[全国]2021中国人民银行中国外汇交易中心暑期实习生招聘全真冲刺卷（3套）带答案押题版

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。 住在富人区的她 全国2021中国人民银行中国外汇交易中心暑期实习生招聘全真冲刺卷（3套）带答案（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第1套一.综合测验-全考点(共50题)1.判断题 中国人民银行依法对商业银行的市场风险水平和市场风险管理体系实施监督管理，督促商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。( )A 错B 对答案 A解析 中国银监会依法对商业银行的市场风险水平和市场风险管理体系实施监督管理.督促商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。2.多选题 商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有()。A 制定适当的债务组合B 制定风险集中限额C 以零售资金作为银行负债的主要来源D 适度分散客户种类和资金到期日E 以批发性质的资金作为银行负债的主要来源答案 A,B,C,D解析 为降低流动性风险，商业银行应当根据自身情况，采用如下作法：控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日;在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备;制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市场;制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况;以零售资金作为银行负债的主要来源。3.多选题 客户申请固定资产贷款应具备的条件包括( )。A 借款人依法经税务机关或主管机关核准登记B 借款用途及还款来源明确、合法C 借款人信用状况良好.无重大不良记录;D 借款人应为中国公民E 符合国家有关投资项目资本金制度的规定答案 B,C,E解析 客户申请固定资产贷款应具备以下条件：借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记;借款人信用状况良好，无重大不良记录;借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录;国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求;借款用途及还款来源明确、合法;项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序;符合国家有关投资项目资本金制度的规定等。4.多选题 关于商业银行保理业务风险管理，下列说法正确的有( )。A 按照“权属确定，转让明责”的原则开展保理业务B 参照国际应收账款标准，规范应收账款范围C 将保理业务纳入统一授信管理D 不能将应收账款到期日与融资到期日间的时间期限设置为宽限期E 指定专人对保理专户资金进出情况进行监控，确保资金首先用于归还银行融资答案 A,C,E5.单选题 实物黄金主要形式不包括( )。A 金条B 金币C 纸黄金D 金饰答案 C解析 实物黄金主要形式有金条、金币和金饰等，市场参与者主要有黄金生产商、提炼商，投资者和其他需求方。6.单选题 在市场上享有盛誉的商业银行反而会从整体市场危机中受益，这是由于()。A 其可以以低价买人大量流动性欠佳的资产，从而获利B 政府给予享有盛誉的商业银行的补贴远大于其在危机中的损失C 潜在存款人会为其资金寻找享有盛誉的商业银行D 享有盛誉的商业银行抵御严重的流动性风险的能力强答案 C7.判断题 借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途。( )2015年10月真题A 错B 对答案 B解析 在实际操作中，需要注意两个问题：受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式；自主支付是受托支付的补充。借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途。8.判断题 目前商业银行可以为以营利为目的的汽车提供贷款。（）A 错B 对答案 B解析 汽车贷款管理办法中已明确规定，贷款人可以为以营利为目的的汽车提供信贷支持。9.判断题 我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案。()A 错B 对答案 A解析 我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种。10.单选题 押品价值评估是押品管理的重要环节，其不包括（ ）。A 贷款发放前对押品价值的初次评估B 贷款发放后对押品价值的重新评估C 贷款期限内的押品价值的市场评估D 不良贷款项下的押品评估答案 C解析 押品价值评估是押品管理的重要环节，包括贷款发放前对押品价值的初次评估、贷款发放后时押品价值的重新评估和不良贷款项下的押品评估三种情形。故本题选C。11.单选题 在市场准入范围和标准中，()不属于中资商业银行行政许可事项。