往来核销操作手册(共25页)

盈石往来核销操作手册适用流程：往来核销业务操作流程适用角色：往来核销业务操作人员版本V1.0建立日期2010-07-20修改日期目录1. 适用范围本手册适用于处理往来核销业务的用户；2. 业务操作【总账】-【往来核销】主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处理。2.1. 账龄区间设置账龄区间设置用于定义应收账款或应付账款分析的时间间隔，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行应收账款或应付账款的账龄查询和账龄分析，清楚地了解在一定期间内所发生的应收款、应付款情况。注意：账龄区间由0001集团统一设置，下级公司可以直接使用，但是不能编辑。2.1.1. 增加(1) 登录到集团（公司编码：0001）；(2) 打开【客户化】-【基本档案】-【结算信息】-【账龄区间设置】节点，单击“增加”， 进入账龄区间编辑界面；(3) 录入账龄区间信息，录入完成，单击“保存”，保存新增的账龄区间；2.1.2. 修改(1) 登录到集团（公司编码：0001）；(2) 打开【客户化】-【基本档案】-【结算信息】-【账龄区间设置】节点，在列表中选择待修改的账龄区间，单击“修改”，进入账龄区间编辑界面；(3) 修改账龄区间信息，修改完成，单击“保存”，保存修改内容；l 修改已录入的账龄总数；l 插入行；l 删除行；l2.1.3. 删除注意：已经被引用的账期不允许删除；(1) 登录到集团（公司编码：0001）；(2) 打开【客户化】-【基本档案】-【结算信息】-【账龄区间设置】节点，在列表中选择待删除的账龄区间，单击“删除”，并确认系统提示后，即可删除该记录；2.2. 核销对象设置(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销对象设置】节点，单击“增加”，可以输入核销对象的相关信息；(2) 核销对象相关信息录入完成后，单击“保存”；2.3. 期初未达录入期初未达录入指核销对象启用日期日未核销的明细数据。注意：期初未达未录入之前，该核销对象的总账期初与往来核销期初未达不平衡，核销对象不允许启用。(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【期初未达录入】节点，单击“查询”，选择已设置的核销对象科目的末级科目，单击“确定”，进入期初余额录入界面；(2) 单击“导入期初余额”，导入总账期初余额，单击“导入”，导入总账启用期间与核销对象启用期间之间已录入的凭证记录；注意:若该核销对象的启用日期与总账的启用日期相同，则只需导入“期初余额”。(3) 期初余额与总账凭证导入完成后，单击“保存”，完成期初未达明细数据的录入；(4) 若该核销对象存在多个末级科目，请参照以上(1)-(3)步骤，完成其他末级科目期初未达明细数据的录入；2.4. 核销对象的启用与取消2.4.1. 启用核销对象打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销对象设置】节点，选中待启用的核销对象，单击“启用”，完成核销对象启用；2.4.2. 取消核销对象启用l 未开始核销的核销对象取消启用；打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销对象设置】节点，选中待取消启用的核销对象，单击“取消启用”，完成取消；l 已开始核销的核销对象取消启用；(1) 取消已核销记录的核销，请参照“2.4.2.反核销”步骤，完成已核销内容的反核销；(2) 核销记录取消完成后，打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销对象设置】节点，选中待取消启用的核销对象，单击“取消启用”，完成取消；2.5. 核销处理2.5.1. 核销处理注意：l 进行往来核销时，请按月进行核销处理，本月核销完成后，再进行下月核销；l 核销标准，建议选择“按辅助项”和“按末级科目”核销；2.5.1.1. 单辅助核算科目核销处理(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销处理】节点，单击“查询”，弹出“查询”对话框，选择本次待核销的和核销对象，单击“确定”，即可查询出所有该核销对象在查询日期范围内未核销的记录；(2) 自动核销：单击“自动核销”，弹出的“核销标准”对话框，设置本次核销的核销标准，如“按照辅助项”核销，单击“确定”，即可完成核销；注意：使用自动核销时，建议核销标准选中“按辅助项”； 若核销对象为非末级科目，建议核销标准选中“按末级科目”；(3) 手动核销：手动挑选需核销的记录，在挑选的待核销记录的最前列的方框中打勾，若核销记录金额不同，可以在“本次核销金额”列中修改为一致金额，然后单击“核销”，即可完成选中记录的核销；注意：当借方核销记录与贷方核销记录的本次核销金额相同时，方可进行核销；2.5.1.2. 