工程保险理论与实务

工程保险理论与实务第1 章 工程风险与保险1.1风险及工程风险概述 1.1.1风险的基本概念 1.1.2工程风险1.2工程风险管理 1.2.1 风险管理 1.2.2 风险的防范手段1.1风险及工程风险概述1.1.1风险的基本概念1风险的解释：有人认为，风险是人类活动结果的不确定性也有人认为，风险就是不利的后果工程项目管理学对风险的最基本的表述：在给定情况下和特定时间内，那些可能发生的 结 果 之 间 的 差 异。差 异 愈 大 则 风 险 愈 大。风险应具备下列要素：风险发生的不确定性；风险后果（风险本身）；风险发生的条件、情况、原因和环境。2风险的本质 在讨论风险的本质 时，还应该明确风险的构成要素以及要素之间的关系。风险的构成要素包括风险因素、风险事故和损失（1）风险因素，是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因。风险因素又可分为：物质风险因素是有形的，并能直接影响事物物理功能的因素；道德风险因素是与人的品德教养有关的无形的因素；心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素（2）风险事故 指造成 生 命、财 产 损 害 的 偶 发 事 件，是造成损害的直接原因。它意味着风险的可能性转化为现实性，即风险的发生。（3）损失 狭义 的 损 失 是 指 非 故 意 的、非 预 期 的 和 非 计 划 的 经 济 价 值 的 减少，而广义的损失既包括精神上的耗损，还包括物质上的损失。风险就是由这三者构成的统一体，它们之间的因果关系可通过风险的作用链条表示如图 1-1。由风险的作用链条我们可以更好地理解风险、认 识 风 险 的 本 质 以 及 对 预 防风险、降低风险损失有着十分重要的意义。1.1.2工程风险 风险因国家而异，同一件事对不同的人会产生不同的效应，不同的行业同样会有不同的风险。面对现代的经济环境，工程建设的规模日渐庞大，其内容也日益复杂多变，其面临的风险也随着时代的变迁而增加。工程风险是指一项工程在设计、施工及移交运行各个阶段可能遭受的风险。1工程风险分类纯粹风险：只有损失机会，而无获利可能的风险。这种风险可能造成的结果只有两个，即1、没有损失；2、造成损失。例如，自然灾害，人的生老病死等。与纯粹风险相对应的是投机风险（speculative risk）。投机风险造成的结果有三种，即1、收益；2、没有损失；3、损失。例如，购买股票，通货膨胀时囤积商品。将风险划分为纯粹损失和投机损失是以风险造成的结果为依据对风险的一种分类。纯粹风险具有可保性，投机风险不具有可保性。保险公司承保纯粹风险，不承保投机风险。除外风险:海上保险的目的,是对于自然灾害和意外事故所引起的损失,由海上保险人在承保范围内予以赔偿.如果发生损失的原因不是由于自然灾害或以外事故,而是由于被保险人的恶意或过失,或者是由于保险标的潜在缺点等造成的,保险单明确规定这种损失不属承保范围之内,为除外风险.动态风险是指与社会变动有关的风险，主要是社会经济、政治以及技术、组织机构发生变动而产生的风险。如通货膨胀、汇率风险、罢工、暴动、消费者偏好改变、国家政策变动等均属于动态风险。静态风险是指在社会政治经济环境正常的情况下，由于自然力的不规则变动和人们的错误判断和错误行为所导致的风险。如地震、洪水、飓风等自然灾害，交通事故、火灾、工业伤害等意外事故均属静态风险。市场风险指在证券市场中因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。因此，市场风险包括权益风险、汇率风险、利率风险以及商品风险。利率风险是寿险公司的主要风险，它包含资产负债不匹配风险。