绩效评估报告提纲.doc

项目绩效评价报告 :2007-03-28 09:11:35 （参考提纲）一、项目概况（一）项目单位基本情况（二）项目立项情况 1、项目的实施依据； 2、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围； 3、项目申报的可行性、必要性及其论证过程； 4、项目绩效总目标及阶段性目标情况； 5、项目预期投入情况； 6、预期主要的经济、政治和社会效益。二、项目评价工作过程（一）选用评价指标和评价方法的原则和依据；（二）现场勘验、检查、核实的情况。三、项目执行基本情况（一）项目的进展及执行过程中目标、计划调整情况及采取的相关措施；（二）绩效总目标和阶段性目标的完成情况；（三）项目总投入情况，包括财政拨款、自筹资金落实情况；（四）项目的实际支出情况；（五）项目财务管理状况；（六）项目管理制度及执行情况。 四、项目绩效目标实现的自我评价（重点）（一）评价基本指标分析 ；（二）评价绩效指标分析，包括项目支出后实际状况与申报绩效目标的对比分析；（三）绩效定性指标分析及详细文字说明，包括项目支出实施后主要的经济、政治和社会效益具体体现；项目支出对环境影响和对社会的持续影响等；（四）项目实施的经验、做法、存在的问题和改进措施；（五）项目的后续工作安排和有关建议；（六）其他需要说明的问题。五、需与自评报告同时提交的相关材料（一）完工项目验收报告；（二）基建项目财务竣工决算审计报告、财政部门竣工财务决算批复文件；（三）项目资金管理办法及有关管理规定；（四）评价主管部门认为需要提供的其他相关材料。评价报告文字部分为进一步规范和加强浙江省环境自动监测网络建设项目（以下简称“环境监测项目”）管理，提高财政资金使用效益，根据关于开展浙江省环境自动监测网络建设项目绩效评价工作的通知（浙财绩效字20075号），采取统一设置评价指标和标准，以省、市、县（市、区）上下联动即分级评价和全省综合评价相结合的方式，省财政厅组织协调了全省环境监测项目绩效评价工作。浙江天健会计师事务所接受省财政厅委托具体实施全省综合评价工作，在收集、汇总、整理、分析省级和各地绩效评价报告及资料的基础上，聘请省人大财经委、浙江省地质矿产研究所、浙江省水电建安公司、浙江大学等单位有关专家组成专家组，组成五个检查组分赴10个市，对20个县（市、区）的18个水站和19气站进行了实地抽查与核实，并对相关评价指标进行汇总分析，对照评价指标和标准进行评议与打分，形成环境监测项目绩效综合评价报告。现将全省环境监测项目绩效综合评价情况报告如下：（一）项目概况1.项目立项概况为全面提升浙江省环境监测技术水平，更好地为环境管理和决策提供技术服务，浙江省环境保护“十五”计划提出了全省环境空气和主要交界断面地表水自动监测和管理系统建设计划和目标。为实现这个目标，在全省范围内的江河流域设置省、市、县主要交界断面地表水自动监测站82个，在全省区域网格布点和重点区域设置空气自动监测站160个，同时配套建设全省自动监测质量保证与控制系统，数据信息实时传输网络和信息管理系统。截至2004年，全省已建设个地表水自动监测站和个空气自动监测站。浙江省环境自动监测网络建设项目（以下简称“环境监测项目”）经浙江省经济规划研究院组织评审后报省发改委，2005年6月22日，省发改委以省发展改革委关于省环境自动监测网络建设项目可行性研究报告批复的函对项目进行了批复，同意项目的实施。2006年4月24日，省发改委以省发展改革委关于省环境自动监测网络建设项目可行性研究报告调整方案的复函对项目调整方案进行了批复。2007年10月10日，省发改委以关于省环境自动监测网络建设项目初步设计批复的函对项目的初步设计进行了批复。根据浙江省自动监测监控网络建设设计方案和初步设计，环境监测项目计划于2005-2007年在主要水系交界断面和重要河段建设65个地表水自动监测站，在城市（县）和重要区域建设100个空气自动监测站，同时建立相应的监测质量控制、监测信息传输和管理系统。2.项目实施情况环境监测项目的主管单位省环保局，专门成立了浙江省环境保护局自动监测建设领导小组，具体负责指导全省环境自动监测系统的建设工作。省环境保护局自动监测建设领导小组与自动监测站所在市、县（市、区）政府签署自动监测系统建设责任书，具体由各地环保局落实建设计划和建设进度。环境监测项目的实施单位为浙江省环境监测中心，自动监测设备及相应管理系统、传输系统由浙江省环境监测中心统一招投标，各地监测站房建设由各地环保局落实承建。环境监测项目的资金分别由省级财政和地方财政共同投入。