深圳证券交易所拟上市公司董事会秘书资格培训考试题

深圳证券交易所第12期拟上市公司董事会秘书资格培训考试题股票代码: 股票简称: 姓名:注意:试题请答在答卷纸上,试题在考试后须交回。一、 单选题(每题分,共5分，每题只有一种对的答案)、上市公司所有有效的股权鼓励筹划所波及的表弟股票总数合计不得超过公司股本总额的(B)A、5% B、10 、15D、20、非经股东大会特别决策批准,任何一名鼓励对象通过所有有效的股权鼓励筹划获授的我司股票合计不得超过公司股本总额的（ A )A、1B、%C、3% D、%3、上市公司以股票市价为基精拟定限制性股票授予价格的,在下列期间内可以向鼓励对象授予股票:（D )A、定期报告发布前日、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公示后第1个交易日C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公示后第个交易日D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公示后第个交易日4、浮现下列情形的,本所对其股票交易实行退市风险警示：近来一种会计年度的审计成果显示公司违法违规为其控股股东及其她关联方提供的资金余额:( )A、超过万元或占净资产值的50%以上B、超过300万元或占净资产值的5%以上C、超过500万元或占净资产值的0以上、超过750万元或占净资产值的00%以上5、某中小公司板上市公司底经审计的总资产为10亿元,净资产为亿元。2月1日,对外担保余额2.亿元,公司拟新增对外担保400万元，公司需履行的审批程序为:( ）A、不需提交董事会审议、提交董事会审议，不提交股东大会审议C、提交股东大会审议,不需提供网络投票方式、提交股东大会审议并提供网络投票方式6、下列不属于上市公司关联方的是：（B ）A、直接或间接控制上市公司的法人B、上市公司的控股子公司C、持有上市公司5%股份的自然人股东控制的公司D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人7、判断上市公司与关联自然人发生交易与否需披露的原则是交易金额与否超过:()A、万元 B、30万元C、50万元D、10万元8、判断上市公司与关联法人发生交易与否需披露的原则是 ( C ）A、交易金额在00万元以上B、交易金额占近来一期经审计净资产绝对值的0.%以上C、交易金额在300万元以上且占近来一期经审计净资产绝对值的05%以上D、交易金额在30万元以上且占近来一期经审计净资产绝对值的%以上9、有关股票期权的表述,下列说法对的的是：( C )A、鼓励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以预先拟定的价格和条件购买上市公司一定数量的股份,但不得放弃该种权利B、股票期权授权日与获授股票期权初次可以行权日之间的间隔不得少于6个月C、鼓励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或归还债务D、股票期权有效期过后,已授出但尚未行权的股票期权仍然可以行权、上市公司( B）的负责拟定股权鼓励筹划草案。A、董事会下设审计委员会、董事会下设薪酬与考核委员会C、董事会D、股东大会1、中国证监会自收到完整的股权鼓励筹划备案申请材料（ C )之日起内未提出异议的,上市公司可以发出召开股东大会的告知,审议并实行股权鼓励筹划。、10个工作日 、15个工作日、个工作日、0个工作日12、上市公司的财务会计文献有虚假记载的，负有责任的鼓励对象自该财务会计文献公示之日起（ )由股权鼓励筹划所获得的所有利益应当返还给公司。A、6个月内B、12个月内、个月内D、6个月内13、上市公司在年度股东大会上进行换届选举名董事会成员，如果采用合计投票制,那么拥有10股甲公司股票的股东( B )A、一共投100票,只能投给一种董事B、一共投1票,可以投给其中一种或几种董事、一共投900票，可以投给其中一种或几种董事D、给每个董事各投90票1、公司应在业绩预告中披露年初至下一报告期末净利润与上年同期相比的估计变动范畴,或者盈亏金额估计范畴。本所鼓励公司在业绩预告中以不超过( )的幅度披露净利润与上年同期相比的估计变动范畴,或以不超过( )的幅度披露盈亏金额的估计变动范畴。、3,50万元 B、5,100万元、0%，50万元D、30%,100万元1、在关联董事回避表决的状况下,出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数局限性（ B ）人时，上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。