SAP系统用户操作手册-固定资产模块

三一重工股份有限公司ERP项目组SAP系统用户操作手册 三一ERP项目SAP系统用户操作手册固定资产模块文档准备: 项目经理： 王强，段大为项目文档编号文档日期: 2006年 09月20日文档信息项目名称:三一ERP项目项目经理:王强，段大为文档版本： V1.0项目阶段:第二阶段，业务蓝图版本发布日期: 审批人:审批日期:修改记录日期撰写人版本备注2006/09/20袁剑锋V1.0没有以前版本目 录前言8财务相关基本概念8基本功能键操作说明121业务流程：创建固定资产/在建工程主数据13业务流程简介13业务流程主要阶段13产生和收到的单据与报表13收到的单据与报表13产生的单据与报表13完成该步骤的SAP角色名称14系统操作步骤说明141.1 SAP菜单路径141.2 SAP交易代码141.3 操作描述142业务流程：更改资产主数据20业务流程简介20业务流程主要阶段20产生和收到的单据与报表20完成该步骤的SAP角色名称20系统操作步骤说明202.1 SAP菜单路径202.2 SAP交易代码212.3 操作细部描述213业务流程：显示资产主数据23业务流程简介23完成该步骤的SAP角色名称23系统操作步骤说明243.1 SAP菜单路径243.2 SAP交易代码243.3 操作细部描述244. 业务流程：资产购置总帐入账24业务流程简介24完成该步骤的SAP角色名称244.1 资产购置总帐入账24资产购置入帐在SAP系统中有两种方式处理241)财务人员手工记账购置资产242)通过采购订单入库、发票校验产生购置记账凭证24系统操作步骤说明244.1.1 SAP菜单路径244.1.2 SAP交易代码244.1.3 操作描述255发票校验28系统操作步骤说明285.1 完成该步骤的SAP角色名称285.2 SAP交易代码285.3 操作路径28操作描述286 业务流程：公司内资产调拨31业务流程简介31业务流程主要阶段32完成该步骤的SAP角色名称32系统操作步骤说明326.1 SAP交易代码326.2 操作路径327 公司间资产调拨32业务流程简介32完成该步骤的SAP角色名称32系统操作步骤说明327.1 SAP交易代码327.2 操作路径337.3 操作描述338 业务流程：在建工程资本化35业务流程简介35业务流程主要阶段35完成该步骤的SAP角色名称36系统操作步骤说明368.1 操作路径368.2 SAP交易代码368.3 操作描述369. 业务流程：固定资产报废41业务流程简介41业务流程主要阶段41完成该步骤的SAP角色名称42系统操作步骤说明429.1 SAP交易代码429.2 操作路径429.3 操作描述4210 业务流程：固定资产变卖45业务流程简介45业务流程主要阶段45完成该步骤的SAP角色名称46系统操作步骤说明4610.1 SAP交易代码4610.2 操作路径4610.3 操作描述4611 固定资产减值准备46业务流程简介46业务流程主要阶段4611.1 完成该步骤的SAP角色名称4611.2 SAP菜单路径4611.3 SAP菜单代码4611.4 操作细部描述4612固定资产盘点51业务流程简介5112.1 固定资产盘盈5112.1.1业务流程主要阶段51该步骤的SAP角色名称51系统操作步骤说明5112.1.1 SAP交易代码5112.1.2 操作路径5212.1.3 操作描述5212.2 固定资产盘亏56业务流程主要阶段56完成该步骤的SAP角色名称56系统操作步骤说明5612.2.1 SAP交易代码5612.2.2 操作路径5612.2.3 操作描述5613. 业务流程：固定资产分类改变56业务流程简介56业务流程主要阶段56完成该步骤的SAP角色名称57系统操作步骤说明5713.1 SAP交易代码5713.2 操作路径5713.3 操作描述5714业务流程：固定资产折旧64业务流程简介64完成该步骤的SAP角色名称65系统操作步骤说明6514.1折旧运行6514.1.1 完成该步骤的SAP角色名称6514.1.2 SAP菜单路径6514.1.3 SAP交易代码6514.1.4 操作细部描述6514.2 计划外计提折旧7514.2.1 SAP菜单路径7514.2.2 SAP交易代码7514.2.3 操作描述7515固定资产月结77业务流程简介77业务流程主要阶段7815.1 完成该步骤的SAP角色名称7815.2 SAP菜单路径7815.3 SAP交易代码7815.4 操作细部描述7816固定资产年结84业务流程简介84业务流程主要阶段8416.1 固定资产与总账对账 每年年末，资产会计进行完月结以后，需要进行固定资产明细账与总账的对账（操作同月结中固定资产明细账与总账的对账）。