A 机构设立B 调整业务范围和增加业务品种C 高级管理人员任职资格D 资本监管答案 D解析 市场准人范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。12.单选题 （ ）是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，也是贷款支付的主要方式。A 延期支付B 自主支付C 分期付款D 受托支付答案 D解析 受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，也是贷款支付的主要方式。故本题选D。13.单选题 摩根大通银行将零售业务分为常规的零售业务、信用卡和汽车贷款两大条线，形成“零售金融服务信用卡和汽车贷款”等六大业务板块。这种组织架构( )。A 采用“大个金”和“大公金”两大业务板块B 根据客户需求层次来组合业务板块C 根据业务线职能设置组织架构模式D 根据业务线职能设置组织架构，提供综合性服务答案 C解析 摩根大通银行根据业务线职能设置组织架构模式。这种模式下的业务板块分得更为细致，根据业务线职能设置组织架构，提供专业化服务。14.判断题 可能造成实质性损失的操作风险事件类型是外部欺诈。()A 错B 对答案 A解析 监管机构规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型是：内部欺诈事件;外部欺诈事件;就业制度和工作场所安全事件;客户、产品和业务活动事件;实物资产的损坏;信息科技系统事件;执行、交割和流程管理事件。15.判断题 高利转贷罪的犯罪主体是特殊主体。( )A 错B 对答案 A解析 违反高利转贷罪的犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位，不包括具有贷款业务经营权的金融机构。16.单选题 中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响( )，从而影响货币供应量。A 商业银行法定准备B 商业银行超额准备金C 中央银行再贴现D 中央银行再贷款答案 B解析 当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买人证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。反之则会导致货币供应量的多倍减少。17.单选题 银行向大学生发放的国家助学贷款，用于（）部分，应当采用贷款人受托支付方式向借款人所在学校支付，按学年（期）发放，直接划入借款人所在学校在贷款银行开立的账户上。2015年5月真题A 学费和生活费B 生活费C 住宿费和生活费D 学费和住宿费答案 D解析 国家助学贷款实行“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的方式。其中，学费和住宿费贷款按学年（期）发放，直接划入借款人所在学校在贷款银行开立的账户上；生活费贷款（每年的2月和8月不发放生活费贷款），根据合同约定定期划人有关账户。18.多选题 巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型有（）。2013年11月真题A 内部欺诈B 经营中断和系统瘫痪C 外部欺诈D 国家政策变动E 实物资产的损毁答案 A,B,C,E解析 巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括：内部欺诈；外部欺诈；员工行为和工作场所问题；客户、产品和经营行为；实物资产的损毁；经营的中断和系统的瘫痪；执行、交货和流程管理。19.单选题 为加强对个人隐私的保护，中国人民银行对个人征信系统的安全管理采取的措施中不包括（）。2013年11月真题A 查询记录B 违规处罚C 限定用途D 分级管理答案 D解析 为了保证个人信用信息的合法使用，保护个人的合法权益，中国人民银行对个人征信系统的安全管理采取了授权查询、限定用途、保障安全、查询记录、违规处罚等措施，保护个人隐私和信息安全。20.多选题 已婚购车人购买自用车，申请个人汽车贷款需提交的申请材料有（）。2014年6月真题A 所购车辆合法运营的证明B 购车首付款证明C 配偶的居民身份证、户口本或其他有效身份证件D 收入证明和资产证明E 居民身份证、户口本或其他有效身份证件答案 B,C,D,E解析 申请个人汽车贷款需提交的申请材料包括：合法有效的身份证件，包括居民身份证、户口本或其他有效身份证件，借款人已婚的还需要提供配偶的身份证明材料；贷款银行认可的借款人还款能力证明材料，包括收入证明材料和有关资产证明等；购车首付款证明材料等。如借款所购车辆为商用车，还需提供所购车辆可合法用于运营的证明，如车辆挂靠运输车队的挂靠协议和租赁协议等。21.单选题 一般来说，FOF的投资标的主要是( )。2014年6月真题A 股票B 基金C 债券D 银行理财计划答案 B解析 FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金，通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产，它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。22.多选题 在不良贷款管理中，银行应当对抵债资产收取、保管和处置进行检查，发现问题及时纠正，对以下( )涉嫌违法犯罪的应当移交司法机关依法追究法律责任。 