《养老规划》PPT课件

退 休 养 老 规 划 授 课 教 师 ： 李 幸 目 录退 休 养 老 规 划 的 概 念退 休 养 老 规 划 的 必 要 性 退 休 养 老 规 划 的 流 程案 例 练 习 退 休 养 老 规 划 的 概 念 退 休 养 老 规 划 ： 是 为 了 保 证 客 户 在 将 来 有 一 个 自 立 的 、 有尊 严 的 、 高 品 质 的 退 休 生 活 ， 而 从 现 在 开 始 积 极 实 施 的 理财 方 案 。 合 理 有 效 的 退 休 养 老 规 划 不 但 可 以 满 足 退 休 后 漫 长 生 活 的支 持 需 要 ， 保 证 自 己 的 生 活 品 质 ， 抵 御 通 货 膨 胀 的 影 响 ，而 且 可 以 显 著 地 提 高 个 人 的 净 财 富 。 退 休 养 老 规 划 的 必 要 性 退 休 后 收 入 减 少 传 统 “ 养 儿 防 老 ” 不 堪 重 负子 女 事 业 有 成 ， 有 足 够 的 经 济 能 力 赡 养 老 人 ；子 女 道 德 素 质 较 高 ， 有 孝 心 愿 意 赡 养 父 母 ；子 女 的 配 偶 能 接 纳 父 母 并 与 公 婆 和 谐 相 处 。 能 同 时 满 足 以 上 三 个 条 件 的 家 庭 并 不 多 。 因 此 ， 许 多 老 人 虽 然 能 与 子女 共 同 生 活 ， 但 是 活 得 没 有 尊 严 、 自 由 与 质 量 ， 许 多 父 母 的 老 年 生 活 不 过 是 子 女 和 孙 子 女 的 高 级 保 姆 ， 只 管 吃 住 ， 毫 无 生 活 品 质 可 言 。22岁 35岁 60岁 收 入 曲 线支 出 曲 线额 度 年 龄 退 休 养 老 规 划 的 必 要 性 国 家 基 本 养 老 保 险 不 能 足 够 维 持 退 休 时 的 基 本 生 活 所 需 。覆盖范围 l 城 镇 各 类 企 业 职 工l 个 体 工 商 户l 灵 活 就 业 人 员 基 本 养 老 保 险 金 的 筹 集 l 企 业 为 工 资 总 额 （ 或 职 工 个 人 缴 费 基 数 之 和 ） 的 20%；l 个 人 缴 费 比 例 为 8% 职 工 领 取 基 本 养 老金 的 条 件 l 达 到 法 定 退 休 年 龄 ， 并 已 办 理 退 休 手 续 ；l 所 在 单 位 和 个 人 依 法 参 加 养 老 保 险 并 履 行 了 养 老 保 险 缴 费 义 务 ；l 个 人 缴 费 至 少 满 15年 （ 过 渡 期 内 缴 费 年 限 视 同 缴 费 年 限 ） 退 休 养 老 规 划 的 必 要 性基 本 养 老 保 险基 本 养 老 金 丧 葬 补 助 费 基 本 医 疗 保 险 费供 养 直 系 亲 属 的 一次 性 抚 恤 金基 础 性 养 老 金 个 人 账 户 养 老 金 过 渡 性 养 老 金 基 本 调 节 金基 本 养 老 金 基 础 养 老 金 个 人 账 户 养 老 金 过 渡 性 养 老 金 + 基 本 调 节 金 退 休 前 一 年 本 地 区 职 工 月 平 均 工 资 20 （ 缴 费 年 限 不 满 15年 的 按 15 ） 个 人 账 户 本 息 和 120（ 指 数 化 月 平 均 缴 费 工 资 1997年 底 前 缴 费 年 限 1.4 ） 我国基本养老保险待遇结构 退 休 规 划 的 必 要 性基 本 养 老 金 基 础 养 老 金 个 人 账 户 养 老 金 过 渡 性 养 老 金 + 基 本 调 节 金 退 休 前 一 年 本 地 区 职 工 月 平 均 工 资 20 （ 缴 费 年 限 不 满 15年 的 按 15 ） 个 人 账 户 本 息 和 （ 按 月 计 算 ） 120（ 指 数 化 月 平 均 缴 费 工 资 1997年底 前 缴 费 年 限 1.4 ）计 算 ： 假 设 王 先 生 平 均 月 薪 为 4000元 ， 养 老 保 险 缴 费 期限 为 10年 ， 假 设 10年 后 北 京 市 月 平 均 工 资 为 3000元 ， 那么 退 休 后 ， 他 能 领 到 多 少 养 老 金 ？ 王 先 生 退 休 后 每 月 可 领 到 的 养 老 金 3000元 15% 4000元 8% 12 10 120 770元（ 指 数 化 月 平 均 缴 费 工 资 1997年 底 前 缴 费 年 限 1.4%部 分忽 略 不 计 ）显 然 国 家 基 本 养 老 保 险 不 能 足 够 维 持 退 休 时 的 基 本 生 活 所 需 。 