财政与金融金融3-金融机构

第三篇第三篇 机构与业务机构与业务第三篇第三篇 机构与业务机构与业务金金 融融 机机 构构 学习目标知识目标：知识目标：了解金融机构的产生、金融机构的发展趋势了解金融机构的产生、金融机构的发展趋势 掌握金融机构的概念、金融机构经营的特殊性、典型金融机构的含义和作用掌握金融机构的概念、金融机构经营的特殊性、典型金融机构的含义和作用 重点掌握金融机构的功能、国家金融机构体系的构成重点掌握金融机构的功能、国家金融机构体系的构成 重点掌握商业银行、证券公司和保险公司的主要业务重点掌握商业银行、证券公司和保险公司的主要业务能力目标：能力目标：能正确解释金融机构的概念、金融机构的主要功能能正确解释金融机构的概念、金融机构的主要功能 能准确区分各类金融机构能准确区分各类金融机构 能够准确描述我国金融机构体系的构成、各类金融机构的作用能够准确描述我国金融机构体系的构成、各类金融机构的作用能够具备办理商业银行、证券公司和保险公司简单业务的能力能够具备办理商业银行、证券公司和保险公司简单业务的能力本章提要 第一节第一节 金融机构的功能金融机构的功能主要内容：主要内容：一、金融机构的含义与功能一、金融机构的含义与功能二、金融机构经营的特殊性二、金融机构经营的特殊性一、金融机构的含义与功能一、金融机构的含义与功能（一）金融机构的含义（一）金融机构的含义 金融机构就是专门从事货币信用活动，充当资金盈余金融机构就是专门从事货币信用活动，充当资金盈余者与资金需求者之间融通资金的信用中介的组织。者与资金需求者之间融通资金的信用中介的组织。v思考：金融思考：金融 机构有什么功能？如果缺少金融机构，会对经济社会机构有什么功能？如果缺少金融机构，会对经济社会有什么影响？有什么影响？一、金融机构的含义与功能一、金融机构的含义与功能 （二）金融机构的功能（二）金融机构的功能 1融通资金，有效转移社会资源融通资金，有效转移社会资源 在经济社会中，金融机构不是对某一个资金盈余者与某一个资在经济社会中，金融机构不是对某一个资金盈余者与某一个资金需求者之间一对一的对应性中介，而是分别对应资金供应者和资金需求者之间一对一的对应性中介，而是分别对应资金供应者和资金需求者群体，进行综合性的中介。金需求者群体，进行综合性的中介。主要是将通过各种负债业务来主要是将通过各种负债业务来聚集资金，然后再以各种资产业务来运用资金，以此来实现资金从聚集资金，然后再以各种资产业务来运用资金，以此来实现资金从盈余者向需求者流动，促使社会资源的有效转移，促进社会经济的盈余者向需求者流动，促使社会资源的有效转移，促进社会经济的平衡发展。平衡发展。二、金融机构的功能二、金融机构的功能 2降低融资交易成本，提高融资效率降低融资交易成本，提高融资效率 由于金融机构的自身的特点，使间接融资活动相对集中于金融由于金融机构的自身的特点，使间接融资活动相对集中于金融机构，并能方便快捷低廉地获取市场的信息和情报，而信息的对称、机构，并能方便快捷低廉地获取市场的信息和情报，而信息的对称、准确和获取的迅速，以及对投资项目的专业化监控，使信息的处理准确和获取的迅速，以及对投资项目的专业化监控，使信息的处理成本降低，对融资活动的顺利进行提供有力的条件，使融资效率进成本降低，对融资活动的顺利进行提供有力的条件，使融资效率进一步提高。一步提高。二、金融机构的功能二、金融机构的功能 3为社会提供支付结算机制和广泛的金融服务为社会提供支付结算机制和广泛的金融服务 金融机构提供有效的支付结算服务是适应经济发展需求最早产金融机构提供有效的支付结算服务是适应经济发展需求最早产生的功能，目前支付结算服务一般是由吸收存款的金融机构提供，生的功能，目前支付结算服务一般是由吸收存款的金融机构提供，其中以商业银行最为代表。其中以商业银行最为代表。金融机构为社会提供金融服务是指为个融资部门提供专业性的金融机构为社会提供金融服务是指为个融资部门提供专业性的辅助与支持性服务，主要表现在对各种企业和居民家庭、个人开展辅助与支持性服务，主要表现在对各种企业和居民家庭、个人开展广泛的理财服务以及对发行证券筹资的企业提供融资代理服务等方广泛的理财服务以及对发行证券筹资的企业提供融资代理服务等方面。面。二、金融机构的功能二、金融机构的功能 4风险转移和管理风险转移和管理 是指金融机构通过各种业务、技术和管理，分散、转移、控制、是指金融机构通过各种业务、技术和管理，分散、转移、控制、减轻各种经济活动中的风险。主要表现在充当融资中介的过程中，减轻各种经济活动中的风险。主要表现在充当融资中介的过程中，为投资者分散风险和提供风险管理服务，以及通过一些金融机构的为投资者分散风险和提供风险管理服务，以及通过一些金融机构的特定机制，如保险、保障，对经济和社会生活中的各种风险进行补特定机制，如保险、保障，对经济和社会生活中的各种风险进行补偿、防范或管理。偿、防范或管理。