8416.2 对账审核并进行固定资产会计年度更改8516.2.1 完成该步骤的SAP角色名称8516.2.2 SAP菜单路径8516.2.3 SAP交易代码8516.2.4 操作描述8516.3.1完成该步骤的SAP角色名称8816.3.2 SAP菜单路径8816.3.3 SAP交易代码8816.3.4 操作描述8817. 部分报表查询8917.1 资产浏览器8917.1.1 完成该步骤的SAP角色名称8917.1.2 SAP菜单路径8917.1.3 SAP交易代码8917.1.4 操作描述8917.2 按资产编号查询9117.2.1 完成该步骤的SAP角色名称91172.2 SAP菜单路径911723 SAP交易代码9117.2.4 操作细述9217.3 按资产所在成本中心查询9417.3.1 完成该步骤的SAP角色名称9417.3.2 SAP菜单路径9417.3.3 SAP交易代码9417.3.4 操作细述9417.4 查看资产数据9617.4.1 完成该步骤的SAP角色名称9617.4.2 SAP菜单路径9617.4.3 SAP交易代码9617.4.4 操作描述96175 折旧预测10017.5.1 SAP菜单路径10017.5.2 SAP交易代码10117.5.3 操作细部描述101三一重工股份有限公司SAP系统用户操作手册ERP项目组资产会计ERP用户手册前言本此文档是在ERP项目中用于培训的系统操作手册，旨在帮助用户学习和掌握系统操作流程和方法。此文档必须结合系统内操作和外部业务流程，以及用户岗位职责，详述每个业务操作环节。外部业务说明是为了帮助用户了解整个业务过程及加深对系统功能的了解和掌握。此文档会进行补充校正，请参阅者注意文档版本更新信息。财务相关基本概念集团：它是SAP系统中的最高等级，每一集团建立主数据库。一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格。公司代码：一个必须的企业结构；合法独立的实体；是一个能够执行会计的最小组织单元；进行业务交易的级别，同时是会计科目管理的级别，能产生合法的独立实体和损益报表的级别。现在SAP系统中共设立四个公司代码：三一重工股份有限公司（1001）三一泵送机械有限公司 （1010 ）三一路面机械有限公司 （1011 ）三一汽车起重机有限公司 （ 3001） 利润中心：一个成本、费用、收入相对独立核算，能体现一定收益的内部组织单元，通常做为内部利润考核对象。利润中心是基于一定有效期间创建的，超过有效期将无法使用。相关的多个利润中心的集合就叫做利润中心组。利润中心编码三一重工本部（商务营销）LR1001三一重工结算中心LR1002 三一重工涂装中心LR1003 三一重工下料中心LR1004 三一重工模具中心LR1005 泵送利润中心LR1010 路机本部利润中心LR1011 搅拌设备利润中心LR1021 起重机利润中心LR3001 成本中心：是在成本控制范围中的代表独立的成本发生地点的组织单元，成本中心可以根据职能需求、分配原则、提供的作业或服务、地点或职责范围建立。成本控制范围：它是一个用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元，公司代码只能分配给一个控制范围，一个控制范围可以具有多个公司，这允许跨公司成本分摊和报表。设立了一个成本控制范围：三一集团成本控制范围（SANY）业务范围：用于做内部报表,内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构，有用于所有的公司代码，但必须在所有的公司代码中有相同的含义。根据业务范围，更新总账平衡余额。三一业务范围的设立有：分产品：设Z001-Z029，目的是为了区分不同产品的应收账款；分其他应付款的科目：设Z040-Z054，目的是为了反映一个客户不同的会计科目余额；分工程款（Z061）与设备款（Z062）：目的是为了区分固定资产中的工程款和设备款。科目组：它是为建立会计科目时控制进入哪些领域的标识屏，它能决定总账的有效间隔期，在做总账数据记录-配置数据前必须建立项目组。科目组起始号中止号描述FIN10010000001009999999现金银行类帐户组ANL15010000001805999999固定资产类帐户组ACCU10000000003141999999往来类帐户组SAKO10000000003141999999一般总帐帐户组ERG41010000005801999999损益类帐户组MAT12020000001291999999物料类帐户组TEC70000000007999999999技术类帐户组字段状态组：为了确保凭证输入的准确性、提高凭证输入的效率，R/3系统将适当的字段进行组合，通过后台配置定义输入会计凭证时每一个字段的状态为：必输的、隐藏的和可选的。在定义会计科目主数据时，每个会计科目必须对应一个字段状态组。