退 休 养 老 规 划 流 程确 定 退 休 目 标 估 算 退 休 后 的 收 入 估 算 退 休 后 的 支 出 估 算 退 休 金 缺 口 退 休 时 间 退 休 后 的 生 活 水 平 以 收 入 为 标 准以 开 支 为 标 准选 择 退 休 规 划 工 具 ， 制 定 退 休 规 划 中 年 白 领 邓 先 生 夫 妇 的 退 休 养 老 规 划 案 例 邓 先 生 今 年 40岁 ， 太 太 35岁 ， 他 们 有 一 个 14岁 女 儿 刚 上 高 中 。 邓 先生 在 深 圳 一 家 物 流 企 业 做 技 术 工 程 师 ， 年 收 入 8万 元 ， 。 邓 太 太 在 一家 私 营 房 地 产 公 司 做 会 计 ， 年 收 入 约 5万 元 。 邓 先 生 夫 妇 在 五 年 前 购 买 了 一 套 100平 方 米 住 房 ， 购 买 时 每 平 方 米8000元 ， 当 时 向 银 行 申 请 了 一 笔 八 成 二 十 年 期 贷 款 。 买 这 套 新 房 和 装修 花 光 了 前 些 年 的 全 部 积 蓄 。 这 几 年 积 蓄 约 20万 元 全 部 留 给 女 儿 用 作将 来 大 学 期 间 的 费 用 。 这 套 房 产 打 算 离 世 后 作 为 遗 产 送 给 女 儿 。 邓 先 生 目 前 没 有 养 老 积 蓄 ， 希 望 理 财 师 能 为 他 们 夫 妇 设 计 一 套 切 实 可行 的 退 休 养 老 方 案 。 邓 先 生 家 庭 基 本 情 况 1、 邓 先 生 夫 妇 两 人 现 在 双 方 各 有 一 位 老 人 ， 但 没 有 与 他 们 共 同 生 活 ， 每 年 只 需 各寄 3000元 赡 养 费 即 可 。 2、 将 女 儿 送 到 大 学 后 家 庭 的 生 活 开 支 减 少 ， 合 计 每 个 月 基 本 生 活 开 支 为 4500元 。3、 邓 先 生 夫 妇 三 年 前 用 全 部 积 蓄 为 女 儿 购 买 了 一 个 教 育 分 红 保 险 ， 保 证 女 儿 在 大学 和 研 究 生 期 间 每 年 都 能 得 到 约 4万 元 的 费 用 用 于 学 杂 费 、 生 活 费 及 其 他 相 关 开 支 ，因 此 ， 邓 先 生 今 后 无 需 为 女 儿 的 教 育 生 活 支 出 费 用 。 4、 邓 先 生 和 太 太 的 社 保 养 老 金 账 户 余 额 各 累 计 12000元 ， 其 后 单 位 按 规 定 缴 纳 社保 ， 基 本 工 资 定 在 4400元 ， 只 要 邓 先 生 不 离 职 ， 今 后 将 缴 存 到 邓 先 生 60岁 退 休 时为 止 ； 而 邓 太 太 也 是 按 她 月 基 本 工 资 3000元 的 标 准 缴 付 社 保 。 夫 妇 没 买 过 商 业 保险 。5、 邓 先 生 希 望 能 于 20年 后 共 同 退 休 开 始 养 老 生 活 。 6、 邓 夫 妇 希 望 退 休 后 过 与 现 在 相 同 品 质 的 生 活 ， 退 休 后 的 前 十 年 间 每 年 能 有 2万 元费 用 能 出 去 旅 游 ， 70岁 以 后 就 不 再 出 去 了 。 7、 邓 先 生 投 资 比 较 保 守 ， 从 来 没 有 炒 过 股 票 ， 只 是 买 过 几 次 国 债 ， 没 有 什 么 投 资经 验 。 第 一 步 ： 确 定 退 休 目 标1. 退 休 准 备 阶 段 (2010年 2030年 ) 邓 先 生 从 今 年 40岁 时 开 始 退 休 准 备 ， 用 20年 时 间 进 行 准 备 ， 到 2030年 邓 先生 正 好 60岁 ， 这 一 阶 段 共 20年 。 2.积 极 型 退 休 阶 段 (2030年 2040年 ) ： 邓 先 生 60岁 到 70岁 (1)身 体 状 况 应 较 好 ， 在 医 疗 方 面 的 开 支 不 会 太 大 ； (2) 可 以 利 用 这 段 时 间 实 现 自 己 周 游 全 国 的 人 生 梦 想 ， 每 年 去 两 三 个 地 方 ，10年 基 本 上 可 以 走 遍 全 国 ； (3)这 一 阶 段 还 可 以 进 行 有 适 当 风 险 的 基 金 投 资 。 3.被 动 型 养 老 阶 段 (2040年 2050年 ) ： 邓 先 生 70岁 到 80岁 终 老 这 个 时 期 是 完 全 退 休 、 享 受 平 稳 安 康 的 晚 年 生 活 为 主 要 特 点 ， 不 会 再 外 出旅 游 ， 生 活 支 出 大 幅 降 低 ， 但 保 健 医 疗 支 出 会 大 幅 增 加 ， 其 它 支 出 则 十 分 稳 定 ， 基 本 上 没 有 收 入 来 源 。 