重点提示 作为商业银行，除具有上述功能外，还有信用创造的功能；中作为商业银行，除具有上述功能外，还有信用创造的功能；中央银行是特殊的金融机构，其主要功能与一般金融机构也有所不同，央银行是特殊的金融机构，其主要功能与一般金融机构也有所不同，主要体现在政策调节、管理监督、金融服务和国际合作等方面。主要体现在政策调节、管理监督、金融服务和国际合作等方面。重点提示三、金融机构经营的特殊性三、金融机构经营的特殊性金融机构是特殊的企业。与普通企业之间既有共性，又有特殊性。特金融机构是特殊的企业。与普通企业之间既有共性，又有特殊性。特殊性表现在什么地方？殊性表现在什么地方？经营对象货币资金业务领域货币信用领域取得利润方式通过金融活动取得经营关系主要是货币资金的借贷或投资的关系经营原则遵循安全性、流动性和盈利性原则经营风险主要表现为货币信用业务中的各种风险风险影响程度除影响金融机构自身外，有可能对 整个金融体系的稳健运行构成威胁，严重时会引发政治或社会危机第二节第二节 金融机构体系的构成及发展金融机构体系的构成及发展主要内容主要内容 一、国家金融机构体系的一般构成一、国家金融机构体系的一般构成 二、金融机构的发展趋势二、金融机构的发展趋势 一、国家金融机构体系的一般构成 金融机构体系金融机构体系是金融是金融机构的组织体系，是指从机构的组织体系，是指从事金融活动的各种金融机事金融活动的各种金融机构以及形成的相互区别、构以及形成的相互区别、相互联系的完整系统。包相互联系的完整系统。包括各类金融机构的构成、括各类金融机构的构成、职责分工和相互关系。职责分工和相互关系。（一）国家金融机构体系的一般构成（一）国家金融机构体系的一般构成 各国的金融机构体系有各自的特点，组成这一体系的各国的金融机构体系有各自的特点，组成这一体系的金融机构也不尽相同。概括起来可分为金融机构也不尽相同。概括起来可分为银行金融机构与非银行金融机构与非银行金融机构银行金融机构两大类。两者的区别在于：银行金融机构两大类。两者的区别在于：银行金融机构（主要是商业银行）具有信用创造功能，业务范围广泛，（主要是商业银行）具有信用创造功能，业务范围广泛，服务对象众多，业务方式多样；非银行金融机构一般不具服务对象众多，业务方式多样；非银行金融机构一般不具备信用创造功能，只起传递资金的作用，业务范围和服务备信用创造功能，只起传递资金的作用，业务范围和服务对象相对较窄。对象相对较窄。（一）国家金融机构体系的一般构成（一）国家金融机构体系的一般构成 1.银行金融机构。主要是经营货币信用业务的金融机构。通过吸收银行金融机构。主要是经营货币信用业务的金融机构。通过吸收存款、发行贷款、办理结算和汇兑等业务，在社会范围内融通资金。存款、发行贷款、办理结算和汇兑等业务，在社会范围内融通资金。银行金融机构按其在经济中的功能可分为中央银行、商业银行、专银行金融机构按其在经济中的功能可分为中央银行、商业银行、专业银行等，是金融机构体系的主体。业银行等，是金融机构体系的主体。2.非银行金融机构。非银行金融机构主要是指中央银行、商业银行非银行金融机构。非银行金融机构主要是指中央银行、商业银行及专业银行以外的其他经营金融性业务的公司或组织。如保险公司、及专业银行以外的其他经营金融性业务的公司或组织。如保险公司、养老基金、投资银行、信托公司、投资基金养老基金、投资银行、信托公司、投资基金、财务公司等。、财务公司等。注明：专业银行与商业银行的不同之处在于注明：专业银行与商业银行的不同之处在于专业银行只集专业银行只集中经营指定范围内的业务并提供专门性的金融服务。中经营指定范围内的业务并提供专门性的金融服务。中央银行v一国金融体系的核心；v 政府的银行经理国库，制定货币政策v 发行的银行发行货币 v 银行的银行充当最后贷款人v业务对象商业银行等金融机构和政府。商业银行v也称存款货币银行；v 一国金融体系中的骨干力量；v 机构数量最多，业务量最大；v 能够创造存款货币，形成货币供给；v存、贷、汇等各项业务在经济发展中十分重要。投资银行投资银行主要办理对工商业投资及长期信贷业务主要办理对工商业投资及长期信贷业务不动产抵押银行不动产抵押银行主要办理以不动产为抵押的长期贷款主要办理以不动产为抵押的长期贷款储蓄银行储蓄银行吸收居民及其小额货币收入资金吸收居民及其小额货币收入资金进出口银行进出口银行专门为对外贸易提供信用业务专门为对外贸易提供信用业务开发银行开发银行对于区域性经济发展提供资金援助对于区域性经济发展提供资金援助v以知识树的形式画出我国的金融机构体系以知识树的形式画出我国的金融机构体系（二）我国金融机构体系（二）我国金融机构体系 我国目前的金融体系是我国目前的金融体系是以中央银行为核心，商业银行为主体，多种金融机构并存，分工协作的金融机构体系。（二）我国金融机构体系（二）我国金融机构体系 1管理性金融机构。我国的管理性金融机构包括中国人民银行和管理性金融机构。我国的管理性金融机构包括中国人民银行和中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会，在国务院直接领导下共同对金融业进行总体的监监督管理委员会，在国务院直接领导下共同对金融业进行总体的监督和管理。