A、1 、 C、5 D、716、判断上市公司与关联法人发生交易与否需提交股东大会审议的原则的是:（ ）A、交易金额在1000万元以上B、交易金额在300万元以上C、交易金额在10万元以上且占近来一期经审计净资产绝对值的以上、交易金额在3000万元以上且占近来一期经审计净资产绝对值的%以上7、上市公司目前无任何担保,拟为关联方提供担保10万元，占近来一期经审计净资产绝对值的0.5%,需履行的审批程序是( ）A、总经理批准B、董事会批准、股东大会批准、股东大会审议并提供网络投票方式18、招股阐明书的有效期为（ C),自中国证监会核准发行申请前招股阐明书最后一次签订之日起计算。、一种 B、三个 C、六个 、十二个1、上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露原则时(D)A、波及金额占公司近来一期经审计净资产绝对值10以上B、波及金额超过0万元、波及金额占公司近来一期经审计净资产绝对值10%以上，或超过100万元D、波及金额占公司近来一期经审计净资产绝对值10%以上,且超过00万元20、上市公司估计全年度经营业绩将发生大幅度变动的,应当在会计年度结束后( )内进行业绩预告。A、10日内B、20日内、1个月内、2个月内2、当浮现下列第( D ）种情形时,交易所可以以交易所公示的形式，向市场阐明有关状况。、上市公司及有关信息披露义务人未在规定期限内答复交易所询问B、未按照上市规则的规定和交易所的规定进行公示、交易所觉得必要的D、以上均合用2、上市公司应当在股票上市后（ A ）或原任董事会秘书离职后( )正式聘任董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高档管理人员代行董事会秘书的职责。A、3个月内,3个月内 B、6个月内，个月内C、个月内,2个月内 、2个月内,个月内23、如下有关董事会秘书的任职资格的说法中错误的是:(C ）A、近来三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书、自受到证监会近来一次行政惩罚未满三年的人士不得担任董事会秘书C、上市公司监事可以兼任董事会秘书、有公司法第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书24、A公司公开发行股票，募集资金亿元，其中60万元用于新建毕生产线。公司上市后,公司发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其他项目。根据中小公司板上市公司募集资金管理细则的规定，上述行为须经(B）A、公司董事会批准 B、公司股东大会批准、中国证监会批准 、公司股东大会作出决策，报中国证监会批准2、上市公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内部控制制度建立和执行状况进行内部审计监督。内部审计部门的负责人必须专职,( )A、财务负责人提名，总经理任免B、总经理提名,董事会任免C、由审计委员会提名,董事会任免D、董事会提名,股东大会任免6、有关独立董事任职资格审核,下列说法对的的是：（B )、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案、公司董事会对独立董事候选人的有关状况有异议的,应当同步报送董事会的书面确认意见。、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核D、对于交易所提出异议的独立董事候选人,公司仍可将其提交股东大会,由股东大会决定2、有关上市规则中“公平”的表述,下列说法错误的是：（ ）A、上市公司及有关信息披露义务人应当同步向所有投资者公开披露重大信息B、公司向公司股东、实际控制人报送文献和传递信息波及未公开重大信息的,只需督促有关各方履行保密义务、公平性原则规定保证所有投资者可以平等地获取同一信息、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息28、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任:（D )A、董事 B、副经理 、经交易所批准的人员 D、财务主管29、董事会秘书离任前，应当接受离任审查,在公司(B )的监督下移送有关档案文献、正在办理或待办理事项。A、董事会 B、监事会 C、股东大会 D、职工代表大会30、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高档管理人员代行董事会秘书的职责。公司指定代行董事会秘书职责的人员之前,由( B ）代行董事会秘书职责。A、原任董事会秘书 、董事长 C、董事 D、高管人员31、业绩快报披露的财务数据与实际数据差别超过(C )的,上市公司应及时刊登业绩快报修正公示。A、1% B、% 、1% D、%2、业绩快报披露的财务数据与实际数据差别超过( C )的,上市公司应在业绩快报修正公示中队投资者致歉。A、5%、10C、0 D、0%33、年度业绩快报的最迟披露期限是:( )A、1月底、月底、3月底 、4月底34、半年度业绩预告的最迟披露期限是:( D ）A、月1日B、月5日C、7月0日D、7月30日35、上市公司应当在股东大会审议通过方案后(B ）个月内,完毕利润分派及转增股本领宜。