2014年11月真题A 擅自将抵债资产转为自用资产的B 未经批准收取、处置抵债资产的C 截留抵债资产经营处置收入的D 擅自动用抵债资产的E 玩忽职守，怠于行使职权造成抵债资产毁损、灭失的答案 A,B,C,D,E解析 除ABCDE五项外，恶意串通抵债人或中介机构，在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价格，或在处理抵债资产过程中故意低估价格，造成银行资产损失的，也应视情节轻重进行处理；涉嫌违法犯罪的，应当移交司法机关，依法追究法律责任。23.多选题 银行市场细分的作用主要表现在( )。2015年10月真题A 有利于全面提高银行的经营效益B 有利于发掘市场机会,Yl：拓新市场C 更好地满足不同客户对金融产品的要求D 有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益E 有利于选择目标市场和制定营销策略答案 B,C,D,E解析 市场细分是目标市场确定的前提和基础，市场细分的作用表现在以下几个方面：有利于选择目标市场和制定营销策略;有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要;有利于集中人力、物力投人目标市场，提高银行的经济效益。24.多选题 在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有( )。 2016年5月真题A 重新评估担保品的价值B 追加保证人C 提高担保品的价格D 维护担保品的质量E 追加担保品，确保抵押权益答案 B,E解析 在贷后检查阶段，银行要侧重对保证人与抵（质）押物进行动态分析，并认真做好日常维护工作。担保的补充机制有：追加担保品，确保抵押权益；追加保证人。25.单选题 在收集客户信息的过程中，属于定性信息的是( )。 2015年5月真题A 资产与负债B 雇员福利C 投资偏好D 客户的投资规模答案 C解析 客户信息可以分为定量信息和定性信息。客户财务方面的信息基本属于定量信息;定性信息是指非财务信息，即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标。26.多选题 商业银行在固定资产贷款的审批流程中应遵循的原则有( )。A 审贷合一B 审贷分离C 分级审批D 同级审批E 合作审贷答案 B,C解析 商业银行应按照审贷分离、分级审批的原则，规范固定资产贷款审批流程，明确贷款审批权限，确保审批人员按照授权独立审批贷款。27.多选题 从资产负债表来看，可能导致流动资产增加的因素包括( )。 2015年10月真题A 固定资产重置B 季节性销售增长C 长期投资D 长期销售增长E 提供的商业信用减少答案 B,D解析 从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少；固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。28.单选题 以抵押担保方式申请个人经营贷款，银行除调查抵押物的合法性，抵押人对抵押物占有的合法性外，还应重点调查（）。2015年5月真题A 抵押物的剩余使用年限B 抵押物的地理位置C 抵押物的成新度D 抵押物的市场价值答案 D解析 个人经营贷款中，借款人以自有或第三人的财产进行抵押，银行在实际操作中要注意：抵押文件资料的真实有效性、抵押物的合法性、抵押物权属的完整性、抵押物存续状况的完好性等。要加强对抵押物价值的调查和分析，有效规避抵押物价值变化而带来的信用风险。29.单选题 小张年幼，父母是一对残疾人，他们自己的生活尚不能自理。最近小张父母闹矛盾离了婚，法院判决小张叔叔作为监护人。小张叔叔的代理活动，从法律上应称为( )。A 表见代理B 指定代理C 委托代理D 无权代理答案 B解析 指定代理是在没有委托代理人和法定代理人的情况下，根据人民法院或其他机关的指定而产生的代理。题中小张的父母均没有能力作为小张的监护人，法院就指定小张叔叔作为监护人代理小张进行民事活动，因此属于指定代理。30.单选题 下列关于个人贷款利率的表述，错误的是（）。2012年6月真题A 贷款利率一般可分为年利率、月利率、日利率B 贷款利率可根据贷款产品的特性，在一定的区间内浮动C 贷款利息水平的高低是通过利率表示的D 贷款利率是一定时期内利息额与储蓄存款额之间的比率答案 D解析 D.项，贷款利率是指一定时期内利息额与本金之间的比率。31.单选题 如果一个公司的固定资产使用率大于70%，则意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由（ ）决定。A 折旧率B 设备使用年限C 固定资产净残值D 行业技术变化率答案 D解析 “固定资产使用率”对理解公司资本支出的管理计划是非常有意义的。如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着投资和借款需求很快就会上升，具体由行业技术变化比率（代表着企业固定资产使用率和重置率的高低）来决定。32.单选题 银行业务部门应根据贷款审批人的审批意见，对未获批准的贷款申请，及时告知（），将有关材料退还，并做好解释工作，同时做好信贷拒贷记录存档。A 公司B 银行C 借款人D 贷款机构答案 C解析 业务部门对未获批准的贷款申请，应及时告知借款人，将有关材料退还，并做好解释工作，同时做好信贷拒批记录存档；对需要补充材料的，应按要求及时补充材料后重新履行审查、审批程序。