督和管理。管理性金融机构职责一览表管理性金融机构成立时间职 责1948年12月1日制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。2003年4月28日 负责统一监督管理全国银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构。维护银行业的合法、稳健运行。1992年10月12日依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。1998年11月18日 根据国务院授权履行行政管理职能，统一监督管理全国保险市场，维护保险业的合法、稳健运行。中央银行中央银行主要内容主要内容中央银行的性质和职能中央银行的性质和职能 中央银行的组织制度中央银行的组织制度 中央银行的性质和职能中央银行的性质和职能 中央银行的性质：中央银行的性质：中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，对国民经济进行宏观调控和管理监督的特殊的金融机构。对国民经济进行宏观调控和管理监督的特殊的金融机构。中央银行的职能：中央银行的职能：一般来说，中央银行具有发行的银行、政府一般来说，中央银行具有发行的银行、政府的银行、银行的银行的职能。的银行、银行的银行的职能。思考：发行的银行、政府的银行、银行的银行分别对应中央银行哪些思考：发行的银行、政府的银行、银行的银行分别对应中央银行哪些具体的业务？具体的业务？中央银行的职能v 发行的银行，控制着发行的银行，控制着货币的发行货币的发行。在许多国家，中央银行独家控制货币的。在许多国家，中央银行独家控制货币的发行，它要根据经济运行的情况，合理调节市场流通中货币的数量，保障币值发行，它要根据经济运行的情况，合理调节市场流通中货币的数量，保障币值的稳定，维持货币流通的秩序。的稳定，维持货币流通的秩序。v 银行的银行，向银行提供服务。通常情况下，银行的银行，向银行提供服务。通常情况下，中央银行不和一般的工商企中央银行不和一般的工商企业和个人打交道，只与商业银行和其他金融机构有业务往来，中央银行要集中业和个人打交道，只与商业银行和其他金融机构有业务往来，中央银行要集中保管其他银行的存款准备金、统一进行金融机构之间的票据清算和以最后贷款保管其他银行的存款准备金、统一进行金融机构之间的票据清算和以最后贷款人的身份给其他银行发放贷款。人的身份给其他银行发放贷款。v 政府的银行，为政府提供服务。中央银行代表国家从事金融活动，还政府的银行，为政府提供服务。中央银行代表国家从事金融活动，还经理经理国库收支，保管国家的黄金储备和外汇储备国库收支，保管国家的黄金储备和外汇储备。在有些国家，中央银行还承担着。在有些国家，中央银行还承担着监督管理商业银行的职能。监督管理商业银行的职能。中央银行的组织制度中央银行的组织制度 由于各国社会制度、政治体制、经济发展水平、金融发展水平由于各国社会制度、政治体制、经济发展水平、金融发展水平以及历史上的传统习惯不同，从而使中央银行在组织形式上可分为以及历史上的传统习惯不同，从而使中央银行在组织形式上可分为不同的类型。大致可归纳为：单一型、复合型、跨国型和准中央银不同的类型。大致可归纳为：单一型、复合型、跨国型和准中央银行型四类。行型四类。中央银行的组织制度中央银行的组织制度1.单一型中央银行体制，指一国单独设立中央银行机构，全面执行中央银行的职单一型中央银行体制，指一国单独设立中央银行机构，全面执行中央银行的职能，可具体分为一元式和二元式。能，可具体分为一元式和二元式。2.复合型中央银行体制，是指一个国家没有设置专门行使中央银行职能的银行，复合型中央银行体制，是指一个国家没有设置专门行使中央银行职能的银行，而是由一家大银行既执行中央银行职能，又经营一般银行业务的银行管理制度。而是由一家大银行既执行中央银行职能，又经营一般银行业务的银行管理制度。3.跨国的中央银行体制，是指一个货币联盟的成员国联合组成统一的中央银行的跨国的中央银行体制，是指一个货币联盟的成员国联合组成统一的中央银行的制度。制度。4.准中央银行制度是指在一些国家或地区，并无通常意义上的中央银行制度，只准中央银行制度是指在一些国家或地区，并无通常意义上的中央银行制度，只是由政府授权某个或某几个商业银行，或设置类似中央银行的金融管理机构，是由政府授权某个或某几个商业银行，或设置类似中央银行的金融管理机构，部分行使中央银行职能的体制。部分行使中央银行职能的体制。中国人民银行分支机构v总行北京、上海；v九大分行沈阳、天津、西安、济南、武汉、上海、南京、成都、广州；v营业管理部北京、重庆；v339个市中心支行；1766个市（县）设支行（二）我国金融机构体系（二）我国金融机构体系2商业银行。我国商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、商业银行。