其中：地表水自动监测仪器设备（含集成经费）、省级空气背景站（含站房建设和全省备用仪器）、全省自动监测质量控制系统和省级数据传输信息管理系统的资金由省级财政投入；地表水自动监测站和空气自动监测站站房建设、地表水自动监测站采水栈桥等土建工程建设、质量控制实验室改造等的资金，由所在地地方财政投入；空气自动监测仪器设备的资金，结合各地经济发展水平状况，由省级财政和所在地财政共同承担（地方财政具体承担金额由浙江省环境保护局和所在地环境保护局以签署承诺书的形式共同约定）,地方财政承担的空气自动监测仪器配套资金共计2526.01万元（不包括2006年宁波直接支付的2个气站设备款156万元）；至2007年9月底，浙江省环境监测中心已收到地方配套的空气自动监测仪器资金1980.37万元，挂其他应付款账，尚有545.64万元未配套；由于宁波市为计划单列市，故宁波市范围内的上述检测仪器、站房等的采购、建设资金，由宁波市财政承担。根据项目设计方案和初步设计，环境监测项目计划于20052007年完成，项目建设总投资概算为32080.08万元，其中省级财政投资概算为18080.58万元，地方财政投资概算为13999.50万元。截至2007年9月底，省级财政三年实际到位15682.00万元，实际支出15353.71万元，各地财政累计已投入10260.04万元。目前，除1个空气背景站（龙泉市凤阳山）仍在建外，该项目建设要求的其余65个地表水自动监测站和99个空气自动监测站已建设完毕，相应的监测质量控制、监测信息传输和管理系统也已基本建成。环境监测项目除站房建设投资款以外，其他投资合同总金额为17285.44万元，其中：各地地表水自动监测站的仪器设备合同价5294.13万元（见附件三中相关内容），各地空气自动监测站的仪器设备合同价7393.04 万元（见附件三中相关内容），各地备机及省级监控中心的仪器设备合同价4288.52万元（见附件三中相关内容），省级其他相关建设投资合同价309.75万元。截至2007年9月底，已支付14846.92万元，尚有2438.52万元须支付。项目具体实施情况如下：（1）2005年建设情况2005年7月，浙江省环境监测中心通过技术交流、国内调研和政府采购，完成了32套地表水自动监测设备和35套空气自动监测设备及相关配套设备的采购工作。采购过程中，浙江省环境监测中心委托浙江省机械设备成套有限公司代理招标，并成立了谈判小组，经浙江省政府采购管理办公室同意、浙江省环境保护局批复，按照政府采购法和浙江省省级政府采购工作规程（试行）的要求，设备招投标过程中招标、投标、评标、决标、签订合同等步骤齐全，手续到位，中标结果和竞争性谈判结果均有公证单位出具公证书；当年招标时采用各类监测仪器分别向供应商招标的方式，地表水监测仪器一般均有4-5家供应商参与竞标，空气监测仪器一般均有3家供应商参与竞标，但其中TOC、TN、TP、多普勒流量计、叶绿素监测仪和长光程仪器由于竞标单位数量较少，直接采用竞争性谈判方式确定中标单位。当年年底前，相应的32个地表水自动监测站和35个空气自动监测站开始建设。（2）2006年建设情况2006年8月，2005年开始建设的32个地表水自动监测站和35个空气自动监测站基本建设完成，并由浙江省环境监测中心组织分批进行了单项验收。2006年9月，浙江省环境监测中心完成了地表水自动监测设备和空气自动监测设备及全省自动监测质量控制系统和省级数据传输信息管理系统的采购工作。采购过程中，浙江省环境监测中心委托浙江省机械设备成套有限公司代理招标，并成立了评标委员会，经浙江省政府采购管理办公室同意、浙江省环境保护局批复，按照政府采购法和浙江省省级政府采购工作规程（试行）的要求，设备招投标过程中招标、投标、评标、决标、签订合同等步骤齐全，手续到位，中标结果和竞争性谈判结果均有公证单位出具公证书；当年招标时采用监测仪器打包由集成商牵头竞标的方式，空气监测仪器有3家单位参与竞标，地表水监测仪器有4家单位参与竞标。2006年底前，剩余的33个地表水自动监测站和65个空气自动监测站开始建设。（3）2007年建设情况2007年6-8月，2005年开始建设的33个地表水自动监测站和65个空气自动监测站基本建设完成，并由浙江省环境监测中心组织开始分批进行单项验收。2007年，建设完成了省级监控中心的建设，全省实现数据联网，环境监测项目整体投入试运行。预计项目的整体验收将于2007年11月开始进行。另外，浙江省环境监测中心计划于2007年建成全省监测质量控制系统（在1个设区市及82个水站现场建立质量保证实验室），并对2005年前地方已建设部分自动监测站点进行技术改造。3项目运行维护情况环境监测项目在用的自动监测仪器设备，目前尚在合同规定的质保期内，但项目建设过程中已开始考虑仪器设备的运行维护管理。自动监测项目建设形成的是一个自动化的监测系统，涉及了样品采集、化学分析、仪器仪表、自动控制、网络通讯、计算机应用等多个专业领域，今后的运行维护管理工作难度较大。从2007年开始，浙江省环境监测中心已委托专业的运营公司对已验收的站点进行专业维护和巡检，同时逐步开始建设全省环境自动监测专家库和自动监测仪器设备的备品备件库，以保证自动监测系统的正常运行，确保检测数据的质量。（二）评价结果环境监测项目的绩效主要体现在以下几方面：1.为改善环境质量落实了基础工作实时掌握并及时发布城市空气质量和重要水域水质状况，是我省生态建设的一项重要的基础工作。环境监测项目的建设，是污染控制、全面改善环境质量的一项重要内容，有利于全面加强环境保护，抓紧解决威胁人民群众健康安全的环境污染问题。