三一字段状态组：字段状态组编码描述Z001一般（文本、分配可选、利润中心必选）Z002往来科目（业务范围、收付基准日、利润中心必选）Z003资金类科目（起息日、原因代码、利润中心必选）Z004物料科目Z005费用类科目Z006资产类科目Z007收入、成本类科目凭证类型：它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过账的会计形式。例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同分成：总账凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也可以是内部定义。凭证类型决定可以过账的账户类型：在R/3中有5种不同的账户类型：D 借方（客户） K 贷方（供应商） S 总账科目 A 资产 M 物料SAP R/3预留了若干号码范围用于R/3中的特殊用途。凭证类型凭证类型说明对应的编号范围对应的编号范围AA资产记帐02100000000199999999AB一般总帐01200000000299999999SA总分类帐记帐06600000000699999999BY拜特传输05500000000599999999AF折旧记帐04400000000499999999DR客户发票1818000000001899999999DZ客户收款14140000000014999999999KR供应商发票1919000000001999999999PR价格修改凭证类型4848000000004899999999REMM发票校验5151000000005199999999RVSD客户发票07700000000799999999WA发货4949000000004999999999WE接收货物5050000000005099999999WI货物盘存凭证4949000000004999999999WL发货/交货4949000000004999999999X1重复性输入凭证9191000000009199999999X2样本凭证9192000000009299999999过帐码：设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过账的会计科目类型。R/3中的每一个凭证行项目与且只与一种记账码相关联。由于记账码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方，因此过账行项目时没有必要使用其他任何标识来指定是贷方或借方。记账码也控制了用于行项目过账的特定科目类型（客户、供应商、G/L 科目、资产、物料）。记账码同时还帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的屏幕布局。根据行项目上所使用的记账码的定义，个别字段可以是禁止、可选或必需的。R/3 的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误。 过帐码：记帐码描述借/贷方科目类型01发票借方客户09特别总帐借方借方客户11贷方凭证贷方客户19特别总账贷方贷方客户21贷项凭证借方供应商31发票贷方供应商40借方分录借方总账科目50贷方分录贷方总账科目70借方资产借方资产75贷方资产贷方资产关于日期：凭证日期：可看作原始凭证的日期记账日期：更新账务的日期转换日期：外币汇兑日期输入日期：会计凭证录入系统的日期基本功能键操作说明功能SAP系统符号说明保存按钮保存您在数据库中的工作。返回（上一级）按钮使您在不保存当前工作的情况下返回以前的屏幕。取消（退出当前屏幕）按钮使您在不保存当前工作的情况下退出当前的任务。取消/放弃操作按钮使您在不保存当前工作的情况下退出当前的任务。确认（回车）按钮使您能够进入下一个屏幕或窗口。Enter 按钮有相同的功能。查找按钮使您快速查找创建新的会话按钮使你快速打开一个新的会话窗口。执行键按钮使您开始一个系统活动。模拟按钮使您进入一个模拟界面。打印显示凭证抬头细目帮助使您获得在线帮助。1业务流程：创建固定资产/在建工程主数据业务流程简介资产主数据创建流程描述了在SAP系统中创建固定资产/在建工程主数据的相应作业处理过程。业务流程主要阶段1. 请购部门填制新增固定资产/在建工程主数据申请单（一式二份）交基建、固定资产会计审核。2.基建、固定资产会计审核后在系统内创建固定资产/在建工程主数据。3.基建、固定资产会计创建主数据后在申请单上填写固定资产/在建工程财务编号并交还一份给请购部门。产生和收到的单据与报表收到的单据与报表单据：固定资产/在建工程主数据申请单: 请购部门填制内容完整准确的新增固定资产/在建工程主数据申请单交基建、固定资产会计审核。产生的单据与报表单据：固定资产/在建工程主数据申请单:基建、固定资产会计在创建固定资产/在建工程主数据生成的文件交资产主管审核，资产主管审核后资产管理会计在文档上填写固定资产/在建工程编号交实物管理部门。