33.单选题 在划分货币供应量层次中，M1一般是指（ ）。2015年1O月真题A 流通中现金B 准货币C 狭义货币D 广义货币答案 C解析 现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M。、M.、M：三个层次。其中，M.被称为狭义货币，是现实购买力;M：被称为广义货币;M：与M，之差被称为准货币，是潜在购买力。34.单选题 个人住房贷款最常用的还款方式是（ ）。A 等额本息还款法和等额累进还款法B 等额本息还款法和等额本金还款法C 一次还本付息法和等额本金还款法D 等比累进还款法和等额累进还款法答案 B解析 个人住房贷款可采取多种还款方式进行还款。例如，一次还本付息法、等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法。其中，以等额本息还款法和等额本金还款法最为常用。35.单选题 融资性担保公司对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的( )。A 10%B 15%C 0%D 30%答案 B解析 根据融资性担保公司管理办法规定，融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%；对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15%；对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30%。36.单选题 下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?()A 技术开发失败B 我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈C 银行的信息系统安全性存在风险D 银行缺乏独特的品牌形象答案 C解析 A项属于项目风险;B项属于行业风险;D项属于品牌风险。37.单选题 对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专人负责操作风险管理的部门是（）。A 董事会B 高级管理层C 业务部门D 监事会答案 C解析 业务部门对操作风险的管理情况负直接责任。38.多选题 针对资金交易业务操作风险，风险控制措施不包括( )。A 树立全面风险管理理念B 实行个人信贷业务集约化管理C 完善资金营运内部控制D 在建立责任制的周时配之以奖励割度E 建立资金交易风险和市值的内部报告制度答案 B,D解析 BD两项属于针对个人信贷业务操作风险的风险控制措施。39.单选题 下列关于银行营销策略的表述，不正确的是（ ）。A 银行营销策略是指银行在复杂的、变化的市场环境中，为了实现特定的营销目标以求得生存发展而制定的全局性、决定性和长期性的规划与决策B 有效的营销策略应该是营销目标与营销手段的统一C 营销策略一经确定，就不能改变，从而用有效的营销活动谋取更多、更大的利益D 营销策略是指导银行开展具体营销业务的指路明灯答案 C解析 银行应该根据发展情况适时调整营销策略，而不完全是一成不变的，C项表述错误的。故本题选C。40.单选题 AMA高级计量法，是银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，商业银行操作风险监管资本可以通过()计算给出。A 外部操作风险计量模型B 操作风险评估系统C 操作风险计量模型D 内部操作风险计量模型答案 C41.多选题 下列对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有()。A 以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源B 在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备C 制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化D 制定风险集中限额，监测日常遵守的情况E 分散控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日答案 B,C,D,E解析 A项，同业拆借、发行票据等这类性质的资金偿还期限比较短，如果以这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，则会使商业银行面临流动性风险。42.判断题 不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。A 错B 对答案 B解析 无解析43.判断题 商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进入外汇市场融资的渠道，以及从事表外业务的能力(如备用信贷额度、掉期安排等)。()A 错B 对答案 B44.单选题 操作风险评估准备阶段的步骤不包括()。A 确认评估对象B 绘制流程图C 收集整理操作风险信息D 识别和评估固有风险答案 D解析 操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：准备阶段，包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息;评估阶段，包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案;报告阶段，包括整合评估成果和提交报告两个步骤。