国际贸易信贷融资实务

国际结算,国际结算教学内容,票 据,结 算 方 式,单 据,融 资,第六章 国际贸易信贷融资实务,第一节 国际贸易信贷概述 第二节 国际贸易短期信贷 第三节 国际贸易中长期信贷 第四节 出口信用保险,第六章 国际贸易信贷融资实务,教学目的： 掌握国际贸易融资的基本种类，国际贸易信贷的功能。出口信贷的含义、产生的背景、基本类型。出口信用保险的基本知识。 教学内容： 国际贸易信贷、出口信贷、出口信用保险,第一节 国际贸易信贷概述,一、国际贸易信贷的概念 一切为开展或支持国际贸易而进行的各种信贷活动、信用担保或融通活动及出口信用保险活动。 具体包括：传统的国际贸易信贷和新型的国际贸易信贷。,二、国际贸易信贷的功能,1、资金或商品信贷 2、融通或信用担保 3、出口信用保险,三、国际贸易信贷官方机构,1、美国 2、英国 3、德国 4、法国 5、日本 6、加拿大,第二节 国际贸易短期信贷,一、国际贸易短期信贷 借贷期限不超过一年的国际贸易信贷 包括： 商业信贷；银行信贷,二、国际贸易的短期商业信贷 （一）预支信贷 （二）赊账信贷 1、公司信贷/记账信贷 2、票据信贷方式 3、信用证信贷方式 4、D/P,T/R信贷方式。出口商授权银行向进口商作的信贷。,三、国际贸易的短期银行信贷 （一）对出口商的短期银行信贷 1、无抵押订单贷款 2、出口储备货物抵押贷款 3、T/R信贷： 出口国生产厂商将货物发给本国出口商后，委托银行向出口商代收货款时，出口商银行为出口商垫付货款凭信托收据借单业务。,三、国际贸易的短期银行信贷 （一）对出口商的短期银行信贷 4、打包贷款 5、出口押汇 6、异地存储货物抵押贷款 7、票据信贷 （1）承兑信用额度 （2）贴现 （3）押款,三、国际贸易的短期银行信贷 （二）对进口商的短期银行信贷 1、无抵押营运贷款 2、提供信用证融资额度 3、进口押汇 4、T/R信贷 5、票据信贷 （1）承兑信用额度 （2）汇票担保 （3）贴现,第三节 国际贸易中长期信贷 一、国际贸易中长期信贷的概念 二、出口信贷 三、联合贷款 四、国际贸易中长期信贷项下的信用证业务,一、国际贸易中长期信贷的概念,借贷期限在一年以上的国际贸易信贷。 货币信贷 资金来源分类： 1、出口信贷 2、国际金融组织机构贷款 3、国际商业银行信贷,二、出口信贷,市场经济国家为支持和推动本国商品特别是大中型机电设备或成套设备等资本类商品的出口贸易，在本国政府的支持下，由该国的出口信贷管理机构、专业银行及商业银行向本国出口商或外国进口商或进口商银行提供的各种中长期优惠性贸易专项贷款。,出口信贷的特点,（1）严格限制贷款的用途 （2）贷款期限较长 （3）贷款金额的起点较高 （4）贷款的利率较低 （5）一般要求买方预付合同金额1020%的定金 （6）与出口信用保险相结合,出口信贷的种类,卖方信贷 买方信贷 政府贷款 混合贷款 信用限额,（一）卖方信贷,1、卖方信贷： 出口地银行为支持出口商在出口贸易中以延期付款的方式出售大型或成套的资本性货物而对出口商提供的中长期优惠信贷。,（一）卖方信贷,2、卖方信贷贸易的业务程序,出口商,出口方所在地 的银行,进口商,合同、定金,签订协议取得贷款,发货、分期付货款,分期归还贷款,（二）买方信贷,1、买方信贷： 出口地银行为支持本国大型或成套的资本类货物的出口贸易，而对外国进口商或进口商银行提供的中长期优惠信贷。