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明1.1 SAP菜单路径会计-财务会计-固定资产-资产-创建- AS01-资产1.2 SAP交易代码AS011.3 操作描述创建固定资产主数据名称：三一重工公司代码下创建普通车床（CW6280C），成本中心：财务本部公共费用中心屏幕解释栏目说 明范例资产分类选择或输入欲创建的固定资产分类代码。10500（机器设备）公司代码选择或输入公司代码。1001（三一重工股份公司）资本化记账如果创建的资产是以前年度的资产，勾上此按钮就会使资本化日期是必须输入的项目；如果创建的资产是当年以前月份的资产就不需要勾上那个按钮。注意：只在创建后资本化资产主数据时才能使用。点击（Enter）、 或键进入下一屏：栏目说 明范例描述固定资产名称规格普通车床（CW6280C）存货号资产设备编号C0100012序列号用友系统中的固定资产编号XXXXXXXX数量该项固定资产的数量和计量单位1 PC历史性管理设置这个选项，资产和属于这个资产的价值和事务，将不能被改变，直到资产失效。不活动日期报废和转储后资产不活动。系统自动填写点击进入下一屏：栏目说 明范例业务范围该资产即将划转的事业部代码Z100（泵送机械有限公司）成本中心该资产属于哪个成本中心BA09010000（财务本部公共费用中心）房间存放位置1车间执照牌号如果实际使用部门和归属部门不同，输入实际使用部门的成本中心编码BB01000000（泵送公司公共成本中心）资产停用（重新拷贝一个屏幕）如果此资产停用期间无须提取折旧则在此期间维护选中点击进入下一屏：栏目说 明范例技术状态描述该资产技术状态01（完好运行）使用状态描述该资产使用状态01（在用）资产来源描述该资产的来源01（购入）点击进入下一屏：栏目说 明范例供应商供应该资产的厂商（该资产报帐后会自动带入）10030（长沙机床厂）制造商生产该资产的厂商长沙机床厂点击进入下一屏：栏目说 明范例折旧码规定折旧方法，系统已固定。（会自动带出）L001（直线法）使用年限（UseLife）固定资产的使用年限。（会自动带出） 10普通折旧开始（Odep Start）折旧开始计算的日期（资产发票检验后自动生成）如2006-10-1填写检查无误后，点击，系统提示。2业务流程：更改资产主数据业务流程简介资产主数据更改流程描述更改资产主数据的管理需要，在SAP系统中相应的作业处理过程。业务流程主要阶段1、固定资产使用部门或实物管理人员填制固定资产/在建工程主数据维护申请单交相关部门主管审核。2、相关部门主管审核后交资产会计审核。3、资产会计审核后在系统内更新固定资产/在建工程主数据交资产主管进行审核。4、资产主管审核后资产管理会计在文档上填写固定资产/在建工程编号交实物管理人员。产生和收到的单据与报表收到的单据与报表单据：固定资产/在建工程主数据维护申请单: 产生的单据与报表单据：固定资产/在建工程主数据维护申请单: 完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明2.1 SAP菜单路径会计-财务会计-固定资产-资产-更改-AS02 - 资产2.2 SAP交易代码AS022.3 操作细部描述镗床（TPX6116）由财务本部公共成本中心改为重工模具车间成本中心栏目说 明范例资产输入更改的资产系统编号105000000014镗床（TPX6116）公司代码输入公司代码1001（三一重工）点击（Enter）、 或键进入下一屏：双击进入下一画面点击，输入更改日期2006-9-25，按键进入下一屏：点击，系统提示。3业务流程：显示资产主数据业务流程简介此流程描述显示资产主数据的管理需要，在SAP系统中相应的作业处理过程。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明3.1 SAP菜单路径会计-财务会计-固定资产-资产-显示-AS03 - 资产3.2 SAP交易代码AS033.3 操作细部描述略（参阅AS01：创建固定资产/在建工程主数据）4. 业务流程：资产购置总帐入账业务流程简介资产购置总账记账流程主要描述了未通过商务采购（通过系统下达采购订单）而增加的资产在系统中进行资产增加的过程，详细定义了由此产生的资产增加的整个环节。它由基建、固定资产会计审核合同或协议书、资产验收报告及资产交接证，对原始单据填写不符合要求的退回业务部门重新填写，符合要求的在系统中录入该项资产信息。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计4.1 资产购置总帐入账资产购置入帐在SAP系统中有两种方式处理1) 财务人员手工记账购置资产2)通过采购订单入库、发票校验产生购置记账凭证 系统操作步骤说明4.1.1 SAP菜单路径会计-财务会计-总分类账-过账-一般过账4.1.2 SAP交易代码F-024.1.3 操作描述 9月25 三一重工从长沙新龙凤公司购置镗床一台，价值350000元。 