多辅助核算科目核销处理(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销处理】节点，单击“查询”，弹出“查询”对话框，选择本次待核销的和核销对象，单击“确定”，即可查询出所有该核销对象在查询日期范围内未核销的记录；(2) 自动核销：单击“自动核销”，弹出的“核销标准”对话框，设置本次核销的核销标准，如“按照辅助项”核销，单击“确定”，即可完成核销；注意：使用自动核销时，建议核销标准选中“按辅助项”； 若核销对象为非末级科目，建议核销标准选中“按末级科目”；(3) 手动核销：按照该核销科目所有辅助核算项，手动挑选出所有辅助核算项内容相同的记录，在挑选的待核销记录的最前列的方框中打勾，若核销记录金额不同，可以在“本次核销金额”列中修改为一致金额，然后单击“核销”，即可完成选中记录的核销；注意：当借方核销记录与贷方核销记录的本次核销金额相同时，方可进行核销；2.5.2. 反核销(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【核销处理】节点，单击“历史查询”，进入核销历史记录查询界面；(2) 单击“查询”，弹出“历史查询”对话框，选择待取消核销的核销对象，设置查询的“日期范围”，单击“确定”，即可查询出已核销的核销记录；(3) 选中某一批次核销的记录，单击“详细”，可以查看到本批次的所有核销明细；(4) 选中本批次中待取消核销的核销明细，单击“反核销”，即可完成已核销记录的反核销；2.6. 查询统计分析2.6.1. 往来账龄分析往来账龄分析用于对核销对象进行账龄分析。l “商场管理费”往来账龄查询(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【查询统计分析】-【往来核销分析】节点，单击“查询”，弹出“查询条件输入”对话框； (2) 设置查询分析条件，单击“确定”，即可看到账龄分析结果；(3) 账龄分析结果；(4) 单击“明细”，显示明细账数据； (5) 明细结果，单击“汇总”，返回到上一界面；l “经营管理费”往来账龄查询(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【查询统计分析】-【往来核销分析】节点，单击“查询”，弹出“查询条件输入”对话框； (2) 设置查询分析条件，单击“确定”，即可看到账龄分析结果；(3) 账龄分析结果；(4) 单击“明细”，显示明细账数据； (5) 明细结果，单击“汇总”，返回到上一界面；2.6.2. 核销余额表核销余额表用于统计各核销对象的每笔业务的核销余额。l “商场管理费”核销余额表查询(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【查询统计分析】-【核销余额表】节点，单击“查询”，弹出“查询”对话框； (2) 设置查询条件，单击“确定”，即可看到核销余额结果；(3) 查询结果；(4) 选中某一条记录，单击“核销情况”，即可看到该记录的核销情况； (5) 核销情况查询结果，单击“返回”，返回到上一界面；l “经营管理费”核销余额表查询(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【查询统计分析】-【核销余额表】节点，单击“查询”，弹出“查询”对话框； (2) 设置查询条件，单击“确定”，即可看到核销余额结果；(3) 查询结果；(4) 选中某一条记录，单击“核销情况”，即可看到该记录的核销情况； (5) 核销情况查询结果，单击“返回”，返回到上一界面；2.6.3. 核销情况查询核销情况查询用于查询各核销对象的已核销、未核销每一笔借、还款明细情况及余额。l “商场管理费”核销情况查询(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【查询统计分析】-【核销情况查询】节点，单击“查询”，弹出“查询”对话框； (2) 设置查询条件，单击“确定”，即可看到核销情况；(3) 查询结果；l “经营管理费”核销情况查询(1) 打开【财务会计】-【总账】-【往来核销】-【查询统计分析】-【核销情况查询】节点，单击“查询”，弹出“查询”对话框； (2) 设置查询条件，单击“确定”，即可看到核销情况；(3) 查询结果；