我国商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、地方商业银行、城市商业银行和外资银行、合资银行。地方商业银行、城市商业银行和外资银行、合资银行。国有商业银行国有商业银行（二）我国金融机构体系（二）我国金融机构体系股份制商业银行股份制商业银行:随着金融体制改革的不断深入，我国陆续组建了随着金融体制改革的不断深入，我国陆续组建了一批股份制商业银行。一批股份制商业银行。：v 1986年2月经国务院批准，邮政部门恢复邮政储蓄业务，并相应组建了邮储机构。v 2006年12月31日，经国务院同意，中国银监会正式批准中国邮政储蓄银行（Postal Savings Bank of China）成立。v 2007年3月6日，经中国政府批准，中国邮政储蓄银行有限责任公司依法成立。v 2007年3月20日，中国邮政储蓄银行成立仪式在北京举行。经银监会批准，邮政储蓄银行依托邮政网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主。注册资本200亿元。（二）我国金融机构体系（二）我国金融机构体系地方商业银行和城市商业银行：地方商业银行和城市商业银行：改制后的农村商业银行改制后的农村商业银行（二）我国金融机构体系（二）我国金融机构体系政策性银行 在深化金融体制改革过程中，为实现国有专业银行向商业银行在深化金融体制改革过程中，为实现国有专业银行向商业银行转化，我国于转化，我国于1994年成立了专门承担政策性信贷业务的银行，即年成立了专门承担政策性信贷业务的银行，即国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银三家政策性银行，由国务院直接领导。行，由国务院直接领导。政策性银行的概念及特征政策性银行的概念及特征1.政策性银行的概念政策性银行的概念 政策性银行主要指由政府创立或担保、以贯彻国家产业政策和区域发展政政策性银行主要指由政府创立或担保、以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的、具有特殊的融资原则、不以盈利为目标的金融机构。策为目的、具有特殊的融资原则、不以盈利为目标的金融机构。2.政策性银行的特征政策性银行的特征 一是政策性银行的资本金多由政府财政拨付；一是政策性银行的资本金多由政府财政拨付；二是政策性银行经营时主要考虑国家的整体利益、社会效益，不以盈利为二是政策性银行经营时主要考虑国家的整体利益、社会效益，不以盈利为目标，但政策性银行的资金并不是财政资金，政策性银行也必须考虑盈亏，坚目标，但政策性银行的资金并不是财政资金，政策性银行也必须考虑盈亏，坚持银行管理的基本原则，力争保本微利；持银行管理的基本原则，力争保本微利；三是政策性银行有其特定的资金来源，主要依靠发行金融债券或向中央银三是政策性银行有其特定的资金来源，主要依靠发行金融债券或向中央银行举债，一般不面向公众吸收存款；行举债，一般不面向公众吸收存款；四是政策性银行有特定的业务领域，不与商业银行竞争。四是政策性银行有特定的业务领域，不与商业银行竞争。银行成立时间主要职责注册资金(人民币)国家开发银行 1994年3月17日 为我国的基础设施、基础产业和支柱产业的大中型基本建设、技术改造等政策性项目及其配套工程融资。500亿元中国进出口银行 1994年7月1日 贯彻执行国家有关政策，为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作，提供政策性金融支持。33.8亿元中国农业发展银行 1994年11月18日 以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农村政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。200亿元我国政策性银行基本情况：（二）我国金融机构体系（二）我国金融机构体系非银行金融机构非银行金融机构:主要包括保险公司、信用合作机构、信托投资公主要包括保险公司、信用合作机构、信托投资公司、证券公司、财务公司、金融租赁公司、金融资产管理公司和其司、证券公司、财务公司、金融租赁公司、金融资产管理公司和其他非银行金融机构。他非银行金融机构。二、金融机构的发展趋势二、金融机构的发展趋势v你认为金融机构未来的发展趋势是什么？你认为金融机构未来的发展趋势是什么？二、金融机构的发展趋势二、金融机构的发展趋势 随着金融全球化的迅猛发展，资本流动全球化、金融机构全球随着金融全球化的迅猛发展，资本流动全球化、金融机构全球化、金融市场全球化，极大地改变国际金融机构的经营环境和运行化、金融市场全球化，极大地改变国际金融机构的经营环境和运行方式，导致金融机构的发展出现新的趋势。方式，导致金融机构的发展出现新的趋势。1.1.国际化趋势加剧国际化趋势加剧 2.2.金融机构的规模不断扩大金融机构的规模不断扩大 3.3.混业经营趋势明显混业经营趋势明显 4.4.