通过环境监测项目的建设，可以及时发布空气质量日报和预报，及时掌握重要水域水质质量状况，满足群众的知情权，同时也可以及时发现突发性污染事故，为解决跨行政区域的污染事故纠纷、明确各地区法律责任提供基础资料，也为今后省内开展生态功能区管理工作和进行地区间生态补偿落实了基础工作。2007年10月6日，国务院副总理曾培炎在浙江省环保局考察了环境监测项目形成的环境质量监测监控系统，评价该系统达到国内领先的水平，并认为通过对这套系统的认识，“感觉到加强环境保护、建设资源节约型和环境友好型社会完全有希望走出一条新路”。2.满足环境决策的科学化要求通过环境监测项目的建设，全省已经建立起了城市空气质量和重要水域水质状况的监控网络，并通过信息管理系统的建设实现了监测数据共享。这使全省各类环境监测数据信息的统一管理和整体分析得以实现，为今后建立环境统计、分析、预警等模型、形成环境管理综合分析系统打下基础，最终为环境管理决策的科学化创造了条件。3.提高环境监测管理水平，提升环境监测人员的技术水平和素质通过环境监测项目的建设，引进了国际上的先进监测仪器和监测技术，实现对环境质量状况的实时在线监测，全面提高了全省环境监测和管理能力，同时也提升了环境监测人员的技术水平和素质。通过环境监测项目的建设，编制了完整的监测网络的建设技术要求、验收规定、运行规范，通过监测站上岗人员的培训提高了地方环境监测人员的业务素质。4.为今后涉及环境方面的相关考核提供了量化指标通过环境监测项目的建设，政府部门和社会公众可以实时掌握城市空气质量和重要水域水质状况，及时发现环境污染问题，有利于各级政府和排污企业“环境诚信”的建设，为今后省内涉及环境方面的相关考核提供了量化指标，为今后全省和地方环境质量考核及总量控制提供了技术依据，为各地区制订污染物总量削减计划和环境污染控制规划提供科学依据。评价结论：在各市、县评价的基础上，经专家组抽查复核，同时结合专家组对省级和各市、县（市）工作的综合评定，环境监测项目的管理、运行比较规范，成效较为显著，该项目综合评价得分87.21分，绩效评价等次为良好。其中，环境监测项目省级部分评价得分86.04分（见附件1），地方部分评价得分88.38分（见附件2），本次评价按照省级部分和地方部分权重各0.5，综合计算得出该项目评价综合得分。（三）存在问题1.部分项目基本建设程序不到位。环境监测项目的建设实际从2005年全面展开，2007年7月以后项目建设已进入扫尾阶段，但直至2007年8月该项目的初步设计才完成，至2007年10月10日省发改委才以关于省环境自动监测网络建设项目初步设计批复的函对项目的初步设计进行了批复。客观上该项目时间紧、任务重、手续繁杂，实际建设过程中采用了边办手续边建设的方式，因此建设过程中没有严格按照规定的基本建设程序实施，虽然项目工程建设已基本按照相关部门要求的时间完成，但是由于部分基本建设程序不到位（特别是前期报建审批方面的工作），给项目整体验收及今后运行使用带来一些困难。2.站房建设总体规划欠缺。一是前期审批程序不到位。由于总体项目前期审批未到位和要求各地站房建设时间紧等原因，各地监测站房建设普遍存在前期审批程序不到位，项目的土地取得手续、建设规划许可证、航运水利部门审批等手续均未办理完毕，导致站房综合验收存在困难。二是站房建设标准化程度较低，形成一定浪费。虽然在项目建设过程中环保部门编制了自动监测网络的建设技术要求、验收规定、运行规范，但是由于项目时间紧迫，在各监测站房建设过程中浙江省环境监测中心仅对站房仪器间有面积要求，对站房具体建设方案没有统一要求，由各地自行设计，导致建设中各地站房面积大小差异较大，部分站房空置面积较多，形成一定的浪费，土建工程的建设标准化程度较低。3.会计信息质量不高。一是浙江省环境监测中心也未能及时将设备采购价格等信息及时传递给各地方站点，导致地方未能及时建立相应的固定资产备查账。二是浙江省环境监测中心和各地监测站在会计核算中普遍存在只对环境监测项目总体支出记账，未对各站点分别设置明细账，影响会计信息质量。4.监测数据准确性有待提高，实际应用不够。检查中发现部分站点的部分监测数据存在一定的差异，导致差异的原因有待进一步研究分析，监测数据的准确性有待完善；目前，各站点的监测数据通过信息传输系统实时传递到电子信息平台，上报省环保局和相应环保部门，只有少数市、县的环境质量信息通过公共媒体向社会公众公布，极个别县向政府提出了预警信息，除此以外，监测数据的其他应用途径缺乏，整体利用率不高。5.合格的监测技术人员不足。部分地方的水、气站点存在持证上岗人员不足的现象，可能会影响监测站点及仪器设备的运行与维护。（四）相关建议1.加快项目建设的后续工作，促使项目发挥更大效益。一是与土地、规划、航运水利等相关部门继续沟通配合，争取尽早办理项目的各项前期审批手续，保证项目成果的合法性。二是加快各地站房验收进度，抓紧项目的整体验收工作，促使项目发挥更大的效益。三是进一步加强后续基本建设的标准化工作，建议今后对站房的建筑结构等方面采用标准化设计，节约相关设计费用，避免不必要的浪费，提高资金的使用效益。