《财务经理述职报告》PPT课件

2021-4-29 XXXXXXXXXXXXX有 限 公 司XXXX年财 务 述 职 报 告陈 述 人 ： XXX 2021-4-29 XXXXXXXXXX股 份 有 限 公 司我 们 都 做 了 什 么 ？ 2021-4-29 更 新 财 务 管 理 理 念 我 们 的 财 务 管 理 基 本 上 是 算 帐 型 的 ， 财 务 管 理 较 少 以 经 营 为导 向 ， 财 务 人 员 也 缺 乏 经 营 理 念 和 服 务 意 识 ， 一 些 财 务 人 员在 平 时 工 作 中 有 意 无 意 地 给 “ 一 线 人 员 ” 增 加 工 作 难 度 ； 或使 程 序 和 手 续 复 杂 化 ， 造 成 公 司 办 事 效 率 低 下 。 业 务 人 员 大量 的 时 间 不 是 忙 于 开 发 业 务 ， 而 是 忙 于 财 务 所 规 定 程 序 、 手续 和 签 字 。 针 对 这 种 情 况 ， 我 们 旗 帜 鲜 明 地 提 出 ， 财 务 管 理必 须 由 算 帐 型 向 管 理 型 转 变 ， 向 理 性 化 、 数 字 化 转 变 ； 所 有财 务 工 作 必 须 以 经 营 为 导 向 ， 以 服 务 为 宗 旨 ， 在 严 格 划 分 权限 的 基 础 上 ， 取 消 了 一 大 批 不 负 责 、 重 复 的 签 字 批 准 手 续 ，简 化 一 些 桌 面 工 作 程 序 ， 如 原 来 财 务 规 定 各 种 形 式 单 据 就 有十 四 种 ， 而 现 在 简 化 为 四 种 ， 同 时 积 极 倡 导 把 财 务 服 务 送 到一 线 ， 彻 实 解 决 一 线 人 员 收 款 难 、 报 帐 难 、 付 款 难 的 问 题 。 2021-4-29 全 面 实 施 ERP系 统XX是 实 行 会 计 电 算 化 较 早 的 企 业 ， 在 二 年 就 实 施 了 金 蝶 系统 ， 但 由 于 各 种 原 因 ， 金 蝶 系 统 只 能 运 行 总 账 系 统 ， 公 司 信 息 来源 的 处 理 基 本 上 处 于 电 子 和 手 工 的 混 合 状 态 ， 不 但 没 有 达 到 整 合资 源 、 优 化 程 序 、 提 高 效 率 的 目 的 ， 反 而 成 为 骑 虎 难 下 进 退 两 难的 棘 手 问 题 。 针 对 这 种 情 况 ， 我 们 果 断 决 定 继 续 全 面 实 施 金 蝶ERP系 统 ， 在 全 体 财 务 人 员 和 信 息 部 门 的 努 力 下 ， 我 们 在 一 个 半月 的 时 间 内 ， 在 全 公 司 成 功 实 现 了 ERP系 统 的 全 面 运 行 ， 原 来 财务 人 员 天 天 加 班 ， 现 在 财 务 人 员 可 以 准 时 下 班 。 原 来 会 计 报 告 在结 帐 后 一 个 月 内 出 不 来 ， 现 在 结 帐 后 五 天 内 就 提 交 所 有 报 告 。 2021-4-29 精 兵 简 政 ， 减 员 十 四 人会 计 核 算 分 成 总 账 核 算 、 营 销 核 算 、 成 本 核 算 三个 部 门 ， 数 据 不 准 确 、 不 及 时 ， 各 部 门 各 管 一 摊 ，缺 乏 整 体 协 调 和 沟 通 ， 为 此 我 们 提 出 了 “ 会 计 核算 一 体 化 ” 理 念 ， 从 帐 单 处 理 到 报 表 编 制 由 一 个部 门 进 行 ， 因 此 ， 将 三 个 核 算 部 门 合 并 ， 成 立 会计 部 ， 将 核 算 职 能 归 集 到 一 个 部 门 中 ， 统 一 指 挥 ，统 一 行 动 ， 统 一 报 表 格 式 ， 统 一 披 露 口 径 。 