金融创新不断涌现金融创新不断涌现 第三节第三节 典型金融机构介绍典型金融机构介绍主要内容：主要内容：一、商业银行二、证券公司三、保险公司商业银行商业银行主要内容主要内容商业银行的类型和组织形式商业银行的类型和组织形式商业银行的职能商业银行的职能商业银行的特征商业银行的特征商业银行的主要业务商业银行的主要业务v中国的老百姓最早把钱存在什么地方？中国的老百姓最早把钱存在什么地方？商业银行的类型、组织形式商业银行的类型、组织形式 1.商业银行的类型商业银行的类型 商业银行是以经营工商业存、商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。利润为目的的货币经营企业。职能分工型职能分工型商业银行类型商业银行类型全能型全能型 又称综合性商业银行。其基本特点是法律允许商业银行可以混业经营，即可以经营一切金融业务，没有职能分工的限制。又称分离型商业银行，主要存在于实行分业经营体制的国家。其基本特点是法律规定银行业务与证券、信托业务分离。商业银行的类型、组织形式商业银行的类型、组织形式商业银行组织形式单一银行制 总分行制银行控股公司制连锁银行制是指法律上允许商业银行在国内外设立分支机构的一种组织制度。是指银行业务完全由各自独立的商业银行经营、不设立任何分支机构的银行制度。是指由集团成立股份公司，再由该公司收购或控制两家或两家以上的银行及其他金融机构所形成的集团银行的组织制度。是指两家以上商业银行受控于同一个人或同一个集团但又不以股份公司的形式出现的制度。商业银行的特征商业银行的特征比较项目商业银行与一般工商般企业商业银行与专业银行相同点都是以盈利为目的的企业 都是经营金融业务、提供金融服务的金融机构不同点工商企业经营对象是具有一定使用价值的商品，从事商品生产和流通；商业银行经营对象是以货币表现的金融资产和金融负债，其内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。商业银行的业务更综合，功能更全面，经营一切金融业务，为客户提供所有的金融服务。商业银行的职能商业银行的职能 商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能：商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能：1.信用中介职能 2.支付中介职能 3.信用创造职能 4.金融服务职能 请大家举例说明？商业银行的经营原则 1.盈利性原则盈利性原则 盈利性是指商业银行获取利润的能力。盈利性是指商业银行获取利润的能力。2.流动性原则流动性原则 流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款的能力。流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款的能力。3.安全性原则安全性原则 安全性原则是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金安全性原则是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全的安全。思考：三者之间是什么关系，应该如何兼顾？三原则之间的关系 矛盾安全性与流动性正相关；安全性与盈利性负相关；流动性与盈利性负相关。统一安全性：前提流动性：保证盈利性：目标“流动性、安全性、效益性”是我国商业银行法第4条明确规定的经营原则。商业银行的主要业务商业银行的主要业务v 同学们仔细阅读教材，判断某一项具体业务属于资产、负债还是同学们仔细阅读教材，判断某一项具体业务属于资产、负债还是中间业务？中间业务？v 商业银行的负债业务是指商业银行形成资金来源的业务，是商商业银行的负债业务是指商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务的前提和条件。业银行资产业务的前提和条件。v 商业银行的负债业务主要包括资本金业务、存款业务和非存款商业银行的负债业务主要包括资本金业务、存款业务和非存款业务。业务。（一）商业银行的资本金业务（一）商业银行的资本金业务1.商业银行资本金的概念商业银行资本金的概念 商业银行的资本金是指商业银行自身拥有的或者能永久支配的商业银行的资本金是指商业银行自身拥有的或者能永久支配的资金。资金。2.商业银行资本金的构成商业银行资本金的构成 根据根据1988年年巴塞尔协议巴塞尔协议及后来的补充协议规定，商业银及后来的补充协议规定，商业银行的资本金由行的资本金由核心资本核心资本、附属资本附属资本和和三级资本三级资本构成。构成。（一）商业银行的资本金业务（一）商业银行的资本金业务3.