45.多选题 下列关于到期一次性还本付息法的说法中，正确的有（ ）。A 到期一次还本付息法又称期末清偿法B 借款人需在贷款到期日还本息C 利随本清D 一般适用于各种期限的固定利率贷款E 适用于期限在1年以内（含1年）的贷款答案 A,B,C,E解析 到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清，此种方式一般适用于期限在1年以内的贷款。故本题选ABCE。46.单选题 相对而言，如果借款人的短期负债小于短期资产，则( )。2015年10月真题A 短期偿债能力较弱B 长期偿债能力不受影响C 短期偿债能力较强D 长期偿债能力较弱答案 C解析 短期偿债能力是指客户以流动资产偿还短期债务即流动负债的能力，它反映客户偿付日常到期债务的能力。反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，其中流动比率是流动资产与流动负债的比率。从理论上讲，只要流动比率高于1（即短期负债小于短期资产），客户便具有偿还短期债务的能力。47.单选题 按照中国银行业监督管理委员会贷款风险分类指引规定，（）三类贷款称为不良贷款。2014年6月真题A 次级类、关注类和损失类B 关注类、可疑类和损失类C 次级类、可疑类和损失类D 关注类、可疑类和次级类答案 C解析 按照五级分类方式，不良个人贷款包括五级分类中的后三类贷款，即次级、可疑和损失类贷款。48.单选题 系统性风险因素主要通过()来影响贷款组合的信用风险。A 宏观经济因素的变动B 借款人的生产经营状况C 借款人所在行业状况D 借款人竞争能力状况答案 A解析 系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。因此，对借款人所在地的宏观经济因素进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风险识别和分析的重要内容。49.多选题 下列哪些内容可以出质？( ) 2014年6月真题A 汇票、本票B 建筑物C 仓单D 生产设备E 可以转让的股权答案 A,C,E解析 物权法第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。50.单选题 VaR值的局限性不包括()。A 无法预测尾部极端损失情况B 无法预测单边市场走势极端情况C 无法预测市场非流动性因素D 无法预测市场流动性因素答案 D解析 VaR值是对未来损失风险的事前预测，VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。第2套一.综合测验-全考点(共50题)1.单选题 ()代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。2011年10月真题A 全面风险管理B 资产风险管理C 资产负债风险管理D 负债风险管理答案 A解析 全面风险管理是指对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理，它代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。2.单选题 下列各项属于风险转移措施的是()。A 资产出售B 银团贷款C 针对不同客户贷款D 针对不同客户收取不同利率答案 A解析 BC两项均属于风险分散措施;D项，针对不同客户收取不同利率属于风险补偿措施。3.多选题 下列关于个人住房贷款的说法，正确的有（）。2015年10月真题A 绝大多数采取分期付款的方式B 实质是一种融资关系而非商品买卖关系C 贷款金额大、期限长D 是以信用为前提建立的借贷关系E 风险具有系统性特点答案 A,B,C,E解析 个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有以下特点：贷款期限长，个人住房贷款相对其他个人贷款而言金额较大，期限也较长，通常为1020年，最长可达30年，绝大多数采取分期还本付息的方式；大多以抵押为前提建立的借贷关系；风险具有系统性特点。4.判断题 内部控制结构包括控制环境、会计系统和控制程序三个要素。( )A 错B 对答案 B解析 1996年，财政部发布了独立审计具体准则第9号内部控制和审计风险，认为内部控制结构包括控制环境、会计系统和控制程序三个要素。5.判断题 按融资方式划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。（ ）A 错B 对答案 A解析 不同的标准划分内容也不同：1按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。2按投资人所拥有的权力划分金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。6.多选题 商业银行应按规定频率对押品进行价值重估。下列哪种情形出现时，即使未到重估时点，也应重新估值（ ）。A 押品市场价格发生较大波动B 发生合同约定的违约事件C 押品担保的债权形成不良D 抵质押担保合同履行完毕E 人民法院解除抵质押担保裁判生效答案 A,B,C解析 商业银行应按规定频率对押品进行价值重估。