四是进一步加强后续设备采购管理和设备适用性调研，引入设备全寿命管理概念，在设备选型和竞价谈判中考虑设备的使用环境、使用寿命、运行维护费用和耗材供应情况，保证设备适用性、采购价格和运行维护费用相对合理。2.提高监测数据的准确性，拓展监测数据的应用途径。首先，环保部门要督促供应商提高维修水平和维修质量，改善服务态度和维修效率，监测部门要加大投入科研力量，与设备供应商一起针对监测对象和监测环境的特殊性改进监测工艺和监测方法，不断提高监测数据的准确性；各地环保部门应积极争取政府部门和媒体的支持，将监测数据以环境质量日报或周报的形式公开发布，满足公众的知情权。其次，要加强对监测数据进一步分析利用，逐步建立环境统计、分析、预警等模型，最终形成环境管理综合分析系统，更好地发挥环境监测系统作用，为环境管理决策的科学化创造条件。最后，建议相关政府部门就项目的资源利用上进一步沟通协调，对环境监测项目建设形成的各项资源充分利用，实现整个社会的资源共享，使监测设备、监测数据能充分有效的为社会生活服务，真正实现资源的合理配置和社会的持续发展。3.加强财务管理工作，提高会计信息质量。一是进一步加强项目的财务管理工作，具体工作中应根据项目的实际情况科学合理的设置明细科目，对于自动监测网络今后运行阶段中相应的运行维护费的会计核算要按有关规定设置明细科目，使会计信息准确、及时、可靠。二是尽快进行项目的决算和审计工作，尽早确定固定资产入账价值，并按规定办理相应的资产调拨手续，使管理更加到位，会计信息更加可靠，为资产管理提供基础性资料。4.加强指导检查和培训交流，提升监测人员业务水平。定期或不定期对各地自动监测站各项制度执行情况和下拨运行经费的使用情况进行检查，形成长效的检查督促机制；定期或不定期的对自动监测站工作人员进行系统技术培训和业务交流，以提高工作人员的业务水平和职业素质，提高设备使用效果，确保仪器正常运行。广州市李坑生活垃圾焚烧发电厂项目绩效评价自评报告2009-06-24 一项目概况 （一）项目单位基本情况 广州市生活废弃物管理中心是广州市容环境卫生局属下的参照公务员管理的事业单位,其任务是广州市生活废弃物终处理设施的规划,建设和营运监管工作。目前，管理中心已完成李坑生活垃圾焚烧发电厂、兴丰填埋场的建设工作，正在进行李坑生活垃圾焚烧发电二厂、广州市第三座生活垃圾焚烧发电厂、兴丰填埋场扩容的筹建工作；另外，该中心还对李坑生活垃圾焚烧发电厂和兴丰垃圾卫生填埋场进行营运监管，对已封场的李坑生活垃圾填埋场和大田山垃圾填埋场进行管理。 （二）项目实施依据 1国家计委国家计委关于广州市李坑生活垃圾焚烧发电厂项目建议书的批复（计投资2001552号） 2国家计委国家计委关于广州市李坑生活垃圾焚烧发电厂可行性研究报告的批复(计投资20012756号) 3中华人民共和国建设用地规划许可证（穗规地证字2000第145号） 4广州市建设项目用地预审报告书（穗地预审2001118号） 5广州市建设委关于广州市李坑生活垃圾焚烧发电厂项目建设资金安排的函 （三）项目基本性质、用途和主要内容 广州市李坑生活垃圾焚烧发电厂位于白云区太和镇永兴村，是广州市政府为有效解决日益严重的城市生活垃圾污染问题，引进国际先进环保技术建设的一座现代化垃圾焚烧发电厂。 该厂日处理生活垃圾900t/d（max.1040t/d），发电量为13100万度/年,总投资约8亿元人民币。在安全、无害焚烧处理垃圾的同时，高效回收热能发电。 该厂于2001年10月经国家发展计划委员会批准立项，2005年12月建成，2006年1月移交给法国ONYX公司承包营运。ONYX以在垃圾焚烧发电领域具有良好经营管理业绩而著称，根据协议，ONYX将自主管理广州市李坑生活垃圾焚烧发电厂10年。 二项目申报绩效基本目标 （一）项目申报的可行性、必要性 随着国民经济的发展，广州市生活垃圾产量益增多，但垃圾处理方式单一，目前广州城市生活垃圾的唯一处置方法是填埋，主要处置设施有兴丰、大田山和李坑垃圾填埋场，大田山和李坑垃圾填埋场即将满容封场，到时广州市全市每天近6000多吨的生活垃圾全部运往兴丰填埋场，这势必加重兴丰填埋场的处理负担，减少兴丰场的使用寿命，而垃圾填埋主要存在问题环境污染严重，垃圾减容几乎为零，并且占用土地资源等。根据广州市生活垃圾处理设施的实际情况，广州市环卫局决定因地制宜，将焚烧和综合处理作为垃圾处理的主要方式，目前广州市生活垃圾热值不断和升，生活垃圾采用焚烧处理已成为可能。在此情况下提出兴建生活垃圾焚烧发电厂。 （二）项目绩效总目标（阶段性目标） 根据广州市中心城区2010年前生活垃圾处理设施规划修编建设计划，至2007年广州市将建设三座生活垃圾焚烧发电厂，广州市中心城区的垃圾卫生填埋方式将逐渐减少到50.97%,焚烧比例将上升到37.72%，至2009年，焚烧方式比例将超过填埋方式，将会形成以焚烧为主、辅以综合处理，卫生填填埋为最终处置方式。至2010年，垃圾焚烧处理的比例将增加到52.78%，将使全市的生活垃圾的终处理将大大减容和减量，到时只有20%的固体废渣（约1000吨）和3000多吨原生垃圾入垃圾填埋场。 （三）经济、社会效益及环境效益 李坑生活垃圾焚烧发电厂是技术水平与国际同步的大型垃圾处理设施，是我市重点工程项目和环卫现代化的标志性工程项目。自去年10月试运行以来，各项指标均达到设计要求，环保指标和经济指标国内领先。它的建成投产，使我市生活垃圾处置从过去单一的填埋方式发展到综合处理和资源再生利用，成为我市完全实现生活垃圾处理的减量化、资源化、无害化的良好开端。有效控制了二次污染，有利于广州市建成国家卫生模范城市，改善投资环境。 三项目资金执行情况 （一）财政投入情况 2005年市建委批复李坑生活垃圾焚烧发电厂固定资产投资22795万元，项目实际投资为2438.5万元，其中城市建设投资公司投资2258.5万元，市财政局投资179.96万元。2006年市建委批复使用资金为13162万元，项目实际投资为11535.8万元，其中城市建设投资公司投资9550.8万元，市财政局投资1984.9万元。 （二）项目执行过程中资金调概情况 李坑生活垃圾焚烧发电厂于2001年经国家计委批复立项（计投资2001552号），批复项目总投资为71269万元。同年十一月，国家计委批复了该项目可行性研究报告（计投资20012760号文），批复的项目总投资为72552万元。 在工程实施阶段，因工程实际需要或突发情况，致使工程费用超过了批复的项目总投资。目前，该项目已全部完工并投入运行，正在进行验收和结算，合同签约总额（包括各种费用）为76662.85万元。具体情况为： 1、可研投资估算所含项目： 1）、建筑工程：可研估算投资中建筑工程费用为7818.86万元。实际施工程中合同总金额达11973.3577万元，比原估算增加了4154.4977万元。 2）、设备购置费：可研估算投资中设备购置费为40882.778万元，实际设备购置合同总金额为34845.8454万元，比原估算减少了6036.93258万元。3）、安装工程：可研估算投资中安装工程费用为6953.5万元。实际安装工程合同总金额为11280.5万元，比原估算增加了4326.9759万元。 4）、工程建设其它费用：可研估算投资中工程建设其它费用为8570.82万元。实际工程建设其它费用合同总金额17441.46万元，比原估算增加了8870.63万元。 2、增加项目： 在建设过程中，增加了一些可研中没包含的项目： 1）、进口设备关税： 增加了进口设备税金总计1014.7767万元。 2）、宣传演示模型：作为广州市的环保教育基地，增设了宣传演示模型等工作内容，合同额为106.9086万元； 增加项目总计1121.6853万元 综上所述，可研投资估算所含项目和新增项目两部分，实际合同（费用）总额共计76662.85万元，与原估算投资72552万元相比超过4110.85万元。由于尚未完成最终结算，预计结算价会超过合同价1000万元，最终超过估算投资5110.85万元。另外，上述计算中没有考虑银行贷款利息支出。 四、选用评价指标和评价方法的原则和依据 根据省财政厅有关文件精神，本项目严格按财政支出绩效评价的“经济性、效率性、有效性”即“3E”原则，结合环卫业务工作的特点，和城市生活垃圾处理的具体情况，选用国家或欧盟标准的环保评价指标。 五.项目采取的环保措施 李坑生活垃圾焚烧发电厂建设总投资72552万元。其中环保设施总投资14260万元。 垃圾焚烧厂运行过程中对环境的影响因素主要有废气、废水、灰渣和噪音。其治理情况如下： 1、废气的产生及处理 废气的来源主要是贮坑内的垃圾在发酵过程中产生的臭气和垃圾焚烧过程产生的烟气。为防止垃圾贮坑内的臭气外溢，本厂垃圾贮坑设计成密封且为负压的结构，经一次风机从贮存坑内抽风把臭气送入焚烧炉燃烧分解。对于焚烧炉内排放出来的烟气(包括酸性气体和含重金属化合物的烟尘)，经过半干式喷雾反应吸收塔去除烟气中的酸性气体成分，然后喷入活性炭进入布袋除尘器，吸收烟气中的重金属和二恶英等有害物质。经过上述处理工艺，烟气排放指标可达到远优于国家标准的欧盟标准。 2、废水的产生及处理 废水主要是垃圾贮存坑内的垃圾产生的渗滤液、工业污水(设备冷却水、锅炉补给水和烟气处理用水等)及部分生活污水。垃圾渗滤液每日产生量为60-120吨，其中48吨直接喷入焚烧炉焚烧，剩余的暂时运往大田山垃圾填埋场污水处理厂进行处理达标排放。工业污水按照相关要求，在中和池内对废水的酸碱度进行中和，当PH值达到6-9范围内才进行排放。生活污水经过厂内初步处理后，达标排入市政管网。 3、飞灰和灰渣的处理 垃圾焚烧过程中产生的废渣主要有烟气处理系统产生的飞灰和焚烧炉排产生的炉渣。飞灰每日产生量为50吨，含重金属和多种有害物质，属危险固废，经过水泥固化后送兴丰垃圾填埋场分区暂时储存，待危险废物安全处置中心建成后移交处理。炉渣性质稳定，可再利用为建筑材料，目前相关技术正在验证中，目前暂时运往兴丰垃圾填埋场填埋处理。 飞灰固化工艺流程如下： 4、噪音 该厂在设计时已充分考虑了运行时噪音的产生及控制，采用技术先进的低噪音设备。