,2、买方信贷的贷款条件 （1）贷款货币 （2）贷款的利率 （3）贷款费用 （4）贷款的使用期和还款期,提款期,宽限期,还款期,买方信贷业务的程序 直接贷款给外国进口商的业务程序,出口商,出口方所在地 的银行,合同、定金,签订协议取得贷款,发货、付货款,分期归还贷款,进口商,进口商,买方信贷业务的程序 贷款给外国进口商银行的业务程序,出口商,出口方所在地 的银行,合同、定金,发货、付货款,进口商,进口商,进口方所在地 的银行,贷款协议提供贷款,贷款协议 提供贷款,分期还贷,分期还贷,4、卖方信贷与买方信贷的比较 使用买方信贷对出口商的好处： （1）鼓励长期占用巨额资金的国际贸易 （2）避免了由自己筹资的困难 （3）风险较小 （4）改善资产负债结构,4、卖方信贷与买方信贷的比较 使用买方信贷对进口商的好处： （1）现汇谈价 （2）集中精力进行技术谈判 （3）成本较低 （4）优惠利率,4、卖方信贷与买方信贷的比较 使用买方信贷对出口地银行的好处： （1）风险较小 （2）工作简便 （3）为银行资金在国外的使用开拓了思路和空间,（三）政府贷款 1、政府贷款的定义： 一国政府利用财政资金或国库资金向另一国政府提供的优惠性贷款 2、性质： 官方双边经济援助性质及一定的赠与成分,（三）政府贷款 3、政府贷款的条件 （1）货币 （2）利息 （3）期限 （4）费用 （5）贷款的使用限制,3、政府贷款的作用 （1）带动发达国家出口信贷的发展 （2）可以缓解发展中国家的资金不足 （3）增进两国的合作、友好关系 4、政府贷款的机构 5、政府贷款的业务程序,（四）混合贷款 同一融资项目中，政府贷款与买方信贷或卖方信贷按某种形式混合发放的出口信贷。 发放形式： 联合发放、混合发放、分成发放、分离发放 混合贷款的特点： 政府批准、具体的项目、指定银行办理,（五）信用限额 出口地银行为促进本国一般消费品以及分散的金额不大的资本性货物的出口，给予进口地银行一定限额的中期融资便利，由后者向本国分散的进口商们分别提供金额不大的具体贷款，以促成分散的小额贸易的成交。,三、联合贷款,（一）国际商业银行贷款-银团贷款 （二）世界银行的联合贷款 1、世界银行联合贷款的传统经营方式 （1）平行式 （2）混合式 2、世界银行的B种贷款,四、国际贸易中长期信贷项下的信用证业务,（一）买方信贷项下的信用证业务 见教材 247页的方案分析 （二）世界银行贷款项下的信用证业务 1、开证 2、特别的偿付条款和生效条款 3、修改 （三）亚洲开发银行贷款项下的信用证业务,第四节 出口信用保险,一、出口信用保险的概念 （一）定义：一种由国家财政支持的保险机构对本国出口商和银行在出口收汇和出口信贷等业务中所面临的商业风险和政治风险提供的保险。 （二）特点： 1、风险高 2、管理高度集中化 3、不以营利为目的，其承保决策以分析信息为基础 4、只为本国的出口项目或出口信贷提供担保,二、出口信用保险业务的种类 （一）短期出口信用保险 1、信用证出口信用保险 2、托收出口信用保险 3、寄售出口信用保险 4、保理出口信用保险 5、出口融资信用保险,二、出口信用保险业务的种类 （二）中长期出口信用保险 1、延期付款出口信用保险 2、出口卖方信贷信用保险 3、出口卖方信贷信用保险 4、包买票据保险 5、海外投资信用保险,三、出口信用保险的积极作用 （一）对于本国出口商的好处 1、有利于出口商安全收汇 2、有利于出口商积极开拓市场 3、有利于出口商提高融资能力 （二）对于本国银行的好处 降低风险,复习思考题,一、名词解释 商品贷款 票据信贷 信用证信贷 打包信贷 进口押汇 卖方信贷,政府贷款 赠与成分 混合贷款 联合贷款 银团贷款 出口信用保险,二、简答题 1、国际贸易信贷的概念及功能？ 2、国际贸易短期信贷的概念及分类？ 3、国际贸易短期信贷有哪些种类及方式？如何使用？ 4、国际贸易中长期信贷的概念及种类？ 5、出口信贷的概念及类型？ 6、买方信贷的贷款条件及业务流程？,7、简述买方信贷、卖方信贷的优缺点？ 8、外国政府贷款的性质和特点？ 9、外国政府贷款的条件？ 10、出口信用保险的种类？ 11、出口信用保险业务的特点？ 12、出口信用保险业务的作用？,