点击，进入下一屏： 栏目说 明范例凭证日期输入或选择该凭证日期2006.09.25记账日期输入或选择记账日期2006.09.25凭证类型输入或选择凭证类型AA凭证期间输入或选择凭证期间9凭证抬头文本输入凭证摘要购置镗床记账码输入或选择记账码70（资产借方）科目输入或选择资产科目编码105000000019事物类型输入或选择该资产购置的方式. 在建工程的购置要使用Z*等事务类型（如：Z01安装工程支出）以便对在建工程进行购置分类。100（外部资产购置）点击或enter进入下一屏：栏目说 明范例金额输入该资产的入账金额350000文本输入摘要购置镗床记账码输入或选择记账码31（供应商贷方）科目输入或选择供应商编码100031（长沙新龙凤公司）点击或enter进入下一屏：栏目说 明范例金额输入该供应商的入账金额350000业务范围输入业务范围Z062文本输入摘要购置镗床点击“凭证-模拟”进入下一屏：检查无误后，点击，系统提示。5发票校验系统操作步骤说明5.1 完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计5.2 SAP交易代码MIRO5.3 操作路径后勤物料管理后勤发票校验凭证输入输入发票操作描述 9月30日，采购订单4500000013采购车床已回司且已收货，商务工程师持供应商发票及固定资产交接证、收货单等报帐（发票金额与合同金额一致），基建、固定资产会计进行发票校验。点击，进入下一屏：栏目说 明范例发票日期选择或输入日期2006-9-30记帐日期选择或输入日期2006-9-30金额输入金额300000文本输入摘要购置车床采购订单输入采购订单号4500000013选择，进入下一屏：栏目说 明范例基线日期选择或输入日期2006-9-30选择，进入下一屏：栏目说 明范例业务范围选择或输入业务范围Z062（设备）点击，进入下一屏：检查无误后，点击，系统提示凭证5100000010记帐到公司1001中。6 业务流程：公司内资产调拨业务流程简介资产变更（公司内调拨）流程主要描述了资产在公司内部流动的过程，详细定义了资产在公司内部调拨过程整个环节。它由需求部门的资产管理员填写资产交接证，由基建及固定资产会计审核资产交接证的相关信息若不符合要求则返回业务部门重新填写，对符合要求的进入资产主数据更改流程由基建及固定资产会计在系统中变更的资产主数据。业务流程主要阶段基建、固定资产会计收到手续完整的资产交接证后，在SAP系统中进行内部调拨的处理。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明6.1 SAP交易代码AS026.2 操作路径略（参阅AS02：更改固定资产/在建工程主数据）7 公司间资产调拨业务流程简介资产变更（公司间调拨）流程主要描述了资产在公司间流动的过程，详细定义了资产在公司间调拨过程整个环节。它由需求部门的资产管理员填写资产交接证，由基建及固定资产会计审核资产交接证的相关信息若不符合要求则返回业务部门重新填写，对符合要求的进入资产主数据创建流程由基建及固定资产会计在系统中创建的资产主数据。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明7.1 SAP交易代码ABT1N7.2 操作路径会计- 财务会计-固定资产-过账- 公司间资产转移7.3 操作描述9月26日三一重工划拨镗床给泵送公司镗工班使用。资产转移前先要在转入的公司创建资产主数据（资产主数据的创建略） 点击,进入下一屏:栏目说 明范例公司代码输入或选择转出的公司代码1001(三一重工)资产输入或选择要划拨的资产105000000019凭证日期输入或选择凭证日期2006.9.26记账日期输入或选择记账日期2006.9.26资产价值日输入或选择调入资产价值日期2006.9.26文本输入摘要三一重工划拨镗床给泵送公司公司代码输入或选择转入的公司代码1010(泵送公司)现有资产输入或选择要划入的资产105000000023点击 进入下一屏：检查无误后,点击点击，系统有如下提示：8 业务流程：在建工程资本化业务流程简介在建工程转资流程主要描述了自建工程完工、设备安装完毕由在建工程转为固定资产的过程，详细定义了在建工程转固定资产后主数据创建的整个环节。它由基建、固定资产会计审核在建工程竣工验收报告及审计报告确定在建工程已峻工可转为固定资产，在系统中创建资产主数据，系统完成在建工程结算到固定资产的程序。业务流程主要阶段1填制结算单交相关部门主管进行会签，会签通过后交资产会计。2资产会计创建固定资产主数据，然后进行转账处理。