K09《商业银行学》复习题答案

厦门大学网络教育-第一学期商业银行学课程复习题一、单选题1下列哪项不是流动性资产必须具有的特点(D ）A必须拥有可即刻变现的市场 B必须有合理稳定的价格C必须是可逆的 D必须具有赚钱性2存款机构向公众发售的最便宜的存款是（ A ）A货币市场账户 B可开支票存款C储蓄存款 D定期存款3投资机构可运用的最安全、最富有流动性的长期投资工具是（ ）A市政票据和债券 B美国中长期国债 C公司票据 D公司债券4家庭在选择支票账户所在金融机构时，考虑的因素不涉及（ A ）A便利的地理位置 B安全性C高的存款利率 D费用5根据巴尔赛合同规定，银行资本来源分为一级资本和二级资本，其中不是一级资本的是（ A ）A中期优先股 B一般股和资本公积C未分派利润 D优质非永久优先股6下列哪项不属于商业银行的基本职能（ C ）A支付中介功能 B信用中介功能C信用发明功能 D储蓄存款功能7下列哪项不属于资产管理理论（ A ）A信用媒介论 B商业贷款论C存款理论 D可转换理论8对于预期收入理论表述错误的一项是（ A ）A贷款自身并不能自动清偿B借款人的预期收入是商业银行收回贷款的核心所在C银行贷款与否具有流动性应以借款人预期收入或钞票流量为基本D银行发放的短期贷款总是可以保持银行资产的流动性9下列哪项不是商业银行营销管理的实践（ ）A创设CD B广告和促销C微笑服务 D关系营销10下列哪项是国内商业银行的监管资本（ A ）A权益资本 B核心资本和附属资本C经济资本 D风险资本11如下影响存款机构货币头寸的因素中，可增长法定准备金的可控因素是（ C ）A.购入证券 B.归还联邦银行贷款C.证券的利息支付 D.回购合同下购入证券12对于商业银行四大基本职能论述错误的一项（ B ）A支付中介职能从逻辑上先于信用中介职能B支付中介职能是最能反映银行经营活动特性的职能C信用发明职能是在支付中介和信用中介的基本上产生D金融服务功能将有也许成为银行职能的最后落足点13公司票据与公司债券的辨别原则是（ D ）A.期限在1年以内的是公司票据，期限在1年以上的是公司债券B.期限在3年以内的是公司票据，期限在3年以上的是公司债券C.期限在5年以内的是公司票据，期限在5年以上的是公司债券D.期限在以内的是公司票据，期限在以上的是公司债券14GAAP资本是指（ A ）A由账面价值计量的银行资本 B监管会计原理计量的资本C银行资产的市场价值 D银行负债的市场价值15下列哪项不属于国内商业银行的附属资本（ D ）A长期次级债券 B实收资本C可转换债券 D重估准备二、名词解释1.销售点终端机是一种多功能终端， 把它安装在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网 络，就能实现电子资金自动转帐，它具有支持消费、预授权、余额查询和转帐等 功能2.市场风险是指将来市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不拟定性对公司实现其既定目的的不利影响。3.利率上限是国家容许商业银行在基准利率的基本上调高的成数4.基差5. 凸性是指在某一到期收益率下,到期收益率发生变动而引起的价格变动幅度的变 动限度6.负债管理是指商业银行管理者对其持有的资产负债的类型、数量、资产负债的总 量及其组合同步作出决策的一种综合性资金管理措施7.剥离证券重要基于各类银行贷款而发行，即以一项或数项期限相似（近）的贷款为基本同 时发行两种利率不同的资产支持证券， 贷款的本息偿付按不同的比例支付给两类 证券持有人。 8.隔夜账户: 头一天没有平仓的交易三、简答题1.美联储如何通过公开市场操作影响银行和金融系统？公开市场操作具有哪些长处？美联储交易商社会公众，美联储买进债券：释放B，增长M，美联储卖出债券：收回B，减少M，交易商事实上是美联储与社会公众之间的中间人。公开市场操作重要通过三个渠道影响经济：1、R、B、Monetary Aggregates(货币总量，即M1、M2）2、债券价格和收益率3、公众的预期为修正公开市场操作的地区不平衡性缺陷，目前公开市场操作又扩展到了联邦基金市场和大额可转让存单市场.美联储通过公开市场操作并影响联邦基金市场和大额可转让存单市场进而影响到整个经济，修正了仅仅进行公开市场操作的缺陷，这一修正也是通过市场化操作来完毕的长处:积极性强，它可以按照政策目的积极进行操作; 灵活性高，买卖数量、方向可以灵活控制;调控效果和缓，震动性小;影响范畴广2.