试运行期间，又对循环水塔风机进行了隔音，对除氧器对空排气管加装了消声器，目前噪音厂界值达到国家2级标准。 六各项环保指标 该厂非常重视环境保护工作，认真做好环保设施的运行和日常维护工作，全面落实环保专人负责制，所有环保设施都设有详细的运行记录表，使各项环保指标全面达标排放。各项环保指标如下表： 表3：李坑生活垃圾焚烧发电厂环保指标 2008年新昌县财政支出绩效评价工作报告 新财绩效字2009102号2008年新昌县财政支出绩效评价工作报告新昌县人民政府：2008年，我们在上级主管部门和县委县政府的正确领导下,认真总结绩效评价工作经验，深入开展部门单位项目绩效自评和财政部门重点评价工作，建立健全绩效评价工作制度，完善绩效评价结果应用机制，积极推动绩效评价工作向纵深发展，绩效评价工作取得了一定的成效。现将主要工作报告如下：一、2008年我县财政支出绩效评价工作开展情况 财政支出绩效评价是公共财政体系的重要组成部分，对提高财政资金使用效益和管理水平具有重要意义。随着我县财力的不断增强，财政支出规模同步扩大，财政资金安排是否科学合理，资金使用是否节约有效，越来越成为政府及公众关注的焦点，成为财政改革的热点。2008年来，我县财政支出绩效评价主要开展了以下几方面工作：1、加强领导，进一步完善绩效评价工作机制。一是成立专门机构，加强工作绩效。局领导对绩效评价工作高度重视，于2008年初将绩效评价科室单独设立,抽调素质高的、年纪轻的干部充实到绩效评价科。负责拟定财政支出绩效评价的有关制度和办法，组织实施我县绩效评价工作。二是出台相关文件，强化制度建设。根据浙江省人民政府办公厅关于认真做好财政支出绩效评价工作的通知（浙政发200591号）、绍兴市人民政府办公室关于印发绍兴市财政支出绩效评价管理办法（试行）的通知（绍政办2008143号）有关文件精神和温县长的指示，出台了新昌县财政支出绩效评价管理办法(试行)（新政办发2008210号）、新昌县财政支出绩效评价结果应用实施意见，明确了开展绩效评价工作的原则、对象、方法、程序等。初步形成了一套行之有效的工作机制，为绩效评价工作的有序开展提供了制度保证。 三是统一思想认识，加强培训宣传。考虑到财政支出绩效评价是一项全新的工作，涉及面广，对工作人员的业务素质要求高。因此通过积极走访相关评价项目的建设单位和主管局，做好宣传，加强协调，建立健全组织体系，组织学习推行财政支出绩效评价工作文件，学习外地开展财政支出绩效评价工作先进经验和做法，统一思想，逐步提高部门对绩效评价工作的认识，增强成本效益观念，促进财政资源配置效率、预算资金使用效益和财政部门决策水平的不断提高。另一方面请专家学者进行讲授，学习绩效评价工作的理论知识。年底根据省厅要求围绕绩效评价指标和标准的设置等内容撰写论文，得到了好评。 2、精心组织，进一步全面推行绩效评价工作。一是评价范围不断扩大。根据省政府办公厅关于认真做好财政支出绩效评价工作的通知、新昌县财政支出绩效评价实施意见（暂行）和关于调整财政支出绩效评价自评范围的通知等文件精神，我们调整了财政绩效评价范围，自评对象从300万元以上扩大到100万元以上，建立了100万元以上财政支出绩效自评工作机制。同时，以政府关心、社会关注、与人民群众关系密切的民生项目为重点，进一步扩大评价实施范围，增加评价项目，确定了分二批共36个财政支出项目为绩效评价项目，主要涉及教育、科技、农业、社保、环保、民政、城建等领域，其中对7个项目展开了重点评价，27个建设项目由各项目实施单位组织开展自评，另有2个项目因工程未完工在2009年评价。与2007年相比，评价项目增加25个，涉及财政资金13362.27万元，比上年增加233.29%。二是项目自评实现扩面。各部门单位普遍认识到绩效评价工作的重要性，更加重视自我绩效评价工作，采取各种措施，提高自评工作质量和水平，绩效评价已逐步成为部门单位的自觉行为，部门单位自评工作质量和水平明显提高。2008年，共有15个预算单位报送了27个财政支出项目，涉及县财政2008年及以前年度预算安排资金总额约9431.67万元。三是重点评价工作逐步深化。在部门单位项目资金自评的基础上根据“先简后繁，先易后难，由点及面”的原则，一年来，采用定量分析、定性分析和综合分析判断相结合的评价方法，组织人员拟定评价方案、确定评价指标、收集基础数据、实地调查走访、测算分析等，对千库保安工程、新昌县千万农村劳动力素质培训工程、新昌县污染源在线监测、监控系统项目、新昌县农村公共卫生服务项目、城市养护经费使用情况、新昌县杨桐、柃木种植加工基地建设项目、芦笋茎枯病综合防治及优质高产栽培技术扩广项目这7个项目开展了绩效评价，均形成了内容详实的评价报告。总体来看，在各部门的共同努力下，7个项目实施情况良好，资金使用基本达到预期目标，取得较好的社会效益。在充分收集、客观分析项目各方面的信息后，评价采取分项打分的办法，满分为100分。4个项目平得分都在90分以上，评定等级为“优”。评价人员对评价中发现的项目单位在业务管理、资金使用上存在的问题作出了客观、公正的披露。