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明8.1 操作路径会计- 财务会计-固定资产-在建工程资本化-分配8.2 SAP交易代码AIAB8.3 操作描述 将在建工程剪板机QC12Y-122500（编号402000000001,已记账金额650000万）转成固定资产剪板机QC12Y-122500 (编号105000000024)点击，进入下一屏：栏目说 明范例公司代码输入或选择公司代码1010（泵送公司）资产输入或选择在建工程编码402000000001（剪板机QC12Y-122500）点击进入下一屏：再点击进入下一屏：栏目说 明范例类输入或选择类FAX（资产）结算接受方输入或选择固定资产编码105000000024（剪板机QC12Y-122500）%输入所转的固定资产占在建工程的百分比100点击进入下一屏：点击进入下一屏：栏目说 明范例资产价值日输入或选择日期2006.226文本输入摘要在建工程剪板机转固定资产凭证类型输入或选择凭证类型AA（资产）点击（模拟）检查无误后，点击将前的勾去掉，点击，带凭证号200000038资产业务已过帐，提示已记账。9. 业务流程：固定资产报废业务流程简介资产报废流程主要描述了资产报废后的记账过程，详细定义了资产报废后主数据变更的整个环节。它由资产管理部门拟定资产报废申请报告，报公司领导审批。基建、固定资产会计根据资产报废申请报告的相关信息在系统中变更的资产主数据，系统自动完成资产报废程序。业务流程主要阶段基建、固定资产会计根据经审批通过的报废申请表，在系统中入账。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明9.1 SAP交易代码ABAVN9.2 操作路径会计- 财务会计-固定资产-过账-报废 -有收入的报废-通过报废收回资产9.3 操作描述泵送公司固定资产105000000023镗床（TPX6118）报废。点击，进入下一屏：栏目说 明范例公司代码输入或选择公司代码1010资产输入或选择资产105000000023镗床（TPX6118）凭证日期输入或选择凭证日期2006-9-27记帐日期输入或选择记帐日期2006-9-27资产价值日输入或选择日期2006-9-27文本输入摘要报废点击 栏目说 明范例记账期间输入记账期间9凭证类型输入或选择凭证类型AA（资产记帐）事物类型输入或选择报废类型200（无收入报废）点击 进入下一屏：凭证为：借：累计折旧资产清理贷：固定资产检查无误后点击，系统提示。1）、如果产生报废收入，在总账中通过F-02记账，借：现金（银行存款），贷：固定资产清理借：营业外支出 贷：固定资产清理2）、如果没有产生报废收入，直接在总账中将固定资产清理转入营业外支出。 借：营业外支出 贷：固定资产清理10 业务流程：固定资产变卖业务流程简介资产变卖流程主要描述了资产变卖后的记账过程，详细定义了资产变卖后主数据变更的整个环节。它由资产闲置部门提出申请报公司领导审批，基建、固定资产会计根据资产变卖申请报告的相关信息在系统中变更的资产主数据。业务流程主要阶段基建、固定资产会计根据经审批通过的变卖申请表，在系统中入账。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明10.1 SAP交易代码ABAVN10.2 操作路径会计- 财务会计-固定资产-过账-报废 -有收入的报废-通过报废收回资产10.3 操作描述 具体操作步骤同“固定资产报废”11 固定资产减值准备业务流程简介资产减值准备流程描述固定资产需要计提减值准备时固定资产会计所需进行的业务操作过程。主要分为资产减值准备报批和资产价值重估两个步骤。进行资产价值重估将影响涉及资产后续的折旧计提。业务流程主要阶段11.1 完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计11.2 SAP菜单路径会计 -财务会计 -固定资产-过账 -手工价值改正 -资产负债表重估11.3 SAP菜单代码ABAW11.4 操作细部描述对泵送公司立式车床（C5112A）资产系统编号：105000000003 计提减值准备2000元。点击，进入下一屏：栏目说 明范例公司代码输入或选择公司代码1001资产输入或选择要计提的减值准备资产105000000003凭证日期输入或选择公司凭证日期2006.12.31记账日期输入或选择公司记账日期2006.12.31记账期间输入或选择公司记账期间12事物类型893是对老资产(上年)减值准备的计提、891是对老资产减值准备提取的冲销。892是对新资产(本年)减值准备的计提、897是对新资产减值准备提取的冲销。893点击或enter进入下一屏：栏目说 明范例资产价值日计提减值的生效日期2006.12.31记账金额输入计提减值准备金额2000文本输入摘要计提资产减值准备检查无误后点击，系统提示。