、1、2C、3 、436、上市公司应当在实行利润分派方案前( C)个交易日内披露实行公示。A、2 、2 C、3- 、3-6、上市公司股东大会对回购股份作出决策,须经出席会议的股东所持表决权的（B ）以上通过。、1/2B、2/3 C、3/ D、4/538、上市公司通过集中竞价交易方式回购股份占上市公司总股本的比例每增长( C )的,应当自该事实发生之日起两个交易日内予以公示。、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二39、可转换公司债券转换为股票的数额合计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的( )的，上市公司应及时公示。、% B、10%、2%0、上市公司应当在每一种(C )结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动状况。、周 B、月 C、季度D、年度41、已披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起内，因拥有权益的股份变动需要再次报告、公示权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公示。(A）A、6个月 B、3个月 C、9个月 D、12个月2、通过证券交易所的证券交易,收购人持有一种上市公司的股份达到该公司已发行股份的( A )时，继续增持股份的,应当采用要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。A、30% B、2C、50%D、35%43、收购人以要约方式收购一种上市公司股份的,其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（B )A、% B、5% C、1%D、2%44、以钞票支付收购价款的，应当作出要约收购提示性公示的同步,将不少于收购价款总额的( D ）作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行。A、3% B、50 C、10D、20%45、收购要约商定的收购期限不得少于(A )日，并不得超过( )日;但是浮现竞价要约的除外。A、0日 ,0日 、15日 ，3日C、3日 ,90日、4日，90日4、上市公司存在下列情形之一的,仍然可以公开发行证券:( ）A、本次发行申请文献有虚假记载、误导性陈述或重大漏掉、擅自变化前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正C、上市公司近来十二个月内受到过证券交易所的通报批评D、上市公司及其控股股东或实际控制人近来十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为7、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份,每增长或减少比例达到公司股份总数的（ )时,应当在该事实发生之日起两个交易日内疚该事项作出公示。A、1%B、% 、5 D、38、上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定:( A )、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的90B、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价C、控股股东、实际控制人及其控制的公司认购的股份,十二个月内不得转让、控股股东、实际控制人及其控制的公司认购的股份，二十四个月内不得转让49、上市公司使用超过募集资金净额（B ）以上的闲置募集资金补充流动资金时,应当经股东大会审议通过,并提供网络投票表决方式。A、% B、0% C、0 D、30%5、上市公司发行证券前发生重大事项的,应( B )。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应()。、继续发行 重新通过中国证监会核准B、暂缓发行 重新通过中国证监会核准C、继续发行 暂缓发行D、继续发行，但应向中国证监会报告暂缓发行二、 多选题(每题.分,共3分)、根据股票上市规则,属于X股份有限公司的关联人的有:( A)A.股份有限公司的控股股东的董事B.自然人,半年前持有股份有限公司7%的股权，减持后现仅持有3%C持有X股份有限公司0%的自然人股东的配偶D持有股份有限公司8%的公司的董事长、中小公司板投资者权益保护指引规定，公司应当在年报披露十日内举办年度报告阐明会,下列哪些人员必须出席年度报告阐明会。(BD )公司董事长（或总经理)B.财务总监C.副总经理D保荐代表人3、下列哪些人员应当对公司的定期报告签订书面确认意见。( ABCD)A.公司非独立董事B.公司副总经理C.董事会秘书D.