出现下列情形之一的，即使未到重估时点，也应重新估值：（1）押品市场价格发生较大波动；（2）发生合同约定的违约事件；（3）押品担保的债权形成不良；（4）其他需要重估的情形。7.多选题 个人理财规划的执行需要具备一定的专业知识，并遵守一定纪律，因此在个人理财规划执行过程中，客户需要接受专业人员的建议和帮助，这些专业人员包括( )。 2015年10月真题A 税务师B 投资顾问C 理财师D 律师E 会计师答案 A,B,C,D,E解析 理财规划方案是一个复杂的整体性方案，理财师虽然通常是理财专家，但也不可能做到面面俱到，因此多数情况下单靠理财师自身难以完成全部方案的实施工作。方案实施计划必然涉及许多其他领域的专业人士，如保险经纪人、律师和会计师、证券公司的投资顾问、房产中介、移民留学顾问等;有时方案实施过程中还需要客户家人一起参与。8.单选题 个人医疗贷款一般由_和_联合当地特定合作医院办理。（）2014年11月真题A 贷款银行；保险公司B 保险公司；卫生管理部门C 贷款银行；中介机构D 保险公司；中介机构答案 A解析 个人医疗贷款一般由贷款银行和保险公司联合当地特定合作医院办理，借款人到特约医院领取并填写经特约医院签章认可的借款申请书，持医院出具的诊断证明及住院证明，到开展此业务的银行机构申办贷款。9.多选题 中国金融债券发行的特殊性表现在( )。A 发行债券筹集的资金用途常常有特别限制B 发行的金融债券数量大、时间集中、期次少C 发行方式大多采取直接私募或间接私募D 金融债券的发行须经特别审批E 认购者以商业银行为主答案 A,B,C,D,E10.多选题 在个人汽车贷款业务中，汽车经销商的欺诈行为有（）。2012年6月真题A 虚报车价B 一车多贷C 冒名顶替D 甲贷乙用E 虚假车行答案 A,B,C,D,E解析 汽车经销商的欺诈行为主要包括：一车多贷；甲贷乙用；虚报车价；冒名顶替；全都造假；虚假车行。11.多选题 按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为( )。2015年10月真题A 股权工具B 收入工具C 混合工具D 利率工具E 债权工具答案 A,C,E解析 按照不同的标准，金融工具可以划分为许多不同的种类：按期限的长短，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具;按融资方式，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具;按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。12.单选题 下列关于个人教育贷款的表述，错误的是（）。2015年5月真题A 商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则B 借款人主要为在校学生，风险度相对较低C 国家助学贷款实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则D 具有社会公益性，政策参与程度较高答案 B解析 B项，个人教育贷款的借款人多为在校学生，而学生属于暂时无收入的群体，没有现成的资产可作为申请贷款的担保，因而个人教育贷款多为信用贷款，如国家助学贷款。同时，个人教育贷款的偿还主要依靠学生毕业后的工作收入，加之学生信用水平的不确定性，其风险度相对较高。13.判断题 在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行可以利用已有的内外部信息系统全面收集客户及其关联方的授信记录。()A 错B 对答案 B14.多选题 金融远期合约的缺点表现在( )。A 非标准化合约B 柜台交易C 没有履约保证D 规避价格风险E 实物交割方式答案 A,B,C解析 金融远期合约的缺点表现在：非标准化合约，每份远期合约千差万别，这给远期合约的流通造成较大不便;柜台交易，不利于信息交流和传递，也不利于形成统一的价格;没有履约保证，当价格变动对一方有利时，另一方就有可能或无力履行合约，因此，违约风险较高。D项属于金融远期合约的优点。15.多选题 下列各项不可以作为保证人的有()。A 某国内重点大学B 某慈善团体C 某省人民医院D 某市幼儿园E 企业法人的分支机构答案 A,B,C,D,E解析 具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。16.单选题 下列关于催收公积金个人住房不良贷款的说法，错误的是（）。2009年6月真题A 承办银行需协助公积金管理中心对不良贷款进行催收B 逾期180天以内的贷款，催款方一般选择短信、电话或信函的方式催收C 借款人超过90天不履行还款义务的，贷款行应向借款人发出提前还款通知书，要求其提前偿还全部借款D 逾期180天以上的贷款，将对抵押物进行处置答案 B解析 承办银行应根据公积金管理中心的委托要求，协助公积金管理中心对不良贷款进行催收，一般要采取以下措施：逾期90天以内的，选择短信、电话或信函等方式催收；如果借款人超过90天不履行还款义务，会给借款人发出提前还款通知书，有权要求借款人提前偿还全部借款，并支付逾期期间的罚息；如果在提前还款通知书确定的还款期限届满时，仍未履行还款义务，将就抵押物的处置和借款人达成协议；逾期180天以上，将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置，处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金及本金。