活动、信用担保或融通活动及出口信用保险活动。信用担保或融通活动及出口信用保险活动。v 具体包括：传统的国际贸易信贷和新型的国际贸具体包括：传统的国际贸易信贷和新型的国际贸易信贷。易信贷。国际贸易信贷融资实务二、国际贸易信贷的功能二、国际贸易信贷的功能v1 1、资金或商品信贷、资金或商品信贷v2 2、融通或信用担保、融通或信用担保v3 3、出口信用保险、出口信用保险国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务三、国际贸易信贷官方机构三、国际贸易信贷官方机构v1 1、美国、美国v2 2、英国、英国v3 3、德国、德国v4 4、法国、法国v5 5、日本、日本v6 6、加拿大、加拿大国际贸易信贷融资实务第二节第二节 国际贸易短期信贷国际贸易短期信贷v一、国际贸易短期信贷一、国际贸易短期信贷v借贷期限不超过一年的国际贸易信贷借贷期限不超过一年的国际贸易信贷 包括：包括：商业信贷；银行信贷商业信贷；银行信贷国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务v二、国际贸易的短期商业信贷二、国际贸易的短期商业信贷v（一）预支信贷（一）预支信贷v（二）赊账信贷（二）赊账信贷v 1 1、公司信贷、公司信贷/记账信贷记账信贷v 2 2、票据信贷方式、票据信贷方式v 3 3、信用证信贷方式、信用证信贷方式v 4 4、D/P,T/RD/P,T/R信贷方式。出口商授权银行向进口商信贷方式。出口商授权银行向进口商作的信贷。作的信贷。国际贸易信贷融资实务v三、国际贸易的短期银行信贷三、国际贸易的短期银行信贷v（一）对出口商的短期银行信贷（一）对出口商的短期银行信贷v 1 1、无抵押订单贷款、无抵押订单贷款v 2 2、出口储备货物抵押贷款、出口储备货物抵押贷款v 3 3、T/RT/R信贷：信贷：v 出口国生产厂商将货物发给本国出口商后，委出口国生产厂商将货物发给本国出口商后，委托银行向出口商代收货款时，出口商银行为出口商托银行向出口商代收货款时，出口商银行为出口商垫付货款凭信托收据借单业务。垫付货款凭信托收据借单业务。国际贸易信贷融资实务v三、国际贸易的短期银行信贷三、国际贸易的短期银行信贷v（一）对出口商的短期银行信贷（一）对出口商的短期银行信贷v 4 4、打包贷款、打包贷款v 5 5、出口押汇、出口押汇v 6 6、异地存储货物抵押贷款、异地存储货物抵押贷款v 7 7、票据信贷、票据信贷v （1 1）承兑信用额度）承兑信用额度v （2 2）贴现）贴现v （3 3）押款）押款国际贸易信贷融资实务v三、国际贸易的短期银行信贷三、国际贸易的短期银行信贷v（二）对进口商的短期银行信贷（二）对进口商的短期银行信贷v 1 1、无抵押营运贷款、无抵押营运贷款v 2 2、提供信用证融资额度、提供信用证融资额度v 3 3、进口押汇、进口押汇v 4 4、T/RT/R信贷信贷v 5 5、票据信贷、票据信贷v （1 1）承兑信用额度）承兑信用额度v （2 2）汇票担保）汇票担保v （3 3）贴现）贴现国际贸易信贷融资实务v第三节第三节 国际贸易中长期信贷国际贸易中长期信贷v一、国际贸易中长期信贷的概念一、国际贸易中长期信贷的概念v二、出口信贷二、出口信贷v三、联合贷款三、联合贷款v四、国际贸易中长期信贷项下的信用证业务四、国际贸易中长期信贷项下的信用证业务国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务一、国际贸易中长期信贷的概念v借贷期限在一年以上的国际贸易信贷。