公司独立董事、上市公司A，底年度报告显示，公司总资产亿元，净资产为亿元，主营业务收入5亿元,净利润为300万元,公司5月，拟进行下述行为，股东大会审议下列事项时,应安排通过本所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参与股东大会提供便利:（AB ).公司向非关联方发售其持有的B公司的9的权益,实际成交金额为500万元,其中B公司经审计的净资产为000万元，净利润1500万元公司购买第一大股东的资产,交易金额为20万元C公司为非关联方提供4000万元的担保.公司向非关联的销售商签订7000万元的销售合同5、独立董事可以行使下述特别职权:(AB) A.向董事会建议聘任或解雇会计师事务所B向董事会提请召开临时股东大会C建议召开董事会.独立聘任外部审计机构和征询机构6、 有权向董事会建议或祈求召开临时股东大会( BD )A独立董事 B监事会 .董事D单独或者合计持有公司1%以上股份的股东7、股东大会拟讨论董事、监事选举事项的,股东大会告知中应当充足披露董事、监事候选人的具体资料，至少涉及如下内容:( C ）A教育经历、工作经历、兼职等个人状况B.与上市公司或其控股股东及实际控制人与否存在关联关系披露持有上市公司股份数量.与否受过中国证监会及其她有关部门的惩罚和证券交易所惩戒8、4月27日,上市公司与B公司签订合同,拟出资32万元向公司购买毕生产设备，因该项交易金额占上市公司末净资产值的13.40%，尚须提交月0日召开的董事会会议审议。公司董事会的收购发售资产决策权限为公司净资产值的%以内。B公司的现任董事长张某的配偶为公司的总经理。根据上市规则,上述交易:（ C )A应当最迟在月29日披露上述收购资产状况应当最迟在5月12日披露上述收购资产状况C.属于关联交易,应在公司董事会审议通过后,提交股东大会审议批准属于关联交易，由公司董事会审议即可9、上市公司在下列期间内不得向鼓励对象授予股票期权：( CD ）A.定期报告发布前0日B.定期报告发布前0日C.重大交易或重大事项决定过程中至该事项公示后2个交易日D.其她也许影响股价的重大事件发生之日起至公示后2个交易日1、上市公司A截至12月31日经审计的净资产为5亿元,无对外担保，公司依次发生下列四笔担保,根据上市规则,其中需要提交股东大会审议的是:(AC )月1日，为公司B提供600万元的担保,公司B资产负债率为0B3月2日,为公司提供0万元担保，公司C资产负债率为65C.月3日,为公司D提供2亿元担保，公司D资产负债率为5%.7月日,为公司E提供100万元担保,公司资产负债率为3%11、公司签订与平常经营活动有关的销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同,达到下列原则之一的，应及时报告本所并公示:( AC ）.合同金额占公司近来一种会计年度经审计营业收入3%以上,且绝对金额在300万元以上的B合同金额占公司近来一种会计年度经审计营业收入0%以上,且绝对金额在00万元以上的C.合同履行估计产生的利润占公司近来一种会计年度经审计利润总额的30以上，且绝对金额超过万元的D.合同履行估计产生的利润占公司近来一种会计年度经审计利润总额的50%以上,且绝对金额超过500万元的12、保荐机构应当对发行人下列事项刊登独立意见（ACD ）A募集资金使用的真实性和合规性B.关联交易的公允性和合规性C对外担保的合规性D.委托理财的合规性和安全性、上市公司有关证券因市场传闻被临时停牌后,深圳证券交易所发布停牌提示性公示的途径涉及( AC ）A.深圳证券交易所网站B.交易系统C巨潮资讯网D和讯网14、上市公司在有关证券停牌当天上午十一点三十分前未能在巨潮资讯网披露澄清公示的,有关证券继续停牌，直至( BC ）复牌。A澄清公示披露日为交易日的,于当天上午开市时B.澄清公示披露日为交易日的,于当天上午十点三十分C.澄清公示披露日为非交易日的,于公示后首个交易日上午开市时D澄清公示披露日为非交易日的，于公示后首个交易日上午十点三十分15、非经营性占用资金涉及（ ABCD )A.为大股东及其附属公司垫付的工资、福利、保险、广告灯费用和其她支出B.代大股东及其附属公司归还债务而支付的资金C.有偿或免费直接或间接拆解给大股东及其附属公司的资金D为大股东及其附属公司承当担保责任而形成的债权6、下列有关定期报告披露有关表述对的的是:( B )A.公司经理、财务负责人、董事会秘书等高档管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议B.公司董事、高档管理人员应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面确认意见上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见D所有定期报告均应经股东大会审议17、上市公司,年度报告显示,公司净资产为.3亿元,主营业务收入.5亿元,净利润为200万元,公司5月,拟进行下述行为,根据上市规则的规定,公司董事会应将下列（ C)行为提交公司的股东大会审议通过。