在城市养护经费使用情况的评价过程中，我们对绩效评价指标的设置和专家的参与进行了尝试，并取得了较好成效，促进了预算管理的科学化和精细化。3、积极实施，进一步确保绩效评价实效。一是建立评价指标体系。针对各项目的特点和工作实际，制定了相关评价指标体系，尽量做到科学有效。如对新昌县城市绿化及养护经费项目的指标体系，设立了绿化成活率、年度绿地改造补植、旧绿提挡完成率、绿地除草保洁绿等定量指标和目标可行性、目标明确性、目标合理性等定性指标体系。二是强化绩效评价财务基础。要求对各单位专项资金实行专户核算，使各单位绩效评价的基础数据扎实有效，夯实了绩效评价工作的财务基础。三是根据支出项目的不同情况选择合适的评价方法。对义务兵优待等相对简单的项目，由单位和部门进行自评，财政部门加强检查指导；对社保、环境污染、园林绿化等具有代表性的重点支出，特别是涉及民生的各项支出，实施了重点评价。如在污染源在线监测监控系统项目绩效评价中，通过听取汇报、资料审查、实地考察等形式，对项目绩效打分，提出了三条切实可行的实施建议；在新昌县农村公共卫生服务项目绩效评价中，邀请公众评价，采取问卷调查的方式，征求老百姓意见，重点关注老百姓有没有真正得到实惠，对政府的服务是否满意，社会效益到底好不好等问题。四是形成绩效评价分析报告。综合各部门单位自评、群众意见和中介机构、专家打分情况，进行深入分析研究，形成绩效评价报告。评价报告送达被评价单位及资金管理部门，由被评价单位根据评价结果提出整改意见，落实整改并报绩效评价科。通过绩效评价工作，经过实践和探索，我县财政支出绩效评价工作在制度规范、具体实施、手段方法等方面也积累了一定的经验，为今后全面推行奠定了基础。在肯定工作的同时当然也存在一些问题，和兄弟县市相比存在一些差距。如绩效评价面窄，具体实施、手段方式比较单一，体系还不够健全等。二、绩效评价工作中发现的问题一是专项资金管理制度建设有待完善。目前部分单位的支出项目没有绩效目标或者是绩效目标不明确，事前没有一个具体的实施进度计划和使用资金所要达到的效果意向，资金使用的随意性比较大。例如千库保安工程项目评价中发现，有的乡镇资金核算未开设专户核算和专款专用，资金未按各水库应分别承担的费用反映，造成目前各水库实际资金来源及完成投资整体情况难以从帐表中清晰、全面、及时地反映出，还存在大额现金支付项目工程款，以白条子入账现象。污染源在线监测监控系统项目，固定资产入账方面存在不及时现象。二是资金到位和资金支出的及时性不够。例如在城市绿化及养护经费项目中县建设局2007年度共向县园林绿化处划拨专项资金350万,其中1月份拨入60万元，4月份拨入50万元，5月份拨入50万元，8月份拨入50万元，9月份拨入60万元，12月份拨入80万元。12月份拨入资金占总金额的23%。资金不能及时到位的同时也降低了资金支出的及时性。在资金支付过程中，经抽查，发现县园林绿化处与县城镇物业管理有限公司签订了绿化养护承包合同，付款方式中规定，“按季度分四次支付，原则每次20万，在各季度的最后一个月底付款。合同生效后预付5万元”。但是，合同签订后至2007年末一直支付合同中规定的预付款5万元，并且第1季度的款项20万于4月份才支付、第2季度的款项20万于8月份才支付、第3季度的款项于12月份才支付，第4季度的款项20万在2007年尚未支付。绿化和及养护的资金不能及时到位，影响工程进度同时也降低了资金的使用效率。三是基础管理工作有待于加强。例如在农村公共卫生服务项目：（1）健康管理工作还有待于加强。重点人群1年4次免费上门随访率只有78%，婚前医学检查率也比较低。部分农民健康档案填写不够规范，存在没有填写年龄等问题。（2）妇女、老人困难群体保健工作有待于加强。妇女病普查率只有51%，检查率偏低。没有利用健康档案，将老人和困难群体分成一般人群、重点管理疾病的高危人群和患者(包括残疾)，并进行信息的分类登记，管理力度不够。（3）农村保洁制度有待于加强。虽然对于创建县卫生村的农村制定了比较规范的保洁制度和标准，但对于不参加创建县卫生村的行政村的保洁制度的制定和落实有待于加强。（4）公共卫生三级管理体制和服务网络需进一步加强。村级公共卫生联络员队伍刚刚组建不久，人员素质参次不齐，有的长期外出、有的责任心不够强，导致一些信息不能及时上报、一些工作无人配合，难以提供优质高效的公共卫生服务。（5）硬件基础设施缺乏。四是项目招标及公示意识有待提高。例如千万农村劳动力素质培训工程：（1）对农村劳动力素质培训基地的确认未通过招投标方式进行，与专项资金管理办法中“农村劳动力定点培训基地须通过招投标方式确认”的规定不符。（2）未按规定对培训项目进行公示。与浙江省“千万农村劳动力素质培训工程”财政补助资金管理办法(浙财农字2007245号)第二十六条“当地农培办要对培训机构、培训任务、受训人员、收费标准、资金补助及使用、培训资格证书发放和转移就业等情况进行定期公示，每年不得少于两次”和浙江省农村劳动力转移培训阳光工程补助资金管理办法第十六条“建立项目公示制度”的规定不符。三、绩效评价工作中存在的困难当前绩效评价工作存在的困难主要有几个方面。