借贷期限在一年以上的国际贸易信贷。v 货币信贷货币信贷v 资金来源分类：资金来源分类：v1 1、出口信贷、出口信贷v2 2、国际金融组织机构贷款、国际金融组织机构贷款v3 3、国际商业银行信贷、国际商业银行信贷国际贸易信贷融资实务二、出口信贷二、出口信贷v市场经济国家市场经济国家为支持和推动本国商品特别是大中为支持和推动本国商品特别是大中型机电设备或成套设备等资本类商品的出口贸易，型机电设备或成套设备等资本类商品的出口贸易，在本国政府的支持下，由该国的出口信贷管理机在本国政府的支持下，由该国的出口信贷管理机构、专业银行及商业银行向本国出口商或外国进构、专业银行及商业银行向本国出口商或外国进口商或进口商银行提供的各种中长期优惠性贸易口商或进口商银行提供的各种中长期优惠性贸易专项贷款。专项贷款。国际贸易信贷融资实务出口信贷的特点出口信贷的特点v（1 1）严格限制贷款的用途）严格限制贷款的用途v（2 2）贷款期限较长）贷款期限较长v（3 3）贷款金额的起点较高）贷款金额的起点较高v（4 4）贷款的利率较低）贷款的利率较低v（5 5）一般要求买方预付合同金额）一般要求买方预付合同金额1020%1020%的定金的定金v（6 6）与出口信用保险相结合）与出口信用保险相结合国际贸易信贷融资实务出口信贷的种类v卖方信贷卖方信贷v买方信贷买方信贷v政府贷款政府贷款v混合贷款混合贷款v信用限额信用限额国际贸易信贷融资实务（一）卖方信贷（一）卖方信贷v1 1、卖方信贷：、卖方信贷：v 出口地银行为支持出口商在出口贸易中以延期付出口地银行为支持出口商在出口贸易中以延期付款的方式出售大型或成套的资本性货物而对出口商款的方式出售大型或成套的资本性货物而对出口商提供的中长期优惠信贷。提供的中长期优惠信贷。国际贸易信贷融资实务（一）卖方信贷（一）卖方信贷v2 2、卖方信贷贸易的业务程序、卖方信贷贸易的业务程序出口商出口方所在地的银行进口商合同、定金签订协议取得贷款发货、分期付货款分期归还贷款国际贸易信贷融资实务（二）买方信贷（二）买方信贷v1 1、买方信贷：、买方信贷：v出口地银行为支持本国大型或成套的资本类货物的出口地银行为支持本国大型或成套的资本类货物的出口贸易，而对外国进口商或进口商银行提供的中出口贸易，而对外国进口商或进口商银行提供的中长期优惠信贷。长期优惠信贷。国际贸易信贷融资实务v2 2、买方信贷的贷款条件、买方信贷的贷款条件v（1 1）贷款货币）贷款货币v（2 2）贷款的利率）贷款的利率v（3 3）贷款费用）贷款费用v（4 4）贷款的使用期和还款期）贷款的使用期和还款期提款期宽限期还款期国际贸易信贷融资实务v买方信贷业务的程序买方信贷业务的程序v直接贷款给外国进口商的业务程序直接贷款给外国进口商的业务程序出口商出口方所在地的银行合同、定金签订协议取得贷款发货、付货款分期归还贷款进口商进口商国际贸易信贷融资实务v买方信贷业务的程序买方信贷业务的程序v贷款给外国进口商银行的业务程序贷款给外国进口商银行的业务程序出口商出口方所在地的银行合同、定金发货、付货款进口商进口商进口方所在地的银行贷款协议提供贷款贷款协议 提供贷款分期还贷分期还贷国际贸易信贷融资实务v4 4、卖方信贷与买方信贷的比较、卖方信贷与买方信贷的比较v 使用买方信贷对出口商的好处：使用买方信贷对出口商的好处：v（1 1）鼓励长期占用巨额资金的国际贸易）鼓励长期占用巨额资金的国际贸易v（2 2）避免了由自己筹资的困难）避免了由自己筹资的困难v（3 3）风险较小）风险较小v（4 4）改善资产负债结构）改善资产负债结构国际贸易信贷融资实务v4 