第 二 步 ： 估 算 退 休 过 后 的 收 入邓 先 生 退 休 后 每 月 可 领 到 的 养 老 金 退 休 前 一 年 本 地 区 职 工 月 平 均 工 资 20 （ 缴 费 年 限 不 满 15年 的 按 15 ） 个 人 账 户 本 息 和 （ 按 月 计 算 ） 120(1)假设深圳职 工 平 均 月 收 入 2500元 计 ， 未 来 20年 收 入 年 均 增 长 2.57% ， 则 到邓 先 生 60岁 开 始 领 取 社 保 养 老 金 时 深 圳 城 镇 职 工 平 均 月 收 入 为 元。(2)邓先生的个人账户本息和=12000 + 4400*8%*12*20=(3)邓先生退 休 后 每 月 可 领 到 的 养 老 金 =(4)邓太太退休后每月可以领取到的养老金= 第 三 步 ： 估 算 退 休 过 后 的 支 出 假 设 邓 先 生 夫 妇 始 终 保 持 目 前 的 生 活 水 平 不 变 ， 按 目 前 的 生 活 水 准 邓先 生 夫 妇 每 个 月 的 基 本 开 支 为 4500元 。 根 据 年 均 3%的 通 胀 率 ， 邓 先生 夫 妇 要 保 持 目 前 的 生 活 水 准 ， 那 么 当 他 60岁 退 休 时 每 个 月 所 需 基 本生 活 开 支 为 元邓 先 生 夫 妇 退 休 期 间 的 医 疗 保 障 费 用 需 求按 目 前 中 等 水 平 测 算 退 休 期 间 综 合 治 疗 费 用 大 约 是 ： 小 病 每 年 3000元 、中 病 退 休 期 间 患 三 次 每 次 3万 元 ， 大 病 一 次 约 20万 元 计 ， 目 前 每 位 老 人在 20年 养 老 期 要 准 备 的 医 疗 保 险 额 度 要 元 才 能 满 足 需 要 ， 考虑 到 通 胀 率 ， 20年 后 邓 先 生 退 休 时 这 笔 医 疗 保 障 额 要 达 到 元 。 退 休 期 间 的 旅 游 费 用 计 划邓 先 生 计 划 在 退 休 后 的 前 10年 内 每 年 安 排 2万 元 与 太 太 周 游 全 国 以 至 世界 ， 当 邓 先 生 退 休 时 ， 他 每 年 需 要 的 旅 游 费 用 为 元 。 第 四 步 ： 估 算 退 休 金 缺 口 目 前 邓 夫 妇 的 退 休 金 缺 口 是 ：第 五 步 ： 选 择 退 休 规 划 工 具投 资 于 基 金 货 币 型 开 放 式 基 金 的 年 均 回 报 率 ： 假 设 为 3%； 债 券 型 开 放 式 基 金 的 年 均 回 报 率 ： 假 设 为 4%； 指 数 型 开 放 式 基 金 的 年 均 回 报 率 ： 假 设 为 6%； 股 票 型 开 放 式 基 金 的 年 均 回 报 率 ： 假 设 为 8%。银 行 退 休 养 老 信 托保 险 公 司 变 额 万 能 投 资 型 保 单 以 房 养 老 练 习 案 例 ： 赵 先 生 今 年 27岁 ， 2年 前 ， 大 学 毕 业 进 入 成 都 一 家 大 型 民 营 企 业工 作 ， 因 表 现 突 出 ， 现 已 升 任 销 售 部 主 管 ， 月 收 入 5000元 ， 每 年 年 末有 2万 元 的 绩 效 奖 金 。 赵 先 生 目 前 独 立 租 房 居 住 ， 每 月 租 金 800元 。 2010年 6月 曾 购 置了 一 套 商 品 房 ， 花 去 了 6万 元 积 蓄 ， 月 供 600元 ， 贷 款 20年 。 为 孝 敬父 母 ， 赵 先 生 每 月 会 寄 500元 给 父 母 以 表 心 意 。 除 了 前 述 开 支 ， 赵 先生 每 月 日 常 生 活 开 支 为 1500元 ， 目 前 有 储 蓄 2万 元 。 赵 先 生 的 3年 理 财 目 标 ： （ 1） 为 提 升 职 业 竞 争 力 ， 准 备 明 年 报 考MBA， 深 造 费 用 3万 元 ； （ 2） 购 买 的 房 子 明 年 6月 交 房 ， 准 备 5万 元装 修 以 便 明 年 12月 居 住 ； （ 3） 想 贷 款 购 买 10万 元 的 小 轿 车 用 于 代 步和 “ 自 驾 游 ” ， 届 时 每 年 缴 纳 汽 车 保 险 4000元 ， 每 年 汽 车 维 护 费 用 共计 15000元 。