商业银行的资本充足性商业银行的资本充足性 巴塞尔协议巴塞尔协议协议及协议及新资本协议新资本协议规定，商业银行的核心规定，商业银行的核心资本至少占资本至少占50%以上；最低资本总额不能低于银行风险资产的以上；最低资本总额不能低于银行风险资产的8%，即总资本充足率至少为，即总资本充足率至少为8%，其中核心资本不能低于银行风，其中核心资本不能低于银行风险资产的险资产的4%，即核心资本充足率至少为，即核心资本充足率至少为4%。（二）商业银行的存款业务（二）商业银行的存款业务 吸收存款是银行重要的筹资业务活动，约占银行资金的来源的吸收存款是银行重要的筹资业务活动，约占银行资金的来源的70%80%,为商业银行开展资产业务提供了基础。为商业银行开展资产业务提供了基础。（二）商业银行的存款业务（二）商业银行的存款业务1.商业银行存款业务的种类商业银行存款业务的种类（1）活期存款）活期存款（2）定期存款）定期存款（3）储蓄存款储蓄存款2.商业银行存款的创新商业银行存款的创新（1）大额可转让定期存单）大额可转让定期存单（2）可转让支付命令账户）可转让支付命令账户（3）超级可转让支付命令账户）超级可转让支付命令账户（4）货币市场存款账户）货币市场存款账户v整存整取整存整取v零存整取零存整取v整存零取整存零取v存本取息存本取息v起存点起存点1000、50、5、5000？（三）商业银行的非存款业务（三）商业银行的非存款业务 商业银行的非存款业务是指商业银行以各种方式从金融市场上商业银行的非存款业务是指商业银行以各种方式从金融市场上借入资金的业务。种类有：借入资金的业务。种类有：1.向中央银行借款向中央银行借款 2.同业拆借同业拆借 3.回购协议回购协议 4.发行金融债券发行金融债券 5.向国际金融市场借款向国际金融市场借款三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务v 商业银行资产业务是商业银行运用资金以取得收益的业务。商业银行资产业务是商业银行运用资金以取得收益的业务。v 资产业务是商业银行创造利润的主要渠道。资产业务是商业银行创造利润的主要渠道。v 商业银行的资产业务主要包括现金资产业务、贷款业务、证券商业银行的资产业务主要包括现金资产业务、贷款业务、证券投资业务及创新资产业务。投资业务及创新资产业务。三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务(续续)（一）现金资产（一）现金资产 现金资产是商业银行为应付客户提取款项或结算，维持其流动现金资产是商业银行为应付客户提取款项或结算，维持其流动性而必须持有的资产，它构成商业银行的一级准备。包括性而必须持有的资产，它构成商业银行的一级准备。包括：1.库存现金库存现金 2.在中央银行的存款准备金在中央银行的存款准备金 3.存放同业的存款存放同业的存款 4.托收未达款托收未达款三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务(续续)（二）贷款业务（二）贷款业务 贷款又称为放款，是指商业银行将其所吸收的资金按一定的利贷款又称为放款，是指商业银行将其所吸收的资金按一定的利率贷放给客户并约定归还期限的业务。率贷放给客户并约定归还期限的业务。贷款业务是商业银行最主要的传统资产业务，是商业银行获取贷款业务是商业银行最主要的传统资产业务，是商业银行获取利润的主要渠道。利润的主要渠道。三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务(续续)（二）贷款业务（二）贷款业务1.商业银行贷款的种类商业银行贷款的种类（1）按照贷款）按照贷款期限期限不同，贷款可划分为不同，贷款可划分为活期贷款、定期贷款活期贷款、定期贷款和和透支透支贷款贷款（2）按照贷款的）按照贷款的保障程度保障程度不同，贷款可划分为不同，贷款可划分为信用贷款、担保贷款信用贷款、担保贷款和和票据贴现票据贴现（3）按照贷款的）按照贷款的质量质量（或风险程度）的不同，贷款可划分为（或风险程度）的不同，贷款可划分为正常贷正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和和损失贷款损失贷款 三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务(续续)（二）贷款业务（二）贷款业务2.商业银行贷款业务操作流程商业银行贷款业务操作流程 第一步，贷款申请；第一步，贷款申请；第二步，贷款审批；第二步，贷款审批；第三步，签订合同；第三步，签订合同；第四步，贷款发放；第四步，贷款发放；第五步，贷后管理。第五步，贷后管理。三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务(续续)（三）证券投资业务（三）证券投资业务 证券投资业务是指商业银行为获取收益，以其资金在金融市场上购买证券投资业务是指商业银行为获取收益，以其资金在金融市场上购买有价证券的业务活动。有价证券的业务活动。证券投资是商业银行最重要的资金运用渠道之一。证券投资是商业银行最重要的资金运用渠道之一。