增值税系统

增值税发票系统升级版问答TEL 1.3.6.3.1.6.L2.3.0,2.小王1. 推行增值税发票系统升级版有什么作用？答：升级版的实行将大大减轻纳税人的办税负担，有助于提高办 税效率。升级版不但提供纳税人使用一套系统开具多种发票，而且具 备网络报税功能，纳税人使用升级版后，不再需要到税务机关进行报 税；并可简化红字发票开具流程，纳税人通过网络系统完成红字发票 开具，不再需要到税务机关审核；还能有效保证发票数据安全，方便 发票真伪查询；随着升级版的全面使用，今后纸质发票的扫描认证也 将逐步取消。2. 此次推行增值税发票系统升级版涉及的企业有哪些？答：此次推行工作涉及的企业有：目前尚未使用增值税发票系 统升级版的增值税纳税人。升级后除通用定额发票、客运发票和二手 车销售统一发票外，增值税一般纳税人和小规模纳税人发生增值税业 务对外开具发票使用金税盘或税控盘开具。3. 推行增值税发票系统升级版工作的具体时间安排？答：我省增值税发票系统升级版（以下简称升级版）推行分两 个阶段，其中2015年4月至7月31日为第一阶段，8月1日起为第 二阶段。第一阶段需完成增值税一般纳税人和起征点以上自领自开发 票的小规模纳税人（注：起征点以上小规模纳税人是指月销售额超过 三万元的个体工商户小规模纳税人和小规模单位纳税人）的推行工 作，但不含使用税控收款机、使用冠名发票或卷式发票的纳税人；第 二阶段完成其它增值税纳税人的推行工作。苏州国税部门将有序开展升级版的全面推行工作。根据推行计 划的安排，列入推行名单的纳税人将陆续收到主管国税机关的推行通 知。请纳税人接到通知后，自主选择税控技术服务单位，并按照通知 的时间、地点和要求完成升级版设备的发行、发票缴销与领用等事项。4. 纳税人进行增值税发票系统升级之前需要做些什么？答：纳税人在进行增值税发票升级之前需要先进行以下操作：1）对上月开具的发票向主管国税机关进行报税并清卡成功；2）在税控开票系统中，对未开具的发票进行空白发票作废，并将纸质未开具的空白发票剪角作废；3）将当月开具的发票（含作废）进行非征期抄税，即将当月开 具的发票信息抄到IC卡或报税盘上。非征期抄税后不得再使用税控 系统开具发票；4）从税控开票系统中打印发票汇总表，备份系统中的开票数据。5. 纳税人来税务局进行增值税发票系统升级需要携带哪些资料？答：纳税人需携带下列资料办理升级版相关手续：1）使用增值税发票系统升级版通知书；2）原使用的除金税卡以外的全部专用设备（包括金税盘、税控盘、报税盘、IC卡中的一种或多种）；3）从税控开票系统打印的发票汇总表（非征期抄税）；4）当月已开具增值税发票记账联（原件或复印件）或清单；5）已领用的空白发票（含已作废，但不包括冠名发票或卷式发示）；6）发票领用手册和发票专用章6. 纳税人进行增值税发票系统升级需要多少费用？答：升级版专用设备是指新版金税盘或税控盘（金税盘和税控 盘两者功能、价格均一致），用于置换原使用的金税盘（卡）或税控 盘，置换用金税盘或税控盘实行优惠价格，为230元/套。（报税盘为 非必需的专用设备，纳税人可根据自身需要确定是否购买，报税盘价 格为230元/套。）技术维护费为330元/年。纳税人原缴纳的技术维护 费未到期的，任何服务单位在到期前均不得收取。上述专用设备（金税盘、税控盘、报税盘）费用和技术维护费， 可按照有关规定，在纳税申报时从增值税应纳税额中全额抵减，当期 不足抵减的可结转下期继续抵减。7. 目前，苏州地区有几家税控系统服务单位？答：目前有两家，分别是金税盘税控技术服务单位为苏州航天 信息有限公司，税控盘技术服务单位为江苏百旺金赋信息科技有限公 司苏州鑫赋分公司。金税盘和税控盘功能一致，纳税人可以任选其一。（具体地址详见各主管税务机关的通知）8. 纳税人在进行增值税发票系统升级的过程中能否更换服务单位？答：纳税人进行增值税发票升级系统升级时可以在苏州航天信 息有限公司和江苏百旺金赋信息科技有限公司苏州鑫赋分公司（排名不分先后）两家公司中自主选择一家作为税控服务单位。任何 单位和个人均不得强制或变相强制贵单位的选择。纳税人可要求选定 的税控服务单位协助办理升级版使用手续。9. 纳税人如何在自己的原开票系统上作废空白发票?答：金税盘：进入防伪税控软件，选择“发票管理发票开具管 理未开发票作废”菜单项。由于未开发票作废无批量作废功能，因 此企业需要逐张作废。