2023年重庆理财规划师考试模拟卷（6）

2023年重庆理财规划师考试模拟卷（6）本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.关于基金的单位资产净值与基金单位价格的关系，下列说法正确的是_。A两者的变化是完全同方向的B两者的变化是完全反方向的C两者的数值是完全相等的D有时两者的变化是同方向的，有时因受到其他因素的影响两者的变化是反方向的 2.市场组合的年平均收益率为12%，市场无风险收益率为8%，市场组合的特雷诺指数为（）。A2%B3%C4%D5%3.假设某开放式基金首次完成发行的时间为2008年3月1日，则该基金的认购者一般要到_后，才能提出赎回申请。A2008年3月8日B2008年3月10日C2008年4月1日D2008年6月1日 4.对于基金净收益率的计算，以下说法不正确的是_。A简单(净值)收益率的计算不考虑分红再投资时间价值的影响B时间加权收益率的计算考虑了分红再投资时间价值的影响C一般地，算术平均收益率要小于几何平均收益率D算术平均收益率一般可以用作对平均收益率的无偏估计 5.我国封闭式基金的存续期一般为_年。A510B515C1015D1020 6.对于契约型基金与公司型基金，下列说法正确的是_。A二者在法律依据方面是相同的B二者在组织形式方面是相同的C二者在投资方式上是相同的D二者在有关当事人的地位方面是相同的 7.某基金詹森指数为2%，表示其表现_。A不如市场的平均水平B优于市场的平均水平C等于市场的平均水平D不确定 8.按照有关规定，在计算基金运作费用时，发生的这些费用如果影响基金单位净值小数点后_的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。A第二位B第三位C第四位D第五位 9.目前，我国对基金管理人从事基金管理活动取得的收入_。A征收营业税，不征收企业所得税B不征收营业税，征收企业所得税C征收营业税，征收企业所得税D不征收营业税，不征收企业所得税 10.下面的说法中，不符合公募基金的特点的是_。A可以面向社会公开发售基金份额和宣传推广B向固定的对象进行募集C投资金额要求低，适宜中小投资者参与D必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管 11.证券投资基金有不同的投资目的，对于收入型基金而言，_。A资产成长的潜力较大，损失本金的风险相对较低B资产成长的潜力较小，损失本金的风险相对较低C资产成长的潜力较大，损失本金的风险相对较高D资产成长的潜力较小，损失本金的风险相对较高 12.封闭式基金的投资者要想变现，不可以采取的方式是_。A封闭期内向基金管理人赎回B通过交易所转让C通过柜台转让D通过协议转让给其他投资者 13.关于股票基金的描述，正确的是_。A股票基金是指以上市股票为惟一投资对象的证券投资基金B股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和短期资本增值C按基金投资的标的划分，可将股票基金划分为一般股票基金和专门化股票基金D基金管理人拟定投资组合，将资金投放到一个或几个国家甚至全球的股票市场，以达到分散投资、降低风险的目的 14.基金的托管费用通常按照基金_的一定比例提取。A资产净值B资产总值C现金余额D现金流量总额 15.根据中国证监会对基金类别的分类标准，_以上的基金资产投资于股票的为股票基金。A50%B60%C70%D80% 16.某基金的认购实行全额收费，基金认购费率为1%，某投资者以50000元认购该基金，假设认购资金在募集期产生的利息为45元，在后端收费模式下，该投资者认购基金的份额数量为_份。A49500B49504C49549D50045 17.关于基金税收，下列说法正确的是_。A基金买卖股票、债券的差价收入，免征企业所得税B基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收33%企业所得税C基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收20%企业所得税D基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收10%的个人所得税 18.基金管理人与基金托管人之间的相互关系类似于_之间的关系。