制 定 会 计 结 账 工 作 检 查 表 ， 保 证 所 有 预 提 费 用 、待 摊 费 用 的 及 时 处 理 ， 保 证 账 表 、 账 账 、 账 实 的一 致 性 。 经 过 整 合 ， 会 计 核 算 队 伍 由 原 来 的 38人 ， 减 少 到 2 人 。 结 合 国 际 企 业 的 财 务 管 理 特 点 ， 在财 务 系 统 成 立 了 内 部 控 制 部 ， 财 务 分 析 部 。 2021-4-29 建 立 帐 户 责 任 人 制 度由 于 公 司 改 组 ， 给 财 务 人 员 增 加 了 很 多 额 外 的 工 作 量 ， 加 上 财 务 管 理人 员 的 频 繁 更 换 ， 会 计 核 算 工 作 也 是 公 司 一 件 头 痛 的 事 。 公 司 高 层 管 理人 员 基 本 上 对 财 务 提 供 的 数 据 失 去 信 任 。 为 了 搞 清 经 营 状 况 的 真 实 性 ，不 得 不 建 立 新 的 队 伍 ， 增 加 新 的 人 手 ， 复 核 会 计 核 算 的 数 据 。 因 此 也 使得 公 司 财 务 人 员 一 增 再 增 ， 全 公 司 从 事 财 务 工 作 的 人 员 达 到 七 十 二 人 。尽 管 如 此 ， 会 计 核 算 仍 然 不 准 确 ， 会 计 报 表 的 提 交 时 间 严 重 滞 后 ， 有 一段 时 间 半 年 内 出 不 了 财 务 报 表 。 （ 一 ） 统 一 调 整 会 计 核 算 科 目 ， 将 原 有 不 符 合 公 认 会 计 准 则 的 科 目 设置 进 行 调 整 ， 增 强 会 计 科 目 设 置 的 逻 辑 性 、 操 作 性 和 透 明 度 。 （ 二 ） 由 于 会 计 岗 位 因 人 设 事 ， 不 可 避 免 出 现 一 事 多 头 的 问 题 ， 在 会计 核 算 上 表 现 为 一 个 帐 户 多 人 做 帐 ， 无 人 看 管 ， 谁 也 搞 不 清 帐 户 内 容 。针 对 这 种 情 况 ， 我 们 采 取 了 “ 人 盯 人 ” 的 防 守 战 术 ， 建 立 “ 帐 户 责 任 人制 度 ” ， 将 所 有 会 计 科 目 分 给 个 人 ， 帐 户 责 任 人 负 责 解 释 ， 清 理 所 管 辖 帐 户 中 的 内 容 。 2021-4-29 编 报 内 部 管 理 报 告 为 向 高 层 管 理 人 员 充 分 、 真 实 地 披 露 企业 的 经 营 状 况 ， 及 时 调 整 经 营 行 为 ， 我们 编 制 了 一 套 内 部 管 理 报 告 ， 同 时要 求 所 有 子 公 司 编 制 这 一 报 告 ， 每 月 结账 后 向 所 有 高 层 管 理 人 员 发 送 管 理 报 告 。 2021-4-29 产 品 赢 利 分 析 ， 调 整 产 品 结 构今 年 五 月 份 ， 我 们 对 公 司 几 十 年 来 经 营 的 四 十多 种 产 品 进 行 了 量 本 利 分 析 ， 量 本 利 分 析 报告 向 公 司 高 层 领 导 展 示 了 各 种 产 品 的 盈 利 能力 ， 解 决 了 几 十 年 来 公 司 一 直 比 较 模 糊 的 问 题 ，在 XXX推 动 下 ， 公 司 下 决 心 进 行 产 品 结 构 调 整 。 