信用风险（Credit Risk）又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。在过去的数年中，利用新的金融工具管理信用风险的信用衍生工具（Credit Derivatives）发展迅速。适当利用信用衍生工具可以减少投资者的信用风险。业内人士估计，信用衍生市场发展不过数年，在95年全球就有了200亿美元的交易量。环境风险是由人类活动引起或由人类活动与自然界的运动过程共同作用造成的，通过环境介质传播的，能对人类社会及其生存、发展的基础环境产生破坏、损失乃至毁灭性作用等不利后果的事件的发生概率。环境风险具有两个主要特点，即不确定性和危害性。政治风险：因种族，宗教，利益集团和国家之间的冲突，或因政策，制度的变革与权利的交替造成损失的风险2工程风险的特点（1）风险的多样性 一个项目中可能有多种风险存在，例 如 政 治 风 险、经 济工程保险理论与实务风险、法律风险、自 然 风 险、合 同 风 险、合 作 者 风 险 等，风 险 之 间 有 复 杂 的 内 在联系（2）存在于整个项目生命期。如 目 标 设计构思中的错误、技术设计中的失 误、工 程 监 理 中 的 错 误 指 令、工 程 施 工 环 节 中 的环境变化（3）风险的影响不是局 部、或 是 某 段 时 间 或 某 一 个 方 面 的，而 是 全 局 性 的，初期局部风险可能造成整个工程项目的重大损失。（4）风险有一定规律性 工程项目的环境变化、项目实施有一定的规律性，所以风险的发生和影响也有一定的规律性，是可以预测和控制的。3工程风险来源1.2工程风险管理工程建设项目投资高、规 模 大、工 期 长、影 响 广，在 工 程 建 设 全 过 程 中，风 险 普 遍 客 观 地 存 在。伴随着建设规模或技术难度的不断加大，风 险 程 度也 日 益 增 高，建设市场主体各方都不可避免地面临着风险。风 险 是 潜 在 的意 外 损 失，如 果 不 采 取 有 效 措 施 加 以 防 范，很 有 可 能 酿 成 严 重 的 后 果，付 出惨 痛 的 代 价，工程建设项目涉及的任何一方出现危险，都有可能威胁到工程建 设 的 顺 利 进 行，甚至导致工程建设的彻底失败，但这诸多风险都是可以抵御 的。因 此，基于安全和经济两个方面的需要进行风险管理是一项必不可少的 重 要 工 作。1.2.1风险管理风险管理：有目的地通过计 划、组 织、协调和控制等管理活动来防止风险损失发生、减小损失发生的可能性以及削弱损失的大小和影响程度 同时又要创造条件，促使有利后果出现和扩大，以获得最大利益的过程1风险管理的内容风险管理的内容（或称其为阶段）是：风 险 识 别 风 险 分 析 与 评 价 风险处理 风险监督。2.风险管理的目标（1）使工程项目顺利进行获得成功；（2）为工程建设创造安全的环境；（3）降低工程费用使总投资不突破限度；（4）保证工程总体按计 划 有 节 拍 地 施 工、使 其在实施中始终处于良好的受控状态；（5）减少环境内部的干扰，使工程总体始终处 于良好的受控状态；（6）保证工程建设质量；（7）使已竣工部分的效益稳定1.2.2风险的防范手段之所以在这里提到风险的防范手段，是为了引出工程保险，让人们认识到保险是一个最为直接的风险转移手段，可 以 有 效 降 低 风 险 程 度。第 2章 工程保险的发展2.1工程保险概述2.2工程保险的发展2.3我国的工程保险2.1工程保险概述2.1.1工程保险的概念 工程保险是针对工程项目在建设过程中可能出现的因自然灾害和意外事故而造成的物质损失和依法应对第三者的人身伤亡和财产损失承担的经济赔偿责任提供保障的一种综合性保险 工程保险可进一步分为建筑工程保险和安装工程保险，区分的主要依据是根据工程项目中土建和安装部分所占的比例来确定的。2.1.2工程保险的特点 尽管工程保险属于财产保险的领域，但是,与普通的财产保险相比仍具有显著的特点.