点击事物码AS02更改资产105000000003的残值（因为计提减值系统会导致残值的变化）点击或enter进入下一屏：点击，点击“”即可。12固定资产盘点业务流程简介资产盘点流程描述了资产盘点组织、盘点盈亏原因分析的基本过程。按公司现行财务制度规定固定资产每年至少进行两次实物盘点，即6月30日和12月31日，其他时间可按需要进行。12.1 固定资产盘盈12.1.1业务流程主要阶段基建、固定资产会计根据经审批的固定资产盘盈清单入账。该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明12.1.1 SAP交易代码ABZON12.1.2 操作路径会计 财务会计固定资产过账购置外部购置 带自动抵销分录的购置12.1.3 操作描述泵送公司冷作车间臂架一班盘盈1台焊机(KR500)，按净值入帐。点击，进入下一屏：栏目说 明范例公司代码选择或输入公司代码1010已存资产选择或输入盘盈资产105000000025凭证日期选择或输入凭证日期2006-09-30记帐日期选择或输入记帐日期2006-09-30资产价值日选择或输入资产价值日2006-09-30记账金额输入金额12000数量选择或输入数量1文本输入摘要盘盈焊机(KR500)一台点击，栏目说 明范例记帐期间选择或输入记帐期间9凭证类型选择或输入凭证类型AA冲销科目记帐选择或输入科目1911020000（待处理财产损溢）点击，进入下一屏：确认无误后，点击 过账。系统提示，将所有盘盈固定资产过账后，可以将待处理固定资产损溢汇总在总账中一笔转入营业外收入。12.2 固定资产盘亏业务流程主要阶段基建、固定资产会计根据经审批通过的盘亏申请表，在系统中入账。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明12.2.1 SAP交易代码ABAVN12.2.2 操作路径会计 财务会计固定资产过账报废 通过报废收回资产12.2.3 操作描述具体操作同固定资产报废操作步骤。13. 业务流程：固定资产分类改变业务流程简介此流程描述固定资产在公司代码内的传输，在SAP系统中相应的作业处理过程。这里的固定资产变更包括：更改分类等。业务流程主要阶段基建、固定资产会计收到手续完整的固定资产类别调整申请单后，在SAP系统中进行资产类别的调整。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明13.1 SAP交易代码ABUMN13.2 操作路径会计 财务会计固定资产过账转账 在公司代码内传输13.3 操作描述 2006.9.30根据公司相关规定调整泵送公司叉车（原为机器设备）为运输设备。点击，栏目说 明范例凭证日期输入或选择日期2006.9.30记账日期输入或选择日期2006.9.30资产价值日输入或选择日期2006.9.30文本输入摘要资产分类调整点击，栏目说 明范例资产分类输入或选择资产分类10400(运输设备)业务范围输入或选择业务范围Z999点击,进入下一屏:输入“数量、单位”其它按正常创建主数据流程进行。输入完毕后点击，点击进入下一屏：点击，栏目说 明范例记账日期输入记账月份9凭证类型输入或选择凭证类型AA（资产记账）点击 “模拟”：检查无误后点击，显示凭证号为：200000042，新资产编号为：104000000004。14业务流程：固定资产折旧业务流程简介资产折旧流程主要描述了资产折旧的记账过程（其中减值的记账也会在资产提取折旧时产生），详细定义了资产折旧过程的整个环节。月末由基建、固定资产会计检查当月资产账务处理情况，若无差错则在系统中进行折旧试运行，若有差错则检查差错原因，若试运行正确则进入间接费用分摊分配流程、进入资产月末结账流程。完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计系统操作步骤说明折旧运行。14.1折旧运行每月月末，资产会计要在系统中运行折旧，为了保证折旧运行的正确性，必须先做测试运行，审核无误后，再进行正式运行。14.1.1 完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计14.1.2 SAP菜单路径会计 -财务会计 -固定资产-定期处理-折旧运行-AFAB - 执行14.1.3 SAP交易代码AFAB运行折旧，产生批处理文件SP01检查有错误的批处理文件SM30运行批处理文件14.1.4 操作细部描述折旧公司代码：1010折旧会计期间：11月点击,进入下一屏: 栏位说 明范例公司代码选择或输入公司代码。1010会计年度输入欲查询的会计年度。2006记账期间输入欲运行折旧的月份。11过账运行原因计划内过账运行：正常折旧运行，必须按会计期间依次运行。重复运行：本会计期间已运行过折旧过账后，再次运行，以使本月漏记折旧的资产记账。重新过账运行：当折旧运行出现非正常中断时，需选择此选项，但不能测试运行。