商业银行投资的有价证券主要是那些安全性高、变现能力强、盈利性商业银行投资的有价证券主要是那些安全性高、变现能力强、盈利性较高的证券，较高的证券，三、商业银行资产业务三、商业银行资产业务(续续)（四）资产业务创新（四）资产业务创新 商业银行资产业务创新的目的是为了降低风险、扩大收益、减商业银行资产业务创新的目的是为了降低风险、扩大收益、减少资本充足率指标对于商业银行资金运用能力的限制以及规避业务少资本充足率指标对于商业银行资金运用能力的限制以及规避业务范围方面的监管限制等。范围方面的监管限制等。资产证券化是商业银行贷款业务创新的一个主要表现。资产证券化是商业银行贷款业务创新的一个主要表现。四、商业银行的中间四、商业银行的中间业务业务 商业银行中间业务是指商业银行不需要运用自己的资金，不列商业银行中间业务是指商业银行不需要运用自己的资金，不列入资产负债表内，利用自身技术、信息、机构网点、资金和信誉等入资产负债表内，利用自身技术、信息、机构网点、资金和信誉等方面的优势，以中间人的身份为客户提供各类金融服务并收取手续方面的优势，以中间人的身份为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。费的业务。随着商业银行之间竞争的加剧，商业银行的存贷利差不断缩小，随着商业银行之间竞争的加剧，商业银行的存贷利差不断缩小，中间业务显得十分重要，成为商业银行利润的重要来源。中间业务显得十分重要，成为商业银行利润的重要来源。中间业务v中间业务的界定 商业银行不用或较少运用自己的资金，以中间人的身份代客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。这种业务是由资产业务和负债业务衍生而来的，不在资产负债表中反映，具有相对的独立性。v两大类1、一般金融服务类业务2、或有资产或负债业务狭义的表外业务中间业务分类中间业务结算类银行卡类代理类基金托管类咨询顾问类其他类中间业务v 中间业务的分类1、支付结算类中间业务国内外结算业务；2、银行卡业务信用卡和借记卡业务；3、代理类中间业务代理证券业务、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付等；4、担保类中间业务银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等；中间业务v 中间业务的分类5、承诺类中间业务贷款承诺业务；6、交易类中间业务远期外汇合约、金融期货、互换和期权等；7、基金托管业务开放式投资基金托管业务；8、咨询顾问类业务信息咨询、财务顾问等；9、其他类中间业务如保管箱业务等银行的利润结构 信用卡业务各类量身打造的信用卡各类量身打造的信用卡v银行风险海南发展银行倒闭案银行风险海南发展银行倒闭案证券公司证券公司主要内容主要内容证券公司的概念证券公司的概念证券公司的业务范围证券公司的业务范围 证券公司的组织形式证券公司的组织形式v你了解证券公司吗？你知道它的主要业务吗？你了解证券公司吗？你知道它的主要业务吗？（一）证券公司的概念及组织形式（一）证券公司的概念及组织形式 1.证券公司的概念证券公司的概念 证券公司是指依照公司法的规定，经国家主管机关批准设立的证券公司是指依照公司法的规定，经国家主管机关批准设立的专门从事证券经营业务的公司法人。属于非银行金融机构，是从事专门从事证券经营业务的公司法人。属于非银行金融机构，是从事证券经营业务的法定组织形式。证券经营业务的法定组织形式。（一）证券公司的概念及组织形式（一）证券公司的概念及组织形式 2.证券公司的组织形式证券公司的组织形式 证券公司的组织形式为股份有限公司和有限责任公司。证券公司的组织形式为股份有限公司和有限责任公司。(1)有限责任公司是指依照有限责任公司是指依照公司法公司法规定的条件和程序设立规定的条件和程序设立的，股东以其出资额为限，对公司的债务负有限责任，公司以其全的，股东以其出资额为限，对公司的债务负有限责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的公司。部资产对公司的债务承担责任的公司。(2)股份有限公司是指依照股份有限公司是指依照公司法公司法规定的条件和程序设立规定的条件和程序设立的，全部资本分成等额股份，股东以其所持股份为限，对公司的债的，全部资本分成等额股份，股东以其所持股份为限，对公司的债务负有限责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的公司。务负有限责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的公司。视频：国泰君安证券公司宣传片视频：国泰君安证券公司宣传片1。简介。简介2。主要业务。主要业务3。每个业务的主要内容（证券公司扮演的角色、业务收入来源等）。