2022中小企业扶持政策中小企业融资现状及原因分析

2022中小企业扶持政策中小企业融资现状及原因分析关键词中小企业融资现状一、中小企业的概念我国目前对中小企业的划分标准为2003年国家经贸委、国家计委、财政部、国家统计局研究制订的中小企业标准暂行规定，国家统计部门据此制订大中小型企业的统计分类。根据第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议于2002年6月29日通过的中华人民共和国中小企业促进法的精神，原国家经济贸易委员会、原国家发展计划委员会、财政部、国家统计局于2003年2月19日发布了关于印发中小企业标准暂行规定的通知（国经贸中小企2003143号），对主要行业的中小企业的标准做出了明确的界定。该标准是根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定的。二、我国中小企业融资所存在的问题（一）中小企业的融资通道过窄（二）非正规金融机构发挥重要作用因贷款交易和监控成本高等原因，银行不愿对中小企业放贷。同时，中小企业因资信等级低，缺乏抵押资产，融资成本高等原因，难以得到银行资金支持。因此，亲友借款、职工内部集资以及民间借款等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用。据中国人民银行上海分行对辖区内浙江、福建两省300家中小企业的问卷调查显示，约11%的企业有过内部集资，约8%的企业利用过民间借贷，其中资产规模低于500万的小企业，职工集资与民间借贷资金占I6%o短期资金40%源于供应商或合资、合作伙伴的商业信用;企业资本金主要来自内部集资与非正规民间借贷，其中内部集资占25%，民间借贷占14%，其余来自业主及主要创业者内部自筹资金。三、导致我国中小企业融资困难的原因（一）中小企业自身的原因1.中小企业资信度较差中小企业很难从金融机构贷到款,其主要原因之一是中小企业整体素质不高，资信度差。首先，表现在技术创新能力较低，缺乏竞争力，市场风险高。中小企业由于创新投入少，缺乏相应的技术人才，技术创新能力明显不足。其次，中小企业大多采用私人制和合伙制，管理水平落后，经营风险高。再次，中小企业财务制度不规范，特别是在财务核算方面随意性大，普遍存在财务核算不真实的情况,增加了银行和投资方的投资风险最后，部分小企业短期行为倾向严重，信用状况较差，使中小企业整体信用环境恶化，加重了中小企业融资的困难。2.中小企业的有效担保和抵押物匮乏众所周知，银行对特定抵押物的价值判断成本，通常要低于借款企业未来现金流量的判断成本。有效担保和抵押不仅能减低借款人道德风险发生的概率亦可大幅度降低银行向中小企业贷款的综合成本。因此，要求提供有效担保和抵押，是银行向中小企业提供贷款的必要前提条件。目前国内银行一般偏好于房地产抵押。如前所述，我国大多中小企业的固定资产较少、土地房屋等抵押物不足，一般很难提供合乎银行信服的具有代偿能力的担保。在现行的法律制度不健相对于大中型企业更高的利率或提出其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。银行在对小企业借贷中持如此审慎态度，也是遵循了其一直贯彻和秉承的安全性原则。调查显示了在对小企业贷出资金之后，若出现贷款不能回收的情况，56.3%的金融机构会承担贷款损失的比例为10%至30%，14.8%的金融机构会承担30%以上的贷款损失。再加上小企业投资存在其自身特有的风险，使得金融机构不得不慎之又慎。（二）金融机构方面的原因1.我国的金融支持体系不健全导致中小企业贷款难凡是中小企业发展迅速的国家（如美国、德国、日本等），都具有比较健全的金融支持体系，以保证中小企业发展所需资金。如德国、日本两国设立了专门为中小企业提供信贷资金的政策性金融机构，这些金融机构各自严格分工合作，从而保护不同类型的中小企业获得充足的发展资金。在我国目前的金融组织体系中,缺乏专门为中小企业融资服务的政策性银行，虽然我国已有遍及城乡的中小商业银行，但由于他们没有得到政策性融资权，自身问题尚未解决，无法满足中小企业的贷款需求。2.“信贷配给”导致中小企业融资难“所有制歧视”问题已经不是中小企业贷款申请被拒的主要原因，但由“信贷配给”导致的融资难现象十分严重。所谓信贷配给，就是指金融机构在无法充分了解申贷企业真实情况的条件下，为了避免逆向选择和道德风险的发生，要求相对于大中型企业更高的利率或出其他较苛刻的条件甚至拒绝提供贷款。银行在对小企业借贷中持如此审慎态度，也是遵循了其一直贯彻和秉承的安全性原则。调查显示了在对小企业贷出资金之后，若出现贷款不能回收的情况，56.3%的金融机构会承担贷款损失的比例为10%至30%，14.8%的金融机构会承担30%以上的贷款损失。再加上小企业投资存在其自身特有的风险，使得金融机构不得不慎之又慎。