17.判断题 回购交易实际上是一种抵押贷款。( )A 错B 对答案 B解析 以回购方式进行的债券交易其实是一种有抵押的贷款：债券的购买，实际是买方将资金借给卖方;约定卖方在规定的时间购回，实际是通过购回债券归还借款;抵押品就是相关的债券。18.单选题 经风险调整的收益率为每个业务单位或交易的()和经济资本的比率。A 营业收入B 税后净利润C 交易成本D 预期利润答案 B19.单选题 下列行为没有破坏金融管理秩序的是( )。A 银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明B 银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资C 收买他人信用卡信息资料D 某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款答案 B解析 A项属于非法出具金融票证罪;C项属于伪造、变造金融票证罪;D项属于非法吸收公众存款罪。20.多选题 巴塞尔委员会在核心原则中要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的。关于核心原则要求达到的目的，下列说法正确的有()。A 评价管理层的能力B 评价商业银行各项风险管理制度C 评估其从商业银行收到报告的精确性D 评价商业银行总体经营情况E 商业银行遵守有关合规经营的情况答案 A,B,C,D,E解析 核心原则要求达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度;评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度;其他历次监管中发现的问题。42关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有()。A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审计B.外部审计和银行监管统一于非现场检查C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录D.外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，并因此具有相对独立、客观、公正的立场E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证答案CDE【解析】A项，银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析，外部审计侧重于财务报表审计;B项，外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。21.判断题 当银行存在负债敏感型缺口的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收入增加。()A 错B 对答案 A解析 缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。22.多选题 （ ）是分析家庭财务状况、进行家庭收支规划最重要的指标和工具。A 家庭收支储蓄表B 资产负债表C 收入分配表D 生命周期表答案 A,B解析 家庭收支储蓄表和资产负债表是分析家庭财务状况、进行家庭收支规划最重要的指标和工具。23.单选题 个人住房贷款中，对于银行来说，还本速度比较快，风险又相对较小的常用还款方式是（）。2014年6月真题A 等额本息还款法B 等比递增还款法C 到期一次还本付息法D 等额本金还款法答案 D解析 个人住房贷款可采取多种还款方式进行还款。其中，以等额本息还款法和等额本金还款法最为常用。从每月还款的角度讲，等额本息还款法是固定的，而等额本金还款法在还款初期高于等额本息还款法。这就意味着等额本金还款法的贷款门槛要高于等额本息还款法。从银行的角度来讲，等额本金还款法的还本速度比较快，风险比等额本息还款法小。24.判断题 债项评级本质等同于贷款分类。()A 错B 对答案 A25.多选题 专业理财师以书面的形式向客户提交理财规划方案理财规划书，并当面对理财规划方案的内容进行完整详细的介绍时，需要注意下列哪些事项?( )A 使用通俗易懂的语言使得客户清楚地了解理财规划书的内容和方案建议B 对各类假设情况、一些概念名词和(面临不确定情况时的)选择决定要具体说明C 给客户足够的时间消化并理解理财规划书的内容和建议D 建议客户和家人讨论理财规划书的内容和建议E 必要时根据客户的反馈对理财规划书进行进一步修改，然后再与客户沟通、确认答案 A,B,C,D,E解析 除以上五项外，理财师需要注意的事项还包括：在介绍理财师分析、建议时，要紧密结合客户的情况，把如何解决客户理财需求(目标)放在中心地位，避免产品宣传、推销的嫌疑;应多注意客户的反应和反馈，尽可能地鼓励客户多问问题，同时对客户的问题进行耐心地解释，自始至终让客户参与其中;如实告知客户方案实施中可能涉及的风险、方案实施成本、免责条款，以及规划方案中没有解决的遗留问题和需要其他专业人士协助解决的问题等。26.多选题 上证成分股指数的样本股选择标准有( )。