计划外折旧运行：非正常折旧运行，可以跳过没有运行折旧的会计期间运行折旧，如10月还没运行过折旧，选择此项，可以运行11月的折旧，折旧额等于10、11月之和。计划内过账运行其它选项列出资产：测试运行报告按资产项目列出明细。测试运行：选中此项系统只会列出测试报告，不会真的运行批处理。测试运行点击（执行）键进入下一画面: 点击,进入下一屏:审核无误后，进行正式运行。点击：点击 进入下一屏：输入：LP01，点击：点击：点击“立刻”进入下一屏：点击系统提示。按以上路径可以查看后台作业执行情况：点击，进入下一屏：状态显示已完成。14.2 计划外计提折旧14.2.1 SAP菜单路径会计 -财务会计 -固定资产-过账 -手工价值改正 -计划外折旧14.2.2 SAP交易代码ABAA14.2.3 操作描述点击，进入下一屏：栏目说 明范例公司代码输入或选择公司代码1010资产输入或选择要计划外计提折旧的资产104000000004凭证日期输入或选择公司凭证日期2006.9.30记账日期输入或选择公司记账日期2006.9.30记账期间输入或选择公司记账期间9事物类型输入或选择事物类型（根据资产的购置时间）650点击或enter进入下一屏：栏目说 明范例记账金额输入要补提金额200资产价值日输入或选择公司日期2006.9.30文本输入摘要补提折旧检查无误后点击，系统提示。 15固定资产月结业务流程简介资产月末结账流程主要描述了当会计周期结束时，基建、固定资产会计对此期间资产变动的账务处理与总账对帐，若不相符查明原因并进行账务调整，当两账相符时基建及固定资产会计在系统中进行资产月末结账处理，进入FI月末结账流程。业务流程主要阶段总帐与明细帐核对。15.1 完成该步骤的SAP角色名称基建、固定资产会计15.2 SAP菜单路径会计 -财务会计 -总分类帐-帐户会计 -财务会计 -固定资产-信息系统-资产会计报表-资产余额 - 按资产分类15.3 SAP交易代码 FAGLB03（查询总帐）S-ALR-87011964（查询资产明细）15.4 操作细部描述欲对账公司代码：1010欲对账月份：2006.9先查询固定资产总帐: 点击，进入下一屏：栏目说 明范例科目编号输入或选择10100-10800公司代码输入或选择公司代码1010会计年度输入会计年度2006点击，进入下一屏：从上表可查看9月泵送公司固定资产总帐余额。查询固定资产明细帐：点击，进入下一屏：栏目说 明范例公司代码输入或选择公司代码1010资产分类输入或选择资产分类10100-10800报表日期输入或选择报表日期2006.9.30点击,进入下一屏:同时进行如下操作:选中并双击,进入下一屏: 从上表可查看固定资产明细帐,与总帐进行核对,是否一致,如不一致,必须查明原因。16固定资产年结业务流程简介资产年末结账流程主要描述了当一个会计年度结束时，基建及固定资产会计整个会计年度期间的资产变动的账务处理与总账进行核对，若资产明细账余额与总账余额不相符，则需查明原因并进行账务处理直到两账余额相符，基建与固定资产会计在系统中变更资产会计核算年度，此时上年度仍可进行账务处理。年度审计后基建及固定资产会计在系统中进行年末结账处理，结账后前一年度的账务将不能再处理。业务流程主要阶段16.1 固定资产与总账对账每年年末，资产会计进行完月结以后，需要进行固定资产明细账与总账的对账（操作同月结中固定资产明细账与总账的对账）。 16.2 对账审核并进行固定资产会计年度更改对账报告如果有差异，则要找出原因，进行调整，然后开启下一个会计年度，所有有关固定资产的业务才可过账到新的会计年度，但需要注意的是，如果总账会计不开启固定资产新的会计年度，那么固定资产仍然不能过账。16.2.1 完成该步骤的SAP角色名称固定资产会计主管16.2.2 SAP菜单路径会计 -财务会计 -固定资产-定期处理- AJRW - 财政年度更改16.2.3 SAP交易代码AJRW 16.2.4 操作描述欲更改的公司代码：1010欲开启的新会计年度：2007栏位说 明范例公司代码选择或输入公司代码。1010新会计年度欲开启的会计年度。2007测试运行正式运行前需选择，保证没有错误再正式运行。点击“程序-后台执行”进入下一屏：在“输出设备”输入或选择LP01点击进入下一屏：点击进入下一屏：点击“立刻”再点击“”正式运行时不要在测试运行上打“”，其它步骤与测试运行相同。16.3 关闭旧的会计年度 在审计调整后,关闭旧的会计年度 16.3.1完成该步骤的SAP角色名称固定资产会计主管16.3.2 SAP菜单路径会计 -财务会计 -固定资产-定期处理- 年终结帐-AJAB 执行16.3.3 SAP交易代码AJAB16.3.4 操作描述对泵送公司进行年结点击,进入下一屏: 点击,进行操作(由于未到年未折旧未全部计提,不能进行)17. 部分报表查询17.1 资产浏览器本报表根据所选择的