4、卖方信贷与买方信贷的比较、卖方信贷与买方信贷的比较v 使用买方信贷对进口商的好处：使用买方信贷对进口商的好处：v（1 1）现汇谈价）现汇谈价v（2 2）集中精力进行技术谈判）集中精力进行技术谈判v（3 3）成本较低）成本较低v（4 4）优惠利率）优惠利率国际贸易信贷融资实务v4 4、卖方信贷与买方信贷的比较、卖方信贷与买方信贷的比较v 使用买方信贷对出口地银行的好处：使用买方信贷对出口地银行的好处：v（1 1）风险较小）风险较小v（2 2）工作简便）工作简便v（3 3）为银行资金在国外的使用开拓了思路和空间）为银行资金在国外的使用开拓了思路和空间国际贸易信贷融资实务v（三）政府贷款（三）政府贷款v1 1、政府贷款的定义：、政府贷款的定义：v一国政府利用财政资金或国库资金向另一国政府提一国政府利用财政资金或国库资金向另一国政府提供的优惠性贷款供的优惠性贷款v2 2、性质：、性质：v 官方双边经济援助性质及一定的赠与成分官方双边经济援助性质及一定的赠与成分国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务v（三）政府贷款（三）政府贷款v3 3、政府贷款的条件、政府贷款的条件v（1 1）货币）货币v（2 2）利息）利息v（3 3）期限）期限v（4 4）费用）费用v（5 5）贷款的使用限制）贷款的使用限制国际贸易信贷融资实务v3 3、政府贷款的作用、政府贷款的作用v（1 1）带动发达国家出口信贷的发展）带动发达国家出口信贷的发展v（2 2）可以缓解发展中国家的资金不足）可以缓解发展中国家的资金不足v（3 3）增进两国的合作、友好关系）增进两国的合作、友好关系v4 4、政府贷款的机构、政府贷款的机构v5 5、政府贷款的业务程序、政府贷款的业务程序国际贸易信贷融资实务v（四）混合贷款（四）混合贷款v同一融资项目中，政府贷款与买方信贷或卖方信贷同一融资项目中，政府贷款与买方信贷或卖方信贷按某种形式混合发放的出口信贷。按某种形式混合发放的出口信贷。v发放形式：发放形式：v联合发放、混合发放、分成发放、分离发放联合发放、混合发放、分成发放、分离发放v混合贷款的特点：混合贷款的特点：v政府批准、具体的项目、指定银行办理政府批准、具体的项目、指定银行办理国际贸易信贷融资实务v（五）信用限额（五）信用限额v 出口地银行为促进本国一般消费品以及分散的金额出口地银行为促进本国一般消费品以及分散的金额不大的资本性货物的出口，给予进口地银行一定限不大的资本性货物的出口，给予进口地银行一定限额的中期融资便利，由后者向本国分散的进口商们额的中期融资便利，由后者向本国分散的进口商们分别提供金额不大的具体贷款，以促成分散的小额分别提供金额不大的具体贷款，以促成分散的小额贸易的成交。贸易的成交。国际贸易信贷融资实务三、联合贷款三、联合贷款v（一）国际商业银行贷款（一）国际商业银行贷款-银团贷款银团贷款v（二）世界银行的联合贷款（二）世界银行的联合贷款v 1 1、世界银行联合贷款的传统经营方式、世界银行联合贷款的传统经营方式v（1 1）平行式）平行式v（2 2）混合式）混合式v 2 2、世界银行的、世界银行的B B种贷款种贷款国际贸易信贷融资实务四、国际贸易中长期信贷项下的信用证业务四、国际贸易中长期信贷项下的信用证业务v（一）买方信贷项下的信用证业务（一）买方信贷项下的信用证业务v 见教材见教材 247 247页的方案分析页的方案分析v（二）世界银行贷款项下的信用证业务（二）世界银行贷款项下的信用证业务v1 1、开证、开证v2 2、特别的偿付条款和生效条款、特别的偿付条款和生效条款v3 3、修改、修改v（三）亚洲开发银行贷款项下的信用证业务（三）亚洲开发银行贷款项下的信用证业务国际贸易信贷融资实务第四节第四节 出口信用保险出口信用保险一、出口信用保险的概念一、出口信用保险的概念（一）定义：一种由国家财政支持的保险机构对本国出（一）定义：一种由国家财政支持的保险机构对本国出口商和银行在出口收汇和出口信贷等业务中所面临的口商和银行在出口收汇和出口信贷等业务中所面临的商业风险和政治风险提供的保险。