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司库现金管理,Treasury (TR)Cash Management (CM),内容安排,概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐,概念介绍,现金管理中的问题： 银行帐户太多，难以管理 现金管理应以现金实际转移日期为计算起点，而不是会计记帐日期 对未来的现金流有可信的预测 需要做现金计划的工具,业务目标 确保企业足够的流动性以支付到期的债务 对过剩的现金头寸进行有效的投资 对现金的收支进行有效的管理,现金管理,现金管理模块的功能,以业务为起点的现金预测 现金位置 流动性预测 现金计划 银行对帐 现金集中 其它,现金位置 & 流动性预测比较,内容安排,概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐,银行相关科目,设置：每个银行帐户建立一个总帐科目，并按照该银行帐户的是否到账设立子科目（Subaccount），或称银行清帐科目（Clearing Account）。 目的： 方便对帐 方便分析行项目 操作： 收付交易在清帐科目中过帐 通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项 在现金管理中可以显示和监控所有的银行相关交易 数据分类： 计划级别(Planning Level),银行帐户,结算科目：PL 支票支付 B1 转帐支付 B2 支票收入 B8 客户付款 B9 其它B5 风险科目： 票据贴现CL,现金管理科目名称,在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定义一个名称（10位长）。在一个公司代码中，现金管理科目名称不能重复 在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号 可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应的总帐科目，用以进行现金计划工作,银行科目主数据科目设置,公 司 代 码 层 数 据,银行帐号VS银行科目,银行帐号主数据,银行编码 名称 地址 联系方式,管理所有银行的地址等信息； 用于供应商自动付款的银行选择；,管理公司代码下开户行所有帐号； 对应公司代码下的银行科目； 地址等信息直接取自于银行码；,银行帐号主数据举例,银行码 工行西客站支行,开户行 工行,银行帐号1232,银行帐号1233,银行帐号1231,公司代码A,银行科目1,银行科目2,银行科目3,银行科目主数据命名规则,显示现金位置,路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流动性分析/现金位置,现金位置显示分组,分组Group,计划级别Planning Level,现金管理科目名,主要相关配置,计划级别设置 (Planning Level) 定义现金管理科目名称 (Cash Management Account Name) 报表中的分组 (Grouping),问题,简要叙述起息日（Value date), 记帐日期（Posting date),凭证日期（Document date)的区别和应用。,内容安排,概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐,流动性预测的基本原理,企业出具销 售发票日期,2001/7/10,发票付 款条件,15 天之内 2 % 的现金折扣 30 天之内 1 % 的现金折扣 45 天之内 净到期,客户付款 历史记录,平均拖欠日期5天,预计到帐日 2001/8/29,流动性预测的作用,流动性预测能帮助集团公司了解各地的资金供求状况，及时调拨资金，达到在全集团范围内资金的最合理化运用。,流动性预测中的数据分组,1,2,流动性预测的计划级别,普通应收/应付的计划级别缺省为：F1 其它计划级别通过“特殊总帐标志”进行设置,现金管理组,客户(供应商)所属的计划组包含在客户(供应商)的主数据中,流动性预测报表中的层次结构,分组,计划类别,客户/供应商 现金管理组,现金管理 科目,应收、应付 评估,手工计划,总帐科目 行项目显示,手工计划,流动性预测报表,路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流动性分析/流动预测,主要相关配置,现金管理组配置 流动性预测报表中的分组,问题,简要叙述流动性预测和现金预测的区别,内容安排,概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐,计划银行收支,2005/4/1,2005/4/4,预计3天后收到 3000元,制作收支计划,在现金位置中 体现出该计划,实际收到 3000元,会计记帐,计划项目过期,在现金位置中 正确体现,备忘记录类型,备忘记录是现金管理人员进行计划的工具 计划类型备忘记录的类型，定义了： 计划级别 备忘记录编号 是否自动过期 存档期间,创建备忘记录,路径：会计/金库/现金管理/收入/备忘纪录/创建,维护备忘记录,为了在现金位置中不重复体现一笔现金收支，需要在适当的时候将备注记录转移(Transfer)，使之不再体现在现金位置中。 转移备注记录的方法： 手工转移 在察看现金位置时 使用清单更改备注记录 手工比较备注记录和实际科目记帐 自动转移 设定自动过期日 自动比较备注记录和实际科目记帐,问题,当一笔现金计划的实际现金收支发生后，有那些方法可以取消原来的计划数字？,内容安排,概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐,银行对帐原理,中国银行RMB基本户-未达,1,2,1,000,000 20,000 33,030 293,040,59,030 4,220,平时记帐,借：中国银行RMB基本户-未达 贷：应收帐款-A客户,中国银行RMB基本户-已达,993,000,银行对帐,1,000,2,000,a,b,d,c,a -企收银未收 b -企付银未付 c -银收企未收 d -银付企未付,借：中国银行RMB基本户-已达 贷：中国银行RMB基本户 -未达,银行对帐单流程,银行对帐单输入系统的形式： 自动导入 手工输入 一般对帐流程： 输入对帐单 对帐单过帐(post) 运行过帐的批输入(batch input session) 运行自动清帐程序 手工清账,手工输入对帐单,路径：会计/金库/现金管理/收入/手工银行报表/输入,控制输入屏幕格式,控制过帐 方式,手工输入对帐单2,手工输入对帐单3,交易：控制记帐,银行对帐单过帐,路径：(菜单)系统/服务/批输入/会话,自动清帐,路径：会计/财务会计/总分类帐/期间处理/自动清帐/无清算货币说明,企业银行帐 凭证输入 案例,发生绿化费（公司代码1001） 借：费用12,000 贷：100201001012,000 （非支票付款）,收入（公司代码1001） 借：100201001010,000 98762367（支票号） 贷：收入10,000,企业银行帐 凭证输入 练习,发生培训费（公司代码XXXX） 借：培训费 850,000 贷：1002010010850,000 非支票付款,收入（公司代码XXXX） 借：10020100101,125,000 87667231（支票号） 贷：收入 1,125,000,手工银行对帐单输入案例,银行对帐单：开户行工行1,输入,检查,过帐,检查凭证,手工银行对帐单输入练习,银行自动对帐-案例,事务代码：F.13 按照银行存款未达科目分配号进行自动清帐,银行自动对帐-练习,事务代码：F.13 公司代码：XXXX 科目：银行科目,手工银行对帐-案例,事务代码：F-03 对于无法自动清帐的银行未达科目手工清帐,银行手工对帐-练习,事务代码：F-03 公司代码：XXXX 科目：银行科目,银行余额调节表-同步练习,事务代码：F-03 公司代码：XXXX 科目：银行科目 开户行： 帐户：1,问题,启用SAP对银行科目进行A,B户管理，A户和B户的主要包含的行项目是什么内容？,总结,概念介绍 现金位置（Cash Position） 流动性预测（Liquidity Forecast） 计划 银行对帐,完成,