风险具有特殊性保障具有综合性被保险人具有广泛性保险期限具有不确定性保险金额具有变动性1）风险具有特殊性（1）工程保险不仅承保被保险人财产损失的风险，同 时，还承保被保险人的责任风险；（2）承保的风险标的中 大 部 分 裸 露 于 风 险 中，抵御风险的能力大大低于普通财产保险的标的；（3）工程在施工中始终处于一种动态的过程，各种风险因素错综复杂，使 风险程度加大2）保障具有综合性工程保险针对承保风险的特殊性提供的保障具有综合性，工 程 保 险 的 责 任范围一般由物质损失部分和第三者部分构成。同 时，工 程 保 险 还 可 以 针 对 工 程项目风险的具体情况提供运输过程中、工地外储存过程中、保证期过程中等各类风险的专门保障3）被保险人具有广泛性涉及的当事人和关系方 较 多，包 括 业 主、主 承 保 商、分 包 商、设 备 供 应商、技术顾问、工 程 监 理 等，他 们 均 可 能 对 工 程 项 目 拥 有 保 险 利 益，成 为 被 保险人。4）保险期限具有不确定性普通财产保险的保险期限是相 对 固 定 的，通 常 为1 年。而 工 程 保 险 的 保 险期限一般是根据工期确定的，往往是几年，甚至十几年。工程保险保险期限的起止点也不是确定的具体日期，而是根据保险单的规定和工程的具体情况确定的5）保险金额具有变动性普通财产保险的保险金额在保险期限内是相对固定不变的，但是，工程保险的保险金额在保险期限内是随着工程建设的进度不断增长的。所 以，在 保 险 期限内的任何一个时点，保险金额是不同的2.2工程保险的发展现代保险的发展历史 悠 久，最 早 可 追 溯 至 14世纪发端于意大利的海上保险。在人类社会进入 20世纪之后，随 着 科 学 技 术 在 生 产 中 的 广 泛 应 用，推 动 了社会生产力的迅速发展，保险事业 也 有 了 较 大 的 发 展。特 别 是 在 第 二 次 世 界 大战之后，一些发达的资本主义国家发生了一场新的科学技术革命，它不仅大大提高了原有生产部门的技术水平，而且开拓了许多新的生产部门。与此相适应的，全世界的保险机构及其业务范围也在迅速扩大。第二次世界大战之后，世界保险业的迅速发展还表现在险种的增加很快，只要有可能发生民事损害赔偿责任的地方，就 有 可 能 有 相 应 的 保 险 存 在。再 保 险的发展也是一种表现，由于出现为数不少的巨额保险标的，是一家保险公司无法单独承保的。再保险的发展，使巨额风险由较多的保险公司共同分担，增强了保险公司业务的稳定性。2.2.1工程保险制度的起源和建立一般认为，工程保险起 源 于 英 国 的 锅 炉 爆 炸 保 险，其历史可以追溯到1856年，当时英国有许多旨 在 防 止 锅 炉 爆 炸 事 件 发 生 的 工 程 师 团 体，但 尚 不 签 发 保单；1866年，美国的工程师效仿英国在哈特福德市成立了哈特福德蒸汽锅炉检查和保险公司，收取费用，为被保险 人 提 供 定 期 勘 察 服 务，并 在 锅 炉 及 机 器 损 失发生后给予经济补偿。建筑工程保险最早起源于 20世纪 30年代的英国保险市场，第一份建筑工程一切险的保单是1929 年在伦敦建设跨越泰晤士河的拉姆贝斯桥时签订的，这份保单可认为是开创了建筑工程保险的先河。1934 年，德国设 计 了 一 种 专 门 用 于 工 程 保 险 的 保 单，并 慢 慢 地 流 通 开 来。而在工程保险中的雇主责任险则是诞生在英国的工业革命时期，它 是 责 任 保 险中最早兴起的险种之一2.2.2工程保险制度的发展和完善1880年，英国颁布雇主责任法令。如果雇主的过失是导致雇员遭受伤害的原因，雇主必须为此承担 赔 偿 责 任。雇主具有下列应尽义务：提 供 适 当 安 全的工作场所，提供适当安全的工具，提供智力相对健全、身体健康的同事，制定安全规章制度并加以实施，告诫雇员工作中本身固有的和难以预见的任何危险因素等。