A股东大会与董事会B股东大会与监事会C董事会与监事会D董事会与经理 19.下列说法错误的是_。A开放式基金没有固定期限。投资者可随时向基金管理人赎回基金份额，若大量赎回甚至会导致清盘B绝大多数开放式基金不上市交易，交易在投资者与基金管理人或其代理人之间进行C封闭式基金与开放式基金的基金份额首次发行价都是按面值加一定百分比的购买费计算D开放式基金一般每周或更长时间公布一次净值 20.用公式R=计算的收益率是（）。A时间加权收益率B算术平均收益率C几何平均收益率D简单净值收益率21.基金管理人与托管人之间是_的关系。A所有者与经营者B所有者与监管者C经营者与监管者D委托者与受托者 22.不同投资风格的基金，其由于市场状况不同而表现不同，下列各种投资风格的基金中，被认为是最安全的投资的基金是_。A中盘平衡型基金B小盘成长型基金C大盘价值型基金D大盘成长型基金 23.以下不属于基金管理人的职责的是_。A基金的设立、募集、资产运用B办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项C客户服务和收益分配D战胜市场 24.按基金的组织形式不同，基金可分为_。A契约型基金和公司型基金B开放式基金和封闭式基金C债券基金和股票基金D成长型基金和收入型基金 25.下列说法正确的是_。A国债基金是以国债为主要投资对象的证券投资基金，风险较高，不适合于稳健型投资者B货币市场基金是以全球的货币市场为投资对象的一种基金，其投资工具期限在1年以上，包括银行短期存款、国库券、公司债券、银行承兑票据及商业票据等C黄金基金是以黄金或其他贵金属及其相关产业的证券为主要投资对象的基金，其收益率一般随贵金属的价格波动而变化，不稳定D指数基金的特点是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例，收益随着当期价格指数上下波动 二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.凡符合下列条件之一的外籍专家取得的工资、薪金所得可免征个人所得税（）。A根据世界银行专项贷款协议有世界银行直接派往我国工作的外国专家B联合国组织直接派往我国工作专家C为联合国援助项目来华工作的专家D助国派往我国专为该国无偿援助项目工作的专家E根据两国政府签订文化交流项目来华工作2 年以内的文教专家，其工资、薪金所得由该国负担的 2.民间信用的特点是（）。A灵活B规范C风险大D利率低E易发生违约纠纷 3.税收法律关系主要是由（）三方面构成。A权利主体B权利客体C法律关系内容D民事权利E民事义务 4.中央银行增加基础货币的途径有（）。A增加现金发行B增加现金回笼C调低法定存款准备金率D向商业银行提供贷款E减少外汇储备 5.通货紧缩的消极影响有（）。A企业利润下降B失业增加C居民收入减少D财政收入减少E银行信贷资金来源急剧减少 6.税收是国家凭借政治权利，按照法律规定取得财政收入的一种形式。它的特征主要表现在三个方面，即包括（）。A强制性B无偿性C固定性D灵活性E有偿性 7.企业所得税的征税对象是企业取得的生产经营所得和其他所得，但并不是说企业取得的任何一项所得，都是企业所得税的征税对象。确定企业的一项所得是否属于征税对象，要遵循以下原则（）。A必须是合法来源的所得B应纳税所得是扣除成本费用后的纯收益C企业所得税的应纳税所得必须是实物或货币所得D企业所得税的应纳税所得包括来源于中国境内、境外的所得E按照会计原则计算出来的所得 8.有限责任公司的股东享有的权利有（）。A查阅股东会会议记录和公司财务会计报告B在公司登记后，可以抽回出资C按照出资比例分取红利D公司新增资本时，可以优先认缴出资E以上答案均正确 9.下列关于个人独资企业的说法中正确的是（)A个人独资企业以其主要人事机构所在地为住所B个人独资企业的投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任C个人独资企业的投资人对企业财产享有所有权D个人独资企业不可以设分支机构E以上答案均错 10.个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商业性贷款的贷款方式有（）。A抵押贷款B质押贷款C保证贷款D抵押（质押）加保证贷款E典押 11.下列内容属于合伙企业应当解散的情形的是（)A被依法吊销营业执照B合伙人已不具各法定人数C全体合伙人决定解散D合伙协议约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营的E以上答案均错误 12.