简述商业银行经营管理中久期管理法的缺陷。久期管理法立足于长期利润管理和市值管理思想，是西方银行界推崇的资产 负债管理工具。久期分析考虑了时间价值、市值的影响，可以对利率变动长期影 响进行评估， 比缺口分析更为精确地估算利率风险对银行的影响，它能通过与衍 生工具、 证券的结合进行资产负债管理表内外调节。久期概念源于金融市场上的债券投资业务， 指一种有价证券的寿命或距到期日的实际时间，它是衡量金融资 产现值对利率变化敏感度的指标。 久期在反映市场利率变化对银行资产和负债价 值影响限度的同步也涉及了价格风险和再投资风险。 以资产和负债的久期作为标 准进行缺口管理， 此时久期缺口等于资产组合的久期减去负债组合的久期，即资 产加权平均久期减去负债的加权平均久期。根据对利率变化的预期，银行资产负 债管理部门不断调节银行资产和负债的久期 期比负债久期长时，即存在久期正缺口时，利率上升将导致银行净值下降，此时 应缩短银行资产的久期，扩大负债的久期，使缺口趋零或者为负3.银行和有关金融机构财务报表对金融机构管理者的意义是什么？（1）综合反映商业银行信贷业务活动及其资产负债比例管理和风险资产管理状 况和成果， 是国家经济管理部门和上级主管部门加强和改善宏观金融管理的重要 根据。 （2）财务报表所提供的各项信息，是投资者进行投资决策的重要根据。通 过阅读和分析财务报表， 有助于投资者理解银行的财务状况，监督银行的经营管 理，以保护其自身的合法权益。 （3）财务报表所提供的各项信息，有助于银行管 理者考核和分析财务成本筹划和预算的完毕状况，总结信贷工作、投资活动的成 绩和存在的问题，对的地评价银行各项业务活动的经济效益。4.ROE的重要构成部分有哪些？每一部分反映和衡量了什么？净资产收益率（ROE）的重要影响因素包具有总资产报酬率、负债利息率、公司 资本构造和所得税率等。 1)总资产报酬率 净资产是公司所有资产的一部分，因此，净资产收益率必然受公司总资产报酬率 的影响。在负债利息率和资本构成等条件不变的状况下，总资产报酬率越高，净 资产收益率就越高2)负债利息率 负债利息率之因此影响净资产收益率是由于在资本构造一定状况下，当负债利 息率变动使总资产报酬率高于负债利息率时，将对净资产收益率产生有利影响； 反之，在总资产报酬率低于负债利息率时，将对净资产收益率产生不利影响。 3)资本构造或负债与所有者权益之比 当总资产报酬率高于负债利息率时，提高负债与所有者权益之比，将使净资产收 益率提高；反之，减少负债与所有考权益之比，将使净资产收益率减少。 4)所得税率 由于净资产收益率的分子是净利润即税后利润，因此，所得税率的变动必然引起 净资产收益率的变动。一般所得税率提高，净资产收益率下降；反之，则净资 产收益率上升5.简述住房抵押贷款证券化的运作机制。原始发起人组建资金池，向SPV发售组合资产，进行信用増级，信用评级及发行证券，向发起人支付资产的价款，管理抵押贷款组合资产与回收资产收益，还本利息。6.简述商业银行贷迈进行信用分析时使用的6C原则。品德，是指借款人的诚实守信或还款意愿，如果对此存有任何严重疑问，就不予贷放。 能力，是指借款人无论是公司还是个人所具有的法律地位和经营才 能，这反映了其偿债的能力。从经济意义上讲，借款人的归还能力可以用借款者 的预期钞票流量来测量。 资本， 是指借款者财产的货币价值， 一般用净值来衡量(总资产减去负债)。 资本反映了借款者的财富积累，是体现其信用状况的重要因素，资本越雄厚，就 越能承受风险损失。 经营环境， 指借款者的行业在整个经济中的经济环境及趋势。 像经济周期、 同一竞争、劳资关系、政局变化等都是考虑的内容。 抵押品，借款人应提供一定的、合适的有价物作为贷款担保，它是借款者 在违约状况下的还款保证。 持续性，指借款人经营前景的长短。7.创立者决定申请银行许可证时重要考虑哪些因素？本地经济水平、本地经济增长状况、对新设金融机构的需求、本地金融服务的竞 争性质和剧烈限度、创立者的资格和能力、管理质量、提供资金用于申请和获得 许可证的保证8.商业银行管理的理论迄今为止经历了几次变革？准时间列举分别是什么？9.影响金融机构净利差的因素有哪些？市场竞争构造、平均运营成本、风险厌恶限度、贷款比率、交易规模、隐含利息 支付、准备金的机会成本、管理效率、资产规模。