商业风险和政治风险提供的保险。（二）特点：（二）特点：1 1、风险高、风险高 2 2、管理高度集中化、管理高度集中化3 3、不以营利为目的，其承保决策以分析信息为基础、不以营利为目的，其承保决策以分析信息为基础4 4、只为本国的出口项目或出口信贷提供担保、只为本国的出口项目或出口信贷提供担保国际贸易信贷融资实务v二、出口信用保险业务的种类二、出口信用保险业务的种类v（一）短期出口信用保险（一）短期出口信用保险v 1 1、信用证出口信用保险、信用证出口信用保险v 2 2、托收出口信用保险、托收出口信用保险v 3 3、寄售出口信用保险、寄售出口信用保险v 4 4、保理出口信用保险、保理出口信用保险v 5 5、出口融资信用保险、出口融资信用保险国际贸易信贷融资实务v二、出口信用保险业务的种类二、出口信用保险业务的种类v（二）中长期出口信用保险（二）中长期出口信用保险v 1 1、延期付款出口信用保险、延期付款出口信用保险v 2 2、出口卖方信贷信用保险、出口卖方信贷信用保险v 3 3、出口卖方信贷信用保险、出口卖方信贷信用保险v 4 4、包买票据保险、包买票据保险v 5 5、海外投资信用保险、海外投资信用保险国际贸易信贷融资实务v三、出口信用保险的积极作用三、出口信用保险的积极作用v（一）对于本国出口商的好处（一）对于本国出口商的好处v 1 1、有利于出口商安全收汇、有利于出口商安全收汇v 2 2、有利于出口商积极开拓市场、有利于出口商积极开拓市场v 3 3、有利于出口商提高融资能力、有利于出口商提高融资能力v（二）对于本国银行的好处（二）对于本国银行的好处v 降低风险降低风险国际贸易信贷融资实务国际贸易信贷融资实务复习思考题复习思考题v一、名词解释一、名词解释v商品贷款商品贷款v票据信贷票据信贷v信用证信贷信用证信贷v打包信贷打包信贷v进口押汇进口押汇v卖方信贷卖方信贷v政府贷款政府贷款v赠与成分赠与成分v混合贷款混合贷款v联合贷款联合贷款v银团贷款银团贷款v出口信用保险出口信用保险国际贸易信贷融资实务v二、简答题二、简答题v1 1、国际贸易信贷的概念及功能？、国际贸易信贷的概念及功能？v2 2、国际贸易短期信贷的概念及分类？、国际贸易短期信贷的概念及分类？v3 3、国际贸易短期信贷有哪些种类及方式？如何使用、国际贸易短期信贷有哪些种类及方式？如何使用？v4 4、国际贸易中长期信贷的概念及种类？、国际贸易中长期信贷的概念及种类？v5 5、出口信贷的概念及类型？、出口信贷的概念及类型？v6 6、买方信贷的贷款条件及业务流程？、买方信贷的贷款条件及业务流程？国际贸易信贷融资实务v7 7、简述买方信贷、卖方信贷的优缺点？、简述买方信贷、卖方信贷的优缺点？v8 8、外国政府贷款的性质和特点？、外国政府贷款的性质和特点？v9 9、外国政府贷款的条件？、外国政府贷款的条件？v1010、出口信用保险的种类？、出口信用保险的种类？v1111、出口信用保险业务的特点？、出口信用保险业务的特点？v1212、出口信用保险业务的作用？、出口信用保险业务的作用？国际贸易信贷融资实务