（1）由于我国的财政支出绩效评价工作刚刚开展，目前还没有财政支出绩效评价工作相关的法律制度，工作缺乏硬约束。（2）全社会对绩效评价的认识还有一个过程，传统的、固有的观念给绩效评价工作带来相当大的阻力。（3）财政支出的社会效益和政治效益难以量化、可比性欠强。财政支出必须兼顾经济、社会和政治多重目标，以社会效益目标为主，而社会效益和政治效益是很难用量化的标准来评定的。财政支出项目分布行业繁多，即使可以量化，往往很多项目间也缺乏可比性。财政支出项目有阶段性的，也有长期性，而我们对项目将来效益是难以预测的。此外，目前大部分单位的支出项目没有绩效目标或者是绩效目标不明确，资金使用的随意性大，同时绩效评价的专业人才缺乏，在一定程度影响了评价工作的深度和力度。四、下一步工作打算绩效评价作为一项改革性工作，自实施以来应该说已取得阶段性成果。2009年是全面贯彻落实十七大精神，深入落实科学发展观和建设和谐社会的关键时期，是财政改革不断深入、不断推进的时期，也是加强和改进绩效评价工作的重要时期。我们将结合本地实际，开拓思路，迎难而上，加大力度，不断探索新机制，努力把我县财政支出绩效评价工作向纵深推进。着重在以下几方面努力：一是进一步统一思想，提高绩效评价工作的认识。财政支出进行绩效评价是建立公共财政体系和财政支出管理改革的必然要求，是转变政府职能、建立高效廉洁政府和构建和谐社会的客观需要。全县各级、各部门必须统一思想认识，强化责任意识，把财政支出绩效评价工作列入重要议事日程，积极配合，做好工作；大力宣传财政支出绩效评价的目的意义、实际应用和评价项目成果，及时公布绩效评价有关政策、制度，积极营造良好的工作氛围。财政部门相关工作机构，负责组织协调财政支出绩效评价的开展、督促检查和培训指导，并把这项工作作为深化财政支出管理体制改革、提高财政资金使用效益的长效机制。建立以财政部门、专家、中介机构为主的绩效评价组织实施体系，对财政资金支出绩效目标设立的必要性、重要性和资金规模的合理性进行评价，努力使评价结果更具公正性和权威性。二是进一步推进工作，做好具体绩效评价的实施建立绩效评价工作的“三位一体”，即绩效预期目标申报、绩效评价、绩效结果应用这三方面内容贯穿于每个绩评项目。2009年度所有财政资金支出项目必须进行绩效预期目标申报。健全“四库一机制”体系即建立和健全专家库、人才库、指标库、评价库等“四库”；建立联席会议机制。让绩效评价工作能做到有项目可评、有指标可比、有人才可用、有专家可请。举办中介机构绩效评价培训班，对部分中介机构进行业务培训，使其具备承担评价任务的能力，以适应评价工作大量开展的需要。 加强专家库建设。充实专家、学者等专业力量，加强对绩效评价工作的专业指导，促进评价工作的有序发展，进一步提高评价质量和水平。 进一步加强制度建设，规范和完善绩效评价的工作程序和工作机制，创新绩效评价的工作形式。继续以政府重点工程和民生支出项目为评价重点，不断完善评价机制，确保重点项目评价质量，使评价结果具有一定的震撼力。三是进一步加大宣传，提高财政支出绩效理念。加大绩效评价工作宣传力度，以牢固树立“绩效理念”为目标，采取多种形式的绩效评价宣传活动，加深财政支出绩效评价工作重要性和必要性的认识，不断增强使用财政资金的绩效理念，使绩效成为自觉意识。让大家来关心、重视和支持绩效评价工作，逐步改变“要钱随意、花钱不讲绩效”的局面，从而提高财政资金使用效益。四是进一步积极探索绩效评价结果的运用。把绩效评价结果作为下年度安排部门预算和考核部门工作业绩的重要依据，进一步优化财政资源配置，对绩效低下的专项资金，取消或调整支持方式，调整支出结构，使财政资金的安排使用更趋合理、有效。探索绩效评价运用的有效途径，尝试建立共性指标和个性指标相结合、定性指标和定量指标相结合、短期效益指标和长期效益指标相结合的指标体系，增强预算监管力度。建立绩效评价结果公示制度，绩效评价结果在一定范围内公布，以增强财政资金使用的透明度，加强绩效评价工作的规范性和约束力，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效作用和决策信息反馈作用。逐步采取项目预期绩效目标申报、评价结果反馈与整改、评价信息报告等制度。切实提高绩效意识和财政资金使用效益。五是进一步加强学习，提高干部队伍综合素质。深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕财税文化建设，加强政治理论、党风廉政建设和业务知识的学习，营造良好的学习、工作氛围。严格遵守反腐倡廉的各项规定，增强创新和服务意识，在“实、稳、优”上下功夫，适应“三位一体”公共财政管理改革与岗位职能的要求，不断提高干部队伍的综合素质。我们有信心有决心攻坚克难做好今后的绩效评价工作。按照上级指示精神，积极探索，大胆实践，借鉴兄弟县市经验，建立一系列规范统一的绩效评价制度，完善一整套科学完整的评价指标体系，采集编制系统公正合理的评价标准，打造优秀专业的评价人才，综合运用各种评价方法，把我们的绩效评价工作不断推向深入。