每个业务的主要内容（证券公司扮演的角色、业务收入来源等）（二）证券公司的业务范围（二）证券公司的业务范围 证券公司的业务主要有：证券承销业务、经纪业务、自营业务、证券公司的业务主要有：证券承销业务、经纪业务、自营业务、咨询业务、资产管理业务、融资融券业务、债券回购业务等。咨询业务、资产管理业务、融资融券业务、债券回购业务等。保险公司保险公司 主要内容主要内容保险公司的概念及功能保险公司的概念及功能 保险公司的种类保险公司的种类 保险公司在经济运行中的作用保险公司在经济运行中的作用 认识保险v据传说，据传说，5000 5000 多年前的一天正午，一支横越埃及沙漠的骆驼商队多年前的一天正午，一支横越埃及沙漠的骆驼商队正艰难地在沙丘间跋涉。酷热的太阳烘烤着毫无遮掩的沙漠，仿佛正艰难地在沙丘间跋涉。酷热的太阳烘烤着毫无遮掩的沙漠，仿佛要把一切生命烤干，一只粗糙的水壶在商人间传递。突然，天空一要把一切生命烤干，一只粗糙的水壶在商人间传递。突然，天空一下子变暗，乌云像横泻的浊浪在天空中翻滚，一场大风暴要降临了。下子变暗，乌云像横泻的浊浪在天空中翻滚，一场大风暴要降临了。商人们顾不得骆驼了，拼命地往沙丘高处爬去。风暴过后，原来他商人们顾不得骆驼了，拼命地往沙丘高处爬去。风暴过后，原来他们丢弃骆驼和货物的地方已经堆起了几座新沙丘，们丢弃骆驼和货物的地方已经堆起了几座新沙丘，30 30 只骆驼只有只骆驼只有 8 8 只跑得快的幸免于难，其余的无影无踪了。只跑得快的幸免于难，其余的无影无踪了。v要是在从前，损失货物、骆驼的商人就要面临着破产了。但这次的要是在从前，损失货物、骆驼的商人就要面临着破产了。但这次的情况有些不同，因为商队在出发前，精明的商队领队就将商人们召情况有些不同，因为商队在出发前，精明的商队领队就将商人们召集到一块，通过了一个共同承担风险的集到一块，通过了一个共同承担风险的互助共济办法互助共济办法。这个办法规。这个办法规定，如果旅途中有商人的货物或骆驼遇到不测而损失或死亡，由未定，如果旅途中有商人的货物或骆驼遇到不测而损失或死亡，由未受损的商人从其获利中拿出一部分来受损的商人从其获利中拿出一部分来分摊救济分摊救济受难者；如果大家都受难者；如果大家都平安，则从每个人的获利中提取一部分留存，作为下次运输补充损平安，则从每个人的获利中提取一部分留存，作为下次运输补充损失的资金。失的资金。v保险保险是指是指投保人投保人根据根据合同合同约定，向约定，向保险人保险人支付保险费，保险人对于支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担财产损失承担赔偿赔偿保保险金责任险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担年龄、期限等条件时承担给付给付保险金责任保险金责任的商业保险行为。的商业保险行为。（一）保险公司的概念及功能（一）保险公司的概念及功能v保险公司：保险公司：是指依法设立的专门从事经营商业保险业务的组织机构。是指依法设立的专门从事经营商业保险业务的组织机构。v职能：职能：保险公司在经营运行过程中，具有独特的社会功能和重要的保险公司在经营运行过程中，具有独特的社会功能和重要的经济功能：经济功能：v1.提供经济补偿的社会功能。即对投保人在意外事故中遭受的经济提供经济补偿的社会功能。即对投保人在意外事故中遭受的经济损失和人身伤害，按照保险合同的规定给予一定的赔偿，将少数人损失和人身伤害，按照保险合同的规定给予一定的赔偿，将少数人的损失分散给众多的被保险人共同承担。的损失分散给众多的被保险人共同承担。v2.融通资金的经济功能。即在聚集资金的同时，对保险资金进行多融通资金的经济功能。即在聚集资金的同时，对保险资金进行多样化的投资运作，为金融市场提供大量资金，支持国民经济的发展。样化的投资运作，为金融市场提供大量资金，支持国民经济的发展。（二）保险公司在经济运行中的作用（二）保险公司在经济运行中的作用 1.积聚和分散风险，转移投保人的风险和降低投保人的损失积聚和分散风险，转移投保人的风险和降低投保人的损失 2.融通资金，使社会资源得到优化配置融通资金，使社会资源得到优化配置 3.提供经济保障，稳定社会生活提供经济保障，稳定社会生活（三）保险公司的种类（三）保险公司的种类v保险公司可分为人寿保险公司和财产保险公司。保险公司可分为人寿保险公司和财产保险公司。v人寿保险公司人寿保险公司主要是针对投保人寿命或健康状况预期而提供健康保主要是针对投保人寿命或健康状况预期而提供健康保险、伤残保险，以及销售养老金的金融机构。主要业务有人寿保险、险、伤残保险，以及销售养老金的金融机构。主要业务有人寿保险、健康保险、人身意外伤害保险等。健康保险、人身意外伤害保险等。v财产保险公司财产保险公司主要是为投保人提供财产意外损失保险的金融机构。主要是为投保人提供财产意外损失保险的金融机构。主要业务有财产损失保险、责任保险、信用保险等。主要业务有财产损失保险、责任保险、信用保险等。v你毕业了更愿意选择去哪个金融机构工作？为什么？你毕业了更愿意选择去哪个金融机构工作？为什么？本本 章章 结结 束！束！