信用担保与实务教程第八章教学资料

信用担保与管理实务教程 第八章第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系1.担保项目的风险分类管理担保项目的风险分类管理2.担保项目分析评估与审查担保项目分析评估与审查3.在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警4.担保项目的代偿与追偿担保项目的代偿与追偿5.信用担保风险补偿措施信用担保风险补偿措施关注类项目是指尽管被担保企业目前有能力偿关注类项目是指尽管被担保企业目前有能力偿还贷款本息，但是存在潜在缺陷，继续下去会影还贷款本息，但是存在潜在缺陷，继续下去会影响贷款的偿还，担保公司有发生代偿的潜在风险。响贷款的偿还，担保公司有发生代偿的潜在风险。关注类担保项目的主要特征为关注类担保项目的主要特征为:1、被担保企业营业收入或经营利润下降，净值减少，或出现流、被担保企业营业收入或经营利润下降，净值减少，或出现流动性不足的征兆。动性不足的征兆。2、净现金流（当期或预期）依然为正值，但呈递减趋势。、净现金流（当期或预期）依然为正值，但呈递减趋势。3、被担保企业的一些关键财务指标明显低于行业平均水平或有、被担保企业的一些关键财务指标明显低于行业平均水平或有较大下降。较大下降。4、被担保企业或有负债（对外担保等）过大，或与上期相比有、被担保企业或有负债（对外担保等）过大，或与上期相比有较大幅度增加。较大幅度增加。5、被担保企业的固定资产贷款项目出现重大不利于贷款偿还的、被担保企业的固定资产贷款项目出现重大不利于贷款偿还的因素，如基建工期过长、预算调增过大等。因素，如基建工期过长、预算调增过大等。6、被担保企业未按约定使用贷款。、被担保企业未按约定使用贷款。7、在保期限内，被担保企业因改制（如并购、分立、承包、在保期限内，被担保企业因改制（如并购、分立、承包、租赁、合资等）对贷款可能产生不利影响。租赁、合资等）对贷款可能产生不利影响。8、被担保企业主要股东、关联企业或母子公司发生了重大不、被担保企业主要股东、关联企业或母子公司发生了重大不利变化。利变化。9、被担保企业管理层出现重大意见分歧或法定代表人和主要、被担保企业管理层出现重大意见分歧或法定代表人和主要经营者品行出现了不利于贷款偿还的变化。经营者品行出现了不利于贷款偿还的变化。10、在保期限内，被担保企业内部管理出现严重问题，出现投、在保期限内，被担保企业内部管理出现严重问题，出现投资决策重大失误等可能影响贷款偿还的情况出现。资决策重大失误等可能影响贷款偿还的情况出现。关注类担保项目的主要特征为关注类担保项目的主要特征为:11、在保期限内，被担保企业出现不能按时偿还其他贷款的情况。、在保期限内，被担保企业出现不能按时偿还其他贷款的情况。12、宏观经济、市场、行业、政策等外部因素的变化对被担保企业、宏观经济、市场、行业、政策等外部因素的变化对被担保企业经营产生不利影响，并可能影响其偿债能力。经营产生不利影响，并可能影响其偿债能力。13、贷款的抵（质）押物价值下降，重要法律文件不齐全或存在缺、贷款的抵（质）押物价值下降，重要法律文件不齐全或存在缺陷，未按约定办理抵（质）押登记手续，或担保公司对抵陷，未按约定办理抵（质）押登记手续，或担保公司对抵（质）押物失去控制，以及保证的有效性出现问题，可能影响（质）押物失去控制，以及保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还。贷款归还。14、被担保企业还款意愿差，不配合担保公司工作。、被担保企业还款意愿差，不配合担保公司工作。15、被担保企业出现拖欠贷款利息或担保公司借款利息的情况。、被担保企业出现拖欠贷款利息或担保公司借款利息的情况。关注类担保项目的主要特征为关注类担保项目的主要特征为:次级类项目是指被担保企业的还款能力出现次级类项目是指被担保企业的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入无法保证足额按明显问题，依靠其正常经营收入无法保证足额按时偿还贷款本息，即使提供了反担保，也会对担时偿还贷款本息，即使提供了反担保，也会对担保机构造成一定损失。保机构造成一定损失。次级类担保项目的主要特征为：次级类担保项目的主要特征为：1、在保期限内，被担保企业已处于停产或半停产状态。、在保期限内，被担保企业已处于停产或半停产状态。2、被担保企业经营亏损，支付困难，并且难以获得补充资金来源，、被担保企业经营亏损，支付困难，并且难以获得补充资金来源，经营活动现金流量为负数。经营活动现金流量为负数。3、被担保企业正常营业收入无法保证银行足额收回贷款本息。、被担保企业正常营业收入无法保证银行足额收回贷款本息。4、被担保企业不得不通过出售变卖主要生产经营性固定资产来维、被担保企业不得不通过出售变卖主要生产经营性固定资产来维持生产经营。持生产经营。5、被担保企业采用隐瞒等不正当手段取得贷款的。、被担保企业采用隐瞒等不正当手段取得贷款的。6、因被担保企业财务状况恶化，或无力还款而对担保贷款合同、因被担保企业财务状况恶化，或无力还款而对担保贷款合同的还款条款作出调整，或申请展期的。