税控盘：用开票员身份登录r发票开具菜单空白发票批量作废=输入发票终止号码（最后一张发票号码），把全部未开发票进行 作废。当前需要作底的发票终止号码作庞回退出X10. 纳税人如何进行非征期抄税？答：金税盘：在进行空白发票作废之后，需要进行非征期抄税。进入开票系统选择“报税处理”模块中“抄税处理”选择本期资料， 按“确定”按钮，将报税数据抄入IC卡（或报税盘）。增值税防伪税控系统开票子系统文件（E）抄报税管理皂）金税设备管理但）发票资料统计如）窗帮助（旦）退出关闭计苴日历帮助彳碑定税用开票税局控盘：将税控盘和报税盘同时连接到开票电脑，然后依次操作员身份登录=信息交互管理岌汇总与变更=报送数据=去1111这样就完成了非征期报税处理。场用发莹查询税控盘信息网上抄报数据黑萱匍发票统计常用值息管理清单管理傕息交互管里系统管理窗口恢复明细数据汇总与知更修丹找 责器作暖 日甑殁复含盘都 日峭税计请选择抄税期请您选择需要抄税的是哪期资料，系统默认为 本期尚未抄税的资料.您也可以根据需要重复抄送 上期已抄税的资料。非征期抄税操作后建及时到税务机关报税否 则会影响正常购票、开墓或征期报税。进行非徒期 抄税请选择确定退出请选择取消=如果 发票数据重大，缨能要花费比辕长的时 间，请您耐心等待!B汇善与变靠x抿送明摘勤撮墀送数据的时间段,起始日哗：MlADT-Dl终止日.期:：2012-07-05更M税控盘信息反写窝挥管理数据【J抄税成功后（如果企业只有一个税控盘，只需带盘直接去税局 报税），企业请携带抄税后的IC卡或报税盘和打印的汇总表与 发票明细表、抄税情况反馈单到税局办税大厅报税。11. 纳税人如何进行数据备份？答：金税盘：旧开票系统与开票软件（金税盘版）V2.0必须安 装在同一电脑上，用于将用户的商品编码、客户编码、发票信息和单 据信息等数据从旧版开票软件迁移到税控发票开票软件（金税盘版） V2.0 中。税控盘：以管理员身份（12345）登录开票系统=数据备份=浏览备份目录=）选择全部信息表*备份。操作如下图所示：tratorMleskto|浏览L |恢复恢复路径：C: EFRJ0GW1 发票税.物物物物票票货货蜜货发发美表识表息息 王子子人列信信 示票票税目置S S岌岌纳项设设 一一一 一一数面 -fts _K票票票票_ _ 用用用用用件件 祝机机机机Bsii 运吊鬲浙吊if初其其别信目目息 项项信 心他他号息国发票税控紊统开萩律发票模版 基数设置 系统管理 窗口幕助爹 & tffit卸戕款件 帽改应用 用户皆理10备粉供复励邸工具釜卷助退出数据即与恢复将信息全部选中，点浏览选中 备份路径，点击”备份恢复压备份压退出X12. 纳税人不会使用增值税发票系统升级版怎么办?答：可以联系所签约的税控技术服务单位参加免费培训。在使用 增值税发票系统升级版过程中如遇各种问题，可直接向签约的税控技 术服务单位咨询。13. 使用增值税发票升级版后，万一网络发生故障如何应急开票？答：纳税人开具增值税发票时应在互联网连接状态下在线开具。 因网络故障等原因无法在线开票的，在税务机关设定的离线开票时限 和离线开具发票总金额范围内仍可开票，超限将无法开具发票。纳税 人开具发票次月仍未连通网络上传已开具发票明细数据的，也将无法 开具发票。纳税人需连通网络上传发票后方可开票，若仍无法连通网 络的需携带专用设备到税务机关进行征期报税或非征期报税后方可 开票。14. 增值税发票系统升级版中如何开具发票？答：金税盘版：（1）点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票 填开”，点击“确认”按钮，进入“增值税专用发票填开”窗口；（2） 填写购方信息、商品信息；（3）点击“打印”按钮打印发票。见下图税控盘版：（1）点击“发票管理/发票填开管理/增值税专用发票 填开”，选择要开具的发票并填写；（2）确认无误后，点击“开具” 按钮可以开具当前发票；（3）点击“打印”按钮可以打印当前发票。 点击“下一张”按钮可以开具下一张发票。见下图答：金税盘版：（1）点击“发票管理/发票作废”按钮，系统弹 出“选择发票号码作废”窗口；（2）单击选中欲作废的发票号码；（3） 点击窗口下端的“作废”按钮，点击“确认”按钮确定作废，发票作 废成功。