雇主责任保险公司同时成立。1885年，第一张职业 责 任 保 险 单药剂师过失责任保险单在英国问世，随后医生职业责任保险在欧美开始兴起。20 世 纪 初 叶，又出现了独立的会计师职业责任保险。职业责任保险真正 得 到 全 面 迅 速 的 发 展 是 在 20世 纪60 年 代，从那时起，职业责任保险拓展深入到工程建设领域。1968 年，在慕尼黑建立了国际工程保险协会，为了推进工程保险行 业 的 发 展，这是 一 个 非 营 利、关于工程保险方面的国际组织。2.2.3我国工程保险的发展现状20 世纪 80年代初期在利用世界银行贷款的建设项目中作为工程建设项目管理的国际惯例之一被引入的进 入 90年 代 以 后，工 程 保 险 虽 得 到 了 一 定 的 发 展，但 到 现 在 也 还 主 要 集中 在 上 海、广 东 等 经 济 发 达 地 区，投 保 项 目 也 主 要 是“三 资”项 目 及 部 分 重 点 市政 工 程2000 年 1月，上 海 天 安 保 险公司推出国内首创的建设工程监理责任保险，获 得 保 监 会 批 准；深 圳 市 率 先 建立针对工程设计的工程担保和保险制度的地方性强制规定等，无 疑 为 全 面 推行工程保险制度吹响了号角2.2.4国外工程保险的主要内容世界各国的保险立法，通常都由两个方面构成。一方面为保险业的企业法，是关于保险业的组织、经营、管理的法律；另一方面为保险合同法，或者称为保险契约法，是关于保险合同的订立、变更、转 让、终 止 及 投 保 人 和 保 险 人 双 方 各 自 权 利、义务等规定的 法 律。在 工 程 建 设 领 域，工程质量责任保险的有关法律最令人关注。2.3我国的工程保险2.3.1保险对象和被保险人 工程险主要承保对象是民用、工业用、公共事业用的建筑工程项目和各类工厂、矿山的机器设备安装 凡在工程进行期间要承担风险责任的各方，均可作为工程险的被保险人我国工程保险的保险对象和被保险人2.3.2保险责任1责任范围 我国保险公司目前的建筑工程一切险和安装工程一切险条款，和 国 际 上 通用的条款基本上是一致的，所负责 的 范 围 相 当 广 泛，除 了 各 项 除 外 责 任 外，对 所有不可预料的和突然事故引起的损失，都负赔偿责任建筑工程一切险 从 承 保 建 筑 材料、设备、装修物料等，从标的物运到工地开始到建筑工程完工验收时止的整个建筑过程中安 装 工 程 一 切 险 承 包 各 类 工 厂、矿 山 的 机 器 设 备、原 材 料 等，从标的物运到工地开始到安装、试 车 验 收 完毕时止的整个安装过程中，由 于 意 外 事 故 和 自 然 灾 害 所 造 成 的 一 切 损 失。它的具体责任范围与建筑工程一切险大致相同，但 对 因 超 负 荷、超 电 压、碰 线、电 弧、走 电、短 路、大气放电及其他电气引起的事故损失，不 负 赔 偿责 任。我国建工险中所承保的损失2除外责任2.3.3保险项目和保险金额 1物质损失部分2第三者责任部分工 程 险 的 第 三 者 责 任 险 是 一 种 附 加 险，它对被保险人提供一种辅助性保 障。（1）第三者责任险的责任范围 在工程期间，在保险期限内，因发生意外事故对工地及邻近地点的第三者所造成的人身伤亡或财产损失 依法应由被保险人负责的和被保险人因此而支付的诉讼费用，以及事先 经 由 保 险 公 司 书 面 同 意 的 其 他 费 用（2）第三者责任险的保险金额第三者责任险的保额（即赔偿限 额）的 确 定，应根据工程期间一旦发生意外事故，对工地现场及邻近地点的第 三 者 可 能 造 成 的 最 大 损 害 的 情 况 而 估 定。