的还款条款作出调整，或申请展期的。7、被担保企业借改制之机逃避债务，改制后可能使担保机构的、被担保企业借改制之机逃避债务，改制后可能使担保机构的债权落空。债权落空。8、在保期限内，发生银行或其他债权人将被担保企业诉诸法律、在保期限内，发生银行或其他债权人将被担保企业诉诸法律来保全债权的情况。来保全债权的情况。9、在保期限内，被担保企业发生资金周转不畅、经营困难等问、在保期限内，被担保企业发生资金周转不畅、经营困难等问题，且反担保措施价值不足，变现性较差。题，且反担保措施价值不足，变现性较差。次级类担保项目的主要特征为：次级类担保项目的主要特征为：可疑类项目是指被担保企业出现支付困难，可疑类项目是指被担保企业出现支付困难，连续半年以上处于停产、半停产状态，需要通过连续半年以上处于停产、半停产状态，需要通过出售变卖资产，或对外融资偿还贷款，甚至通过出售变卖资产，或对外融资偿还贷款，甚至通过担保公司履行部分代偿责任来还款。担保公司履行部分代偿责任来还款。可疑类担保项目的主要特征为：可疑类担保项目的主要特征为：1、被担保企业连续半年以上处于停产、半停产状态，收入来源、被担保企业连续半年以上处于停产、半停产状态，收入来源不稳定，出现资金短缺、经营恶化、诉讼、固定资产项目处不稳定，出现资金短缺、经营恶化、诉讼、固定资产项目处于停、缓建状态。于停、缓建状态。2、被担保企业支付困难，如利息、税金、员工工资、水电气费等。、被担保企业支付困难，如利息、税金、员工工资、水电气费等。3、被担保企业实际已资不抵债。、被担保企业实际已资不抵债。4、被担保企业进入破产清算程序。、被担保企业进入破产清算程序。5、被担保企业、法定代表人或主要经营者涉及重大案件，对被、被担保企业、法定代表人或主要经营者涉及重大案件，对被担保企业经营造成重大影响。担保企业经营造成重大影响。6、经过多次谈判明显没有还款意愿。、经过多次谈判明显没有还款意愿。7、贷款重组后仍然不能正常归还贷款本息。、贷款重组后仍然不能正常归还贷款本息。损失类项目是指担保机构为被担保企业损失类项目是指担保机构为被担保企业实施代偿后，被担保企业无法偿还全部或部分实施代偿后，被担保企业无法偿还全部或部分担保机构代偿资金，即使执行反担保措施，也担保机构代偿资金，即使执行反担保措施，也肯定要造成担保机构的损失。肯定要造成担保机构的损失。损失类担保项目的主要特征为损失类担保项目的主要特征为：1、发生代偿后，已确定被担保企业和反担保人目前和今后都无力、发生代偿后，已确定被担保企业和反担保人目前和今后都无力还款，且无任何抵（质）押物。还款，且无任何抵（质）押物。2、发生代偿后，已确定被担保企业和反担保人目前和今后都无力、发生代偿后，已确定被担保企业和反担保人目前和今后都无力还款，且抵（质）押物价值明显低于担保机构代偿的本息资金还款，且抵（质）押物价值明显低于担保机构代偿的本息资金数额，或抵（质）押物变现性和可执行性很差，担保机构不可数额，或抵（质）押物变现性和可执行性很差，担保机构不可能通过处置反担保措施来回收代偿资金。能通过处置反担保措施来回收代偿资金。3、发生代偿后，被担保企业和反担保人依法宣告破产，经法定清、发生代偿后，被担保企业和反担保人依法宣告破产，经法定清偿后，仍不能归还担保机构的代偿资金。偿后，仍不能归还担保机构的代偿资金。4、发生代偿后，被担保企业虽未破产，工商行政管理部门也未吊、发生代偿后，被担保企业虽未破产，工商行政管理部门也未吊销执照，但企业已经关停或名存实亡。销执照，但企业已经关停或名存实亡。5、发生代偿后，被担保企业遭受重大自然灾害或意外事故，损失、发生代偿后，被担保企业遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或所获得保险补偿金额相对较少，巨大且不能获得保险补偿，或所获得保险补偿金额相对较少，确实无力偿还担保机构代偿资金。确实无力偿还担保机构代偿资金。6、发生代偿后，被担保企业已经逾期两年以上不能偿还担保机、发生代偿后，被担保企业已经逾期两年以上不能偿还担保机构代偿资金。构代偿资金。损失类担保项目的主要特征为损失类担保项目的主要特征为：7、代偿发生后，被担保企业法人代表或主要经营者死亡，或依照、代偿发生后，被担保企业法人代表或主要经营者死亡，或依照中华人民共和国民法通则中华人民共和国民法通则宣告失踪，担保公司依法对其财产宣告失踪，担保公司依法对其财产或遗产仍未能完全覆盖代偿资金。或遗产仍未能完全覆盖代偿资金。8、代偿发生后，被担保企业法人代表或主要经营者触犯刑律，依、代偿发生后，被担保企业法人代表或主要经营者触犯刑律，依法判处刑罚，其财产不足偿还担保机构代偿资金。法判处刑罚，其财产不足偿还担保机构代偿资金。损失类担保项目的主要特征为损失类担保项目的主要特征为：第一节：担保项目的风险分类管理第一节：担保项目的风险分类管理n一、担保风险分类工作的组织实施n（一）担保业务部门的职责n（二）风险管理部门的职责第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系1.担保项目的风险分类管理担保项目的风险分类管理2.担保项目分析评估与审查担保项目分析评估与审查3.