()A1.95 %B4.24 %C5.05 %D6.25 %E6.78 %13.股票X 与股票Y 的方差是（）。A0.0032B0.0045C0.0097D0.0125E0.016214.理财规划师在为客户制定住房消费支出规划时，先要确定购房目标，购房目标主要包括_。A家庭计划购房的时间B房地产开发商C届时房价D希望的居住面积E政府变动 15.投资是指牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来更大价值的一种经济活动。投资的主要参考因素包括_。A投资的期限B投资的成本C投资的收益D投资的风险E投资的税收 16.按照不同的标准可以把现代社会的养老保险分为不同的模式，按照养老保险资金的征集渠道不同，养老保险制度可以分为（）。A现收现付式B基金式C国家统筹养老保险模式D强制储蓄养老保险模式E投保资助养老保险模式 17.股票X与股票Y的变异系数是（）。A1.33B1.42C3.28D4.79E6.5318.统计学中常用的统计图有（）。A直方图B散点图C饼状图D盒形图E复合图19.贴现收益率的说法中（）正确。A使用面值的百分比收益，而不是计算到期收益率时采用的购买价格的百分比收益B按照一年365 天而不是一年360 天来计算年度收益率C按照一年360 天而不是一年365 天来计算年度收益率D债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率E贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大 20.股票X与股票Y的协方差与相关系数是（）。A0.0085B0.0039C0.0043D0.5034E1.000021.到期收益率的两个暗含条件是（）。A假设投资者将一直持有债券，直至债券到期为止B假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益等于到期收益率C假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益等于市场利率D使债券各个现金流的净现值等于OE债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越高 22.股票X与股票Y的标准差是（）。A0.0566B0.0671C0.0985D0.1118E0.127323.A方案在3年中每年年初付款100元，B方案在3年中每年年末付款100元，若利率为 10%，则二者在第三年年末时的终值相差_元。A133.1B33.1C31.3D13.3124. 案例八：袁先生与李女士刚刚结婚，组建家庭。其中，袁先生，28岁，每年的年收入为5万元；李女士，28岁，每年的年收入为3万元，每月还可以获得投资收入500元。以上所得均为税后所得。袁先生一家每月的生活支出为800元，赡养父母每月支付400元，医疗费每月200元，车辆开支每月600元，其他支出每月600元。此外，袁先生还带领家人一起出游，花了8000元。除此之外，没有别的支出。每年生活支出成长率为2%。 袁先生和李女士结婚时，买了一套总价25万元的自用房，目前该房产的现值为28万元。袁先生一家目前在银行的活期存款有3万元，定期存款有1万元。为了使家庭更好地实现财务自由，袁先生投资了一些金融资产，其中股票基金2万元，债券基金2万元。袁先生一家现在没有负债。 夫妇双方：均在单位参加了五险一金等基本的保障，家庭参保了家庭财产险，年缴保费100元，保额为10万元。未参保任何其他商业保险。 购车规划：5年后准备购买一辆10万元左右的家用轿车。假设家用轿车价格增长率为4%。 购房规划：10年后准备投资一间50万的门市房，以租养贷，以房养老。假设房屋增长率为2%。 退休规划：两人打算30年后同时退休。退休时希望每个月有现值3000元可以用。退休后费用成长率估计为2%。退休后生活20年。 薪金增长率5%；储蓄的投资报酬率为6%。 根据案例八，回答7995题：如果只考虑购房规划，以70%贷款，则袁先生每年应储蓄_万元。 A1.29B1.39C1.49D1.59 25.用于抵押的抵押物通常需要具备（）性质。A.可流通性B.抵押人有处分权C.不可分割D.价值大于或等于所担保的债权