A 股票的总市值、流通市值B 股票的风险性C 股票的成长性D 股票成交金额和换手率E 所属行业答案 A,D,E解析 上证成分股指数的样本股共有180只股票，选择样本的标准是遵循规模(总市值、流通市值)、流动性(成交金额、换手率)和行业三项指标。27.判断题 在个人住房贷款中，以房地产为抵押物的，应当办理抵押登记，在解除抵押权时也应办理注销登记手续。（）2009年6月真题A 错B 对答案 B解析 在个人住房贷款中，对已发放贷款，具备抵押登记（含预登记）办理条件后及时办理抵押登记手续，并及时修改维护抵押登记信息及完成抵押物账务的处理和他项权证的移交入库；结清贷款的，对注销的抵押登记相关资料进行核实审查，及时办理抵押登记注销手续和处理相关账务。28.多选题 商业银行贷款定价应当考虑的主要因素有()。2009年10月真题A 借款人在银行持有的补偿余额B 贷款发放的相关费用C 贷款的到期期限D 借款人的信用风险水平E 银行的资金成本答案 B,C,D,E解析 贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。其中，资金成本包括债务成本和股权成本;经营成本包括日常管理成本和税收成本;风险成本指预期损失，即预期损失=违约概率违约损失率违约风险暴露;资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。A项，补偿余额是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一定百分比计算的最低存款余额，不属于贷款定价考虑的主要因素。29.单选题 按投资主体的性质来划分股票，下列不属于该股票划分的是( )。A 国家股B 法人股C 社会公众股D 普通股答案 D解析 按投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股。D项，根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票分为普通股股票和优先股股票。30.多选题 所有财务公司都可以经营的业务有( )。A 成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁B 协助成员单位实现交易款项的收付C 经批准的保险代理业务D 对成员单位提供担保E 经批准发行财务公司债券答案 B,C,D解析 AE两项属于符合条件的财务公司可以向中国银监会申请从事的业务。31.单选题 当借款人的正常收入已不能保证及时、全额偿还贷款本息，需要通过出售、变卖资产，对外借款，保证人、保险人履行保证、保险责任或处理抵（质）押物才能归还全部贷款本息时，该贷款属于（），2014年6月真题A 次级贷款B 可疑贷款C 损失贷款D 关注贷款答案 A解析 贷款形态分正常、关注、次级、可疑和损失五类。其中，次级贷款是指借款人的正常收入已不能保证及时、全额偿还贷款本息，需要通过出售、变卖资产，对外借款，保证人、保险人履行保证、保险责任或处理抵（质）押物才能归还全部贷款本息。32.多选题 下列事件可能引发商业银行声誉风险的有()。 2009年10月真题A 出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失B 投资衍生产品遭受巨额损失C 网银系统出现故障，引发客户安全质疑D 银行大量挪用客户存款E 在银行办理业务排队时间长、柜员服务态度差答案 A,B,C,D,E解析 声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉风险是一种多维风险，几乎所有的风险都可能影响商业银行的声誉。33.判断题 在开发期和成长期，借款人已经开始其经营活动，所以其正常经营活动的现金净流量一般是正值。()A 错B 对答案 A解析 在开发期和成长期，借款人可能没有或只有很少的销售收入，而且还需要依赖外部融资解决资金需求，因此其正常经营活动的现金净流量一般是负值;在成熟期，随着产品的销售收入增加，企业维持原有规模，其净现金流量开始为正值并保持稳定增长。可见，在进行现金流量分析时，必须根据客户和交易对方的具体情况作具体分析。34.判断题 利率的上升必然导致房地产价格的下降。( ) 2011年10月真题A 错B 对答案 A解析 影响房地产价格的经济因素主要有供求状况、物价水平、利率水平、居民收入和消费水平等。由于利率水平是资金使用成本的反映，利率上升不仅带来开发成本的提高，也将提高房地产投资者的机会成本，因此会降低房地产的社会需求，导致房地产价格的下降。但是，房地产价格受多种因素的影响，在市场投机状况严重或利率水平过低的情况下，利率的上升并不必然导致房地产价格的下降。35.多选题 非现场监管的作用有( )。A 可以反映被监管机构最新、最及时的状况，提高监管实效性B 可以有效的做好风险预防C 能够帮助监管机构有效配置资源，降低监管成本D 对被监管机构干扰程度小，不会影响被监管机构的日常运营，更容易得到被监管机构的认同E 减少工作人员数量答案 A,C,D解析 非现场监管的作用体现在：非现场监管的工作结果可以反映被监管机构最新、最及时的状况，提高监管实效性;非现场监管能够帮助监管机构有效配置资源，降低监管成本;非现场监管对被监管机构干扰程度小，不会影响被监管机构的日常运营，更容易得到被监管机构的认同。36.判断题 银行业消费者是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的法人和自然人。A 错B 对答案 A解析 银行业消费者是指购买或