2021-4-29 贷 款 重 组 ， 减 少 贷 款 利 息 一 百 五 十 八 万对 公 司 的 贷 款 结 构 、 方 法 和 时 间 进 行 了 全 面 分 析 ，将 我 们 所 有 的 银 行 贷 款 进 行 了 整 合 ； 使 得 综 合 付 息水 平 明 显 下 降 ， 去 年 一 到 十 月 我 公 司 支 付 利 息 五 百八 十 五 万 元 ， 而 今 年 同 期 在 贷 款 额 没 有 减 少 的 情 况下 ， 贷 款 利 息 比 同 期 少 支 付 一 百 五 十 八 万 元 。 2021-4-29 税 收 筹 划 ， 节 税 七 百 万今 年 我 们 对 各 子 公 司 的 税 收 政 策 进行 了 排 查 ， 发 现 我 们 在 资 产 毁 损 、技 术 开 发 、 区 域 优 惠 等 方 面 有 很 大的 节 税 空 间 ， 我 们 起 草 了 税 收 筹划 方 案 ， 在 XXX的 支 持 下 ， 目 前 部分 方 案 在 实 施 过 程 中 ， 预 期 年 底 将免 交 企 业 所 得 税 近 七 百 万 元 。 2021-4-29 压 缩 员 工 欠 款 五 百 万长 期 以 来 ， 公 司 职 工 把 占 用 公 司 资 金 当 做一 项 福 利 ， 很 多 人 借 款 后 长 期 不 还 ， 今 年 ，在 清 理 几 十 年 来 的 员 工 欠 款 方 面 取 得 了 积极 进 展 。 员 工 应 收 账 款 的 清 理 和 控 制 卓 有成 效 ， 员 工 应 收 账 款 由 年 初 的 七 百 多 万 元下 降 到 一 百 五 十 多 万 元 2021-4-29 整 合 保 险 ， 保 险 费 减 少 二 十 万针 对 集 团 各 子 公 司 分 散 保 险 和 多 支 付 保 费问 题 ， 资 金 部 组 织 各 子 公 司 参 加 集 团 公 司集 体 保 险 ， 由 于 利 用 集 团 优 势 ， 保 险 费 率明 显 下 降 ， 在 保 险 范 围 扩 大 了 一 倍 的 情 况下 ， 保 费 比 去 年 节 约 二 十 多 万 元 。 同 时 由于 索 赔 工 作 专 人 负 责 ， 原 来 出 险 无 索 赔 的问 题 也 得 到 有 效 的 解 决 2021-4-29 盘 活 沉 淀 资 金 ， 减 少 贷 款 利 息 每 年 三 十 万历 年 来 ， 出 于 各 种 目 的 ， 公 司 购 买 各 种 债 券 、储 蓄 保 险 等 近 二 百 多 万 元 。 住 房 存 款 五 百 二 十多 万 元 由 于 政 策 原 因 均 形 成 沉 淀 资 金 ， 今 年 八月 ， 我 们 对 各 种 沉 淀 资 金 进 行 了 清 理 ， 追 回 了各 种 资 金 一 百 多 万 ， 同 时 积 极 寻 找 政 策 空 间 ，成 功 启 动 三 百 六 十 多 万 元 住 房 存 款 ， 因 此 ， 使公 司 每 年 少 付 三 十 多 万 贷 款 利 息 。 2021-4-29 制 定 了 权 限 一 览 表 ， 严 格 分 权 制 衡付 款 审 批 是 控 制 企 业 风 险 的 重 要 环 节 之 一 ，为 了 严 肃 付 款 审 批 程 序 ， 强 化 审 批 责 任 ， 我们 制 定 了 权 限 表 ， 明 确 了 各 职 级 的 付 款审 批 权 限 以 及 事 后 追 溯 制 度 ， 从 而 在 公 司 内形 成 了 责 任 明 确 、 制 衡 高 效 的 审 批 制 度 。 2021-4-29 三 个 不 满 调 查 ， 发 现 财 务 管 理 不 足为 及 时 了 解 财 务 变 革 中 财 务 系 统 的 心 态 ， 今 年九 月 我 们 对 财 务 系 统 职 员 进 行 了 无 记 名 民 意调 查 ， 要 求 每 个 职 员 对 财 务 系 统 的 管 理 提 出三 个 不 满 ， 调 查 结 果 ， 财 务 系 统 职 员 反 映 不 满最 多 的 是 ： 缺 少 培 训 、 轮 岗 太 少 、 待 遇 太 低 。