在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警4.担保项目的代偿与追偿担保项目的代偿与追偿5.信用担保风险补偿措施信用担保风险补偿措施第二节：第二节：担保项目分析评估与审查担保项目分析评估与审查n一、项目风险分析n1.财务状况分析n2.市场分析n3.技术分析n4.债务人还款能力分析第二节：第二节：担保项目分析评估与审查担保项目分析评估与审查n一、风险项目的识别n1.德尔菲法n2.古德曼法n3.预警法n4.企业债务状况的杜邦分析法n二、风险项目评价第二节：第二节：担保项目分析评估与审查担保项目分析评估与审查n四、风险项目的认定n1.由担保业务部门提出n2.由风险管理部门提出n五、风险项目报告n1、风险分析n2、风险控制和处理第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系1.担保项目的风险分类管理担保项目的风险分类管理2.担保项目分析评估与审查担保项目分析评估与审查3.在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警4.担保项目的代偿与追偿担保项目的代偿与追偿5.信用担保风险补偿措施信用担保风险补偿措施第三节：第三节：在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警n一、建立动态的监管体系n1.在保项目动态跟踪n2.在保项目反担保物的监管n二、关注被监管企业的关联企业n三、关注企业短期筹措资金的能力第三节：第三节：在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警n四、关注风险管理评价指标变化n（一）担保项目组合指标n1.行业集中度n2.客户集中度n（二）担保业务运营质量指标n1.担保代偿率n2.担保代偿余额率第三节：第三节：在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警n3.担保未决赔付率n4.代偿回收率n5.担保成本系数n6.担保单位成本第三节：第三节：在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警n（三）担保机构经营稳健度评价指标n1.准备金充足率n2.代偿支付保障率n3.担保能力利用率第三节：第三节：在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警n五、建立在保项目风险预警系统n（一）风险预警机制定义n（二）风险预警信号n1.财务状况预警信号n2.经营效益状况预警信号n3.内部核算情况预警信号n4.担保状况预警信号n5.非财务因素预警信号n6.与金融部门及担保企业关系的预警信号第三节：第三节：在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警n（三）发现预警信号后的处理方法n11点措施第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系1.担保项目的风险分类管理担保项目的风险分类管理2.担保项目分析评估与审查担保项目分析评估与审查3.在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警4.担保项目的代偿与追偿担保项目的代偿与追偿5.信用担保风险补偿措施信用担保风险补偿措施第四节：第四节：担保项目的代偿与追偿担保项目的代偿与追偿n一、担保代偿的主要措施n二、担保追偿的主要措施n（一）与被担保人重新制定还款计划n（二）追索反担保保证人n（三）行使抵押权n（四）行使质押权n（五）依法起诉第四节：第四节：担保项目的代偿与追偿担保项目的代偿与追偿n三、制定追偿方案应考虑的因素n（一）合理定位追偿目标n（二）充分贯彻现场原则n（三）充分评价各种追偿备选方案n（四）充分考虑回收金额和实现概率两个因素n（五）充分考察抵债资产的法律手续是否齐备第四节：第四节：担保项目的代偿与追偿担保项目的代偿与追偿n四、追偿工作中的维权诉讼n（一）申请支付令n（二）财产保全n（三）起诉（申请仲裁）、审理与裁判n（四）执行和终结第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系1.担保项目的风险分类管理担保项目的风险分类管理2.担保项目分析评估与审查担保项目分析评估与审查3.在保项目风险监督与预警在保项目风险监督与预警4.担保项目的代偿与追偿担保项目的代偿与追偿5.信用担保风险补偿措施信用担保风险补偿措施第五节：第五节：信用担保风险补偿措施信用担保风险补偿措施n一、内部补偿n（一）建立担保基金壮大担保实力n（二）扩大担保放大倍数提高保费收入n（三）企业自有资金投资多元化n（四）反担保措施多样化 五个原则第五节：第五节：信用担保风险补偿措施信用担保风险补偿措施n二、外部补偿n（一）政府财政转移支付n（二）逐步组建和完善全国及省级再担保机构n（三）建立银保责任分摊机制结束谢谢大家结束语结束语谢谢大家聆听！谢谢大家聆听！39