A公司A拟向非关联方发售其持有的某公司90%的权益,实际成交金额为00万元，其中该公司净资产为00万元，净利润100万元B.公司购买第一大股东的无形资产，交易金额为500万元C公司为其关联方提供50万元的担保D公司向非关联方提供500万元的担保8、在下列(AB ）状况下，上市公司应当及时披露报告期有关财务数据。A.上市公司定期报告披露前浮现业绩提前泄露因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的C.董事会觉得必要的D.监事会觉得必要的、按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号-非原则无保存审计意见及其波及事项的解决规定,上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非原则无保存意见的,公司在报送定期报告的同步应当向本所提交下列文献：( ABCD ）.董事会针对该审计意见所波及事项所做的专项阐明,审议此专项阐明的董事会决策及决策所根据的材料B独立董事对审计意见波及事项的意见C监事会对董事会有关阐明的意见和有关的决策.负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项阐明20、上市公司应当在临时报告所波及的重大时间最先触及下列任一时点后及时履行初次披露义务：（ABCD )A.董事会或监事会作出决策时B签订附加条件的意向书或合同时签订附加期限的意向书或合同时.公司(含任一董事、监事或高档管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时2、上市公司存在或正在筹划重大收购与发售资产时，应在如下（ ）时点及时履行信息披露义务:A.公司股票价格未浮现异常波动，也没有市场传闻、公司也未就上述行为达到任何合同B.公司未就上述行为打成任何合同,但公司股票价格浮现异常波动.公司就上述行为打成任何意向性合同D公司就上述行为打成任何意向性合同，双方就此签订了保密性条款商定双方不得向第三方披露上述信息,且拟披露的信息尚未泄露2、证券法规定,下列哪些人员将其持有的该公司的股票在买入后半年内卖出,或者在卖出后半年内又买入,由此所得收益归该公司所有,公司董事会应当收回其所得收益？(ACD )A.董事 B监事 C高档管理人员 D.持有上市公司股份%以上的股东23、董事会决策公示应当涉及如下内容:（ ABC )、会议告知发出的时间和方式B、会议召开的时间、地点、方式以及与否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文献和公司章程规定的阐明 C、委托她人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事的姓名 D、每项议案获得的批准、反对和弃权的票数以及有关董事反对或弃权的理由，波及关联交易的,阐明应当回避表决的董事姓名、理由和回避状况,需要独立董事事前承认或独立刊登意见的,阐明事前承认状况或所刊登的意见 24、公司不得收购我司股份。但是,有下列情形之一的除外：( BD）A.减少公司注册资本B.与持有我司股份的其她公司合并C将股份奖励给我司职工D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决策持异议，规定公司收购其股份的三、判断题(每题分,共1分)1、A公司董事会成员9人，其中独立董事3名,名独立董事均为国内具有一定出名度的公司产品领域的技术专家。（ )、公司拟月2日刊登年报,并定于月1日刊登第一季度季度报告。(）3、上市公司可以将募集资金用于质押、委托贷款,但必须审慎使用。( )4、控股股东及其她关联方不得规定上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等费用。（）5、上市公司与控股股东及其她关联方不得互相代为承当成本和其她支出。（ )6、上市公司选举两名及以上董事或监事时应当实行累积投票制度。( X )、未公开重大信息在公示前泄露的,上市公司及有关信息披露义务人在有关信息证明公示前不得买卖我司证券。（）8、某研究员在对上市公司调研时按规定签订承诺书后，该研究员撰写的研究报告在对外发布或使用前无需知会上市公司。（ X）9、为吸引投资者认购公司证券,上市公司在再融资筹划过程中，可以向特定投资者提供公司未公开重大信息。(X ）10、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保状况出具专项阐明和独立意见。（ )、上市公司应聘任获得“从事证券有关业务许可证”的会计师事务所（审计事务所）进行会计报表审计、净资产验证及其她有关想征询服务等业务，聘期一年,可以续聘。（ )12、上市公司全体董事应当在股票上市后两个月内,新任董事应当在股东大会通过其任命后两个月内，在有证券从业资格的律师解释与见证下，签订董事声明与承诺书。(X)13、国家公务员不得兼任公司的董事、监事、经理。（ )14、鼓励对象获授的股票期权可以转让,但不得用于担保或归还债务。( X)