见下图税控盘版：（1）点击“发票管理一发票作废管理一已开具发票 作废”，选择需要作废的发票种类；（2）点击“查询”按钮，查询到 发票信息后点“作废”按钮即可。见下图发票查询显示退出打印作废发票代码:1110000700发票号码：32544146货物运输业增值税专用发票开票日期：2014-08-18承运人及始税人识别号寄东西110104789456111实际登票方及纳税人识别号12EWE32DSFFFFFFFFFFFFF033- 2826/ 1-92 *8+45325 55/79+25+-12+-004 9*/*+7419499 04+71-306127377* 69633+1*+2211+ -7/7S0*3*/33*6T019523/1/2-收贷人及纳税人识别号|233|SDFDFSFESFSEEEFFFFFJ发贷人及 纳税人识别号WEDEWFFFFFFFFFFWEWG：起运地、经由、到达地项目名称项目金额怀含税金额|税敏23312502. 1611263.211238.95合计金祯|11263. 21税率|u. 11税额|1238.95机器漏号|；3t；y88997005116价税合计伏写）车种车号叵主旨税务机关及代码车船吨位23|北京市国家税蓉局|111000000收款人：房16.使用增值税发票系统升级版如何开具红字增值税专用发票？答：开具增值税专用发票或货物运输业增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票。开具红字专用发票前，应先在增值税发票系统升级版中填开并上传“开具红字专用发票信息表”。待收到经税务机关系统校验通过的信息表后开具红字专用发票，在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字专用发票应与信息表对应。见下图金税盘版:红字发票信息表埴开I 旧 |x|云减行 云增行 图价格L编辑 昌打印|0退出开具红字增值税专用发票信息表申请方经办人：管理No： 661400154445141219095624销名称：测试企业购名称：回|售纳税人识别号：110101456789102买纳税人识别号：方汉字防伪标志：s是汉字防伪企业r非汉字防伪企业方埴开日期：2014-12-19 9:56:24货物（劳务服务）名称规格型号单位数量单价床含税）金额不含税）税率17%金额: 0. 00税额: 0. UUC 一、购买方申请对应蓝字增值税专用发票抵扣增值税销项税额悟况： 1、已抵扣 2、未抵扣1）、无法W正9 （2）、纳税人识别号认证不符 （3）、增值税专用发票代码、号码认证不符 （4）、所购货物或劳务、服务不屋于增值税扣税项目范围二、销售方申请 1、因开票有误购买方拒枚的 2.因开票有误等原因尚未童付的对应蓝字专用发票密码区内打印的发票信息:发票代码：1100053520发票号码:00099301发票种类：增值税专用发票税控盘版:小规模纳税价格纳税人识别号|金额弟T税）货物或应税劳务名称|单价含税）|南晶薮堇红字发票信息表埴升日期：20141121日申话方经办人:管理员Ne : 141121172800称：北京易美斯软件科技有限公司金额:纳税人识别号：110101444222667对应蓝字专用发孽密码区内打印的发票信息：发票代码：发票号码：发票种类：增值税专用发票联系电话：P申请理由：上条 下条 末条 增加 册除 修改 保存 撤销G 一、购买方申话对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况：& 1、已抵扣C 2、未抵扣C （1）.无法认证r但）.纳税大识别号认证不符C3）.增值税专用发票代码、号码认证不符r（4）.所购货物不屈于增值税扣税项目范围r二、铠售方申诺广。）.因开票有误购买方拒联的r但）.因开某有误等原因尚未交付的红字发票信息表埴开纳税人开具红字专用发票的方法处理。17.使用增值税发票系统升级版如何进行报税？答：金税盘版：（1）点击工具栏中的“报税处理/远程抄报”。弹 出“数据上传成功，请执行远程清卡操作”，点击“确认”。（2）点 击“远程清卡”，系统弹出“金税设备已经完成清卡操作，将重新启 动开票软件”，点击“确认”，报税完成。税控盘版：（1）点击“报税处理/抄税管理/网上抄报”图标 按钮，进入网上抄报窗口，纳税人可根据需要对所需抄报发票按票 种进行抄报税及发票监控数据信息反写。见下图