固定金额应按：（a）每个人的人身伤亡赔偿限额；（b）人身伤亡总赔偿额；（c）财产损失赔偿限额；（d）总赔偿限额 四种分别确定（3）加保“交叉责任”第三者责任险在投保人要求的 情 况 下，可 以 加 保“交 叉 责 任”。即 保 险 公 司对保单所载明的每一个被保险人，均 被 作 为 单 独 保 险 的 被 保 险 人。任 何 被 保 险人造成其他被保险人的人身伤亡或财产损失，保险公司可作为第三者责任赔偿，并且不再向责任方的被保险人追偿3特种危险赔偿 所谓特种危险赔偿，是指工程险保单列明的地震、洪水等特种危险所造成的各种物质损失的赔偿。这种赔偿的金额是在投保时，约定一个赔偿的总限额，不论发生一次或多次，赔偿均不能超过该限额。这个总限额定多少，应根据工地自然地理条件、以往发生这类灾害的记录以及工程本身抗灾能力等因素协商确定。一般为物质损失保险金额的 50%至80%。2.3.4免赔额各项免赔额，是指每次事故引起的损失的免赔额。损失金额如在免赔额内，险人不予赔偿；如超过所规定的免赔额，则在扣除免赔额后赔偿免赔额的高低，应根 据 工 程 危 险 程 度、工地自然地理条件和工期长短等因素，协商确定2.3.5保险期限和费率工程险承保的是从开工到完工全过程的风险，它 的 期 限 是 按 整 个 工 程 的 期限计算，由投保人根据工程计划 确 定。一 般 是 一 个 工 程 只 有 一 个 保 险 期 限。但对大型、综合性工程，由于其中各部 分 的 工 程 项 目 是 分 期 施 工 的，如 投 保 人 要 求分期投保，经保险人同意后也可分别规定保险期限。保险责任自投保工程动工日期或自承保项目卸至工地时开始。其终止有以下几种界限，以先发生者为准：（1）保险单规定的保单终止日期；（2）工程建筑或安装（包括试车、考核）完毕移交给工程所有人时；（3）工程所有人开始使用时，如部分使用，即该部分责任终止；（4）安装工程一切险承保的被安装机器设备，如全部或部分是旧的，则 试 车开始时责任即终止。2.3.6保险中介组织保险中介是指向保险人和投保人提供有关各种可能获得的保险价格、保 险特性以及所要承保的危险性质方面的知识，将保险人和投保人联系在一起，最后达成保险契约并提供相关服务的人。保 险 中 介 一 般 包 括 保 险 代 理 人、保 险 经 纪人和保险公估人等保险经纪人是受被保险人委托，是基于被保险人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务、并依 法 收 取 佣 金 的 单 位。从 工 程 保 险 的 复 杂 程 度来看，经纪人的介入使得投保人得 到 更 专 业、全 面 的 服 务，也 使 保 险 的 安 排 更 加有效。由于所有承保人都希望了解 所 承 保 工 程 每 一 阶 段 的 成 本、进 度、费 用，以便对每一项风险进行评估。经纪人会收集工程所有技术信息，将信息整理后，制作成一份文件提供给保险公司，向 保 险 市 场 介 绍 有 关 情 况，文 件 将 对 项 目、合 同等做出清楚的解释，以 便 保 险 公 司 了 解 工 程 的 有 关 情 况，决定是否承保该项工程。经纪人还可以指导客户如何处理保费，尽快得到保险赔偿等。保险公估人的主要作用就是在客观、公正的立场上为投保人、保险人提供风险评估，公平鉴定、理算保险损失 等，保 证 保 险 市 场 运 行 的 效 率。公 估 人 的 标 准很高，必须熟悉保险知识，了解法律，了解工程项目的合同，掌握承包商之间的合同关系，熟悉发电、机械等相关专业知识。第 3章 影响工程保险费率的因素及中介交易费用分析3.1影响工程保险费率的因素分析3.2从交易费用角度对工程保险中介的分析3.1影响工程保险费率的因素分析保险费是投保人为获得经济保障而缴纳给保险人的费用。保险费由纯保费和附加保费构成。纯保费主要用于保险赔付支出。