针 对 上 述 情 况 ， 我 们 九 月 份 起 陆 续 组 织 了 四 次内 训 和 外 训 课 程 ， 同 时 对 某 些 岗 位 太 久 的 职 员进 行 了 轮 岗 。 2021-4-29 财 务 部 获 XX市 地 税 局 税 收 知 识竞 赛 第 二 名 2021-4-29 改 进 服 务 意 识财 务 管 理 中 ， 更 新 观 念 ， 改 进 方 法 ， 调 整 机 构 固 然 是重 要 的 ， 但 所 有 的 事 情 需 要 人 去 做 ， 做 好 做 坏 ， 是 否做 到 位 ， 是 否 有 创 造 性 地 执 行 ， 关 键 是 要 发 挥 所 有 财务 人 员 的 工 作 积 极 性 。 为 此 ， 我 们 大 张 旗 鼓 地 鼓 励 财务 人 员 毛 遂 自 荐 或 提 出 创 新 建 议 并 在 业 绩 考 核 中 加 大了 创 新 的 奖 励 比 重 ， 半 年 来 ， 财 务 人 员 提 出 各 种 创 新建 议 并 被 实 施 的 有 四 十 多 项 ， 有 些 财 务 人 员 由 于 创 新建 议 获 得 嘉 奖 ， 有 些 很 快 受 到 重 用 和 提 拔 。 当 然 ， 财务 队 伍 中 也 实 行 了 严 格 处 罚 制 度 ， 从 小 事 做 起 ， 为 改变 财 务 人 员 的 服 务 意 识 ， 我 们 要 求 所 有 财 务 人 员 在 接听 电 话 时 ， 使 用 礼 貌 用 语 ， 仅 两 周 时 间 ， 财 务 系 统 所有 工 作 人 员 就 改 变 接 听 电 话 的 方 式 ， 至 今 没 有 一 人 受到 处 罚 ， 财 务 系 统 在 全 公 司 做 出 了 榜 样 。 2021-4-29 财 务 部 被 评 为 XXXX年XX市 财 务 系 统 先 进 集 体 2021-4-29 存 在 问 题 2021-4-29 预 算 管 理 仍 处 于 低 水 平 运 行预 算 管 理 对 于 我 们 的 主 要 管 理 人 员 仍 然 是新 课 题 ， 还 需 要 在 实 践 中 摸 索 ， 因 此 预 算管 理 仍 然 处 于 低 水 平 运 行 。 2021-4-29 财 务 管 理 功 能 尚 未 全 面 发 挥 ，财 务 分 析 工 作 尚 未 到 位财 务 分 析 和 控 制 不 到 位 2021-4-29 业 务 流 程 不 畅财 务 管 理 制 度 尚 未 清 理 ， 审 批 流程 需 待 规 范 ； 2021-4-29 一 线 支 持 力 度 不 足销 售 系 统 财 务 支 持 力 度 不 够 ， 需配 合 销 售 系 统 整 合 进 行 2021-4-29 下 一 步 工 作 重 点 重 中 之 重紧 紧 抓 住 税 务 筹 划 方 案 的 实 施工 作 ， 做 到 责 任 到 人 、 工 作 时 限 到人 ， 力 争 所 得 税 解 缴 为 零 2021-4-29 下 一 步 工 作 重 点n清 理 涉 及 营 销 系 统 的 各 种 财 务 规 章 制 度 ，简 化 流 程 ， 分 清 责 任 ， 彻 底 为 营 销 人 员解 除 后 顾 之 忧 ；n调 整 驻 外 会 计 工 作 范 围 和 责 任 ， 将 会 计服 务 送 到 第 一 线 ；n改 进 子 公 司 的 会 计 核 算 ， 加 强 财 务 控 制 n完 善 应 收 帐 款 清 帐 、 对 帐 、 追 帐 制 度 ； 2021-4-29 谢 谢