附加保费主要用于保险业务的各项营业支出，其中 包 括 营 业 税、代 理 手 续 费、企 业 管 理 费、工资及工资附加费、固定资产折旧等，余额为保险公司盈利。保险费率是指对一个单位的投保金额所收取的保险费，即保险费=保险金额*保险费率。3.1.1工程保险标的对费率的影响1工程保险标的性质及其风险因素与风险程度（1）工程的 基 本 情 况 根 据 工 程 的 使 用 性 质、安装工程项目的比例、总 造价、安全性能等多项因素来综合考虑风险以确定相适应的费率。（2）工程本身的特征 这主要是从工程技术方面考虑，如 结 构 体 系、主 要 结构材料、建筑高度、基础埋深、与相邻建筑物的间距、施工方法等。这里不仅要注意技术的复杂程度，而且要注意技术的成熟程度，因为先进的新技术往往伴有较大的风险。（3）工 程 所 在 地 特 征 这一方面表现为工程所在地区（域）的 地 理、气 象等 特 征，如 发 生 地 震 的 可 能 性 和 烈 度、汛 期 长 短 及 严 重 性、降 雨、暴 风 情 况 等；另一方面是工程所在具体位置的水文、地 质 情 况。工 程 建 造 地 的 水 文、地 质 条件 的 不 同，则建筑结构从设计到施工工艺及施工机器设备等要求不同，差 异 很大。水 文、地 质 条 件 差 的 区 域，建筑工程的基础结构施工等风险剧增，故 要 求综 合 考 虑 水 文、地质条件对不同建筑结构灾害、事 故 概 率 和 物 质 损 失 率 等 多 项因 素。（4）工程施工现场的周边环境问题 工程施工现场的周边环境状况直接影响着第三者责任险的范围大小。建 筑 工 程 施 工 中 发 生 的 事 故 中，第 三 者 责 任 事故占很大比例。因此，在承保前要 到 工 地 现 场 查 勘，审 阅 工 地 略 图，了 解 工 程 周边的企事业单位的分 布 情 况，各种周边建筑物的现有状况以及各种社会关系。尤其是对周边的地下管道线路、电 缆、通 讯 设 备 等，要 求 被 保 险 人 及 施 工 方 做 好调查工作以及安全保护措施，充分估计工程施工对周边环境的直接影响2同类工程以往的损失记录 同类工程风险频率、毁损率、毁 损 程 度 和 危 险 比 例 等 各 种 损 失 资 料，是 保 险人制定费率的原始凭据，是大数法则在纵向上的运用 同类工程以往的灾害、事故损 失，显 示 着 工 程 风 险 概 率 及 损 失 率 的 大 小，对事故频繁工程要相应提高费率，并根据实际工程情况要求工程方采取必要措施降低风险，保证工程质量3巨灾的可能性及最大可能损失程度 要求详细调查和收集各类信息以掌握工程当地主要自然灾害的类型、发 生时间及规律和影响范围大小。同时 了 解 巨 灾 造 成 物 质 损 失 率 大 小，掌 握 承 保 工程项目所受灾害的必然性和偶然性，对巨型灾害必然发生并造成最大可能的物质损失要规定承保条件、划分区域、限 定 范 围 和 规 定 尺 度 方 可 承 保，以 确 保 承 保质量。4保险期限的长短 一 般 来 说，工 期2 年 以 上 的 工 程，自 然 风 险 因 素 仅 按 常 规 情 况考 虑，而 对 于 工 期 较 短（如 6个 月 左 右）的 工 程，则 需 考 虑 实 际 施 工 季 节 的 自 然风 险 因 素，雨季和台风季节施工的风险显然增大。工 期 的 长 短 是 考 虑 承保费率的因素之一。需 要 指 出，工 期 与 保 险 期 限 是 两 个 不 同 的 概 念，从 时 间 上讲，两 者 可 能 完 全 一 致，也 可 能 稍 有 差 别。保 险 期 限 自 工 程 开 工 之 日 或 在 开 工前工程用料卸放于工地之日起算，两 者 以 先 发 生 者 为 准；至 工 程 竣 工 之 日 或 保单列出的日期终止，两 者 也 以 先 发 生 者 为 准。保 险 费 率 的 计 算 应 以 保 险 期 限为 基 础