财产保险合同学习教案

会计学1财产保险合同财产保险合同第一页，编辑于星期日：二十点 六分。财产保险财产保险合同凭证的形式合同凭证的形式投保单投保单暂保单暂保单保险单保险单批单批单保险凭证保险凭证预约保险合同预约保险合同第1页/共40页第二页，编辑于星期日：二十点 六分。 1. 概念：投保单亦称要保书，是投保人为申请保险而填写的单证，申报订立保险合同所必需的情况，以便保险人考虑是否承或以何种条件来承保。 投保人填具投保单是要约。因此，投保单是保险合同的一个组成部分，也是签发保险单的前提和依据。第2页/共40页第三页，编辑于星期日：二十点 六分。2. 种类：一般按保险险别的种类来设计。大 型项目的设计会涉及保险人、经纪 人、再保险公司。3. 操作：必须由投保人亲自填写，并且如实 回答保险人在投保单中所询问的各 项问题。 保险人接受了投保单并收取了保险 费或出具了正式的保险单后，投保 单上的所有项目立即生效，并且约 束保险人和投保人。第3页/共40页第四页，编辑于星期日：二十点 六分。保险法保险法第十三条第十三条 投保人提出保险要求，经保险人同意承保，并就投保人提出保险要求，经保险人同意承保，并就合同的条款达成协议，保险合同成立。保险人应当及合同的条款达成协议，保险合同成立。保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证，并在保险时向投保人签发保险单或者其他保险凭证，并在保险单或者其他保险凭证中载明当事人双方约定的合同内单或者其他保险凭证中载明当事人双方约定的合同内容。容。 经投保人和保险人协商同意，也可以采取前款规定经投保人和保险人协商同意，也可以采取前款规定以外的其他书面协议形式订立保险合同。以外的其他书面协议形式订立保险合同。 4、法律依据第4页/共40页第五页，编辑于星期日：二十点 六分。 保险法保险法 第十七条：第十七条： 订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。 投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。 保险法保险法 第十四条第十四条: : 保险合同成立后，投保人按照约定交付保费；保险人按照约定的时间开始承担保险责任。保险合同成立后，投保人按照约定交付保费；保险人按照约定的时间开始承担保险责任。第5页/共40页第六页，编辑于星期日：二十点 六分。投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。险金的责任，并不退还保险费。投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。以退还保险费。过失：一般正常的人，在某种特定情况下，通过失：一般正常的人，在某种特定情况下，通常应该注意，也能够注意而没有注意，以致发常应该注意，也能够注意而没有注意，以致发生的问题。就是说，一个正常的人，在这种情生的问题。就是说，一个正常的人，在这种情况下，能够知道应该做什么，而没做，能够知道应况下，能够知道应该做什么，而没做，能够知道应该不做什么，但做了，以致发生损失。该不做什么，但做了，以致发生损失。第6页/共40页第七页，编辑于星期日：二十点 六分。（1）投保书是投保人向保险人申请订立保险合同的书面要约。）投保书是投保人向保险人申请订立保险合同的书面要约。（2）投保书是由保险人事先准备、具有统一格式的单据。）投保书是由保险人事先准备、具有统一格式的单据。（3）投保人必须依其所列项目如实填写，以供保险人决定是否承保或以何种条件、费率承保。）投保人必须依其所列项目如实填写，以供保险人决定是否承保或以何种条件、费率承保。（4）保险人一经接受，投保单即成为保险合同的一部分。）保险人一经接受，投保单即成为保险合同的一部分。第7页/共40页第八页，编辑于星期日：二十点 六分。第8页/共40页第九页，编辑于星期日：二十点 六分。二二.保险单保险单第9页/共40页第十页，编辑于星期日：二十点 六分。第10页/共40页第十一页，编辑于星期日：二十点 六分。保险法第十九条： 保险合同应当包括下列事项： (一) 保险人名称和住所 法人的名称和营业地点必须以工商管理部门登记注册的 相应项目为准 (二) 投保人、被保险人名称和住所（以及人身保险的受 益人的名称和住所） 法人的名称和营业地点必须以工商管理部门登记注册的 相应项目为准，自然人的名称和居住地点必须以本人身 份证明和可以出具具有法律效力的居住证明文件为准。第11页/共40页第十二页，编辑于星期日：二十点 六分。(三)保险标的（名称和地点） 1. 普通财产保险 2. 货运险 3. 责任与信用保险(四)保险责任和责任免除(五)保险期间和保险责任开始时间 (六)保险价值(七)保险金额(八)保险费以及支付办法第12页/共40页第十三页，编辑于星期日：二十点 六分。(九)保险金赔偿或者给付办法 (十)违约责任和争议处理 (十一)订立合同的年、月、日1.证明保险合同的成立2.确立保险合同的内容3.是明确当事人双方履行保险合同的依据4.具有证券作用第13页/共40页第十四页，编辑于星期日：二十点 六分。概念：保险凭证是被保险人所持有的已经获得某项 保障的证明文件，是一种简化了的保险单， 具有与保险单相同的作用和效力1.在一张团体保单项下，需要给每一个参加保 险的人签发一张单独的凭证。2.当用一张保险单承保多辆汽车时，为了向沿途交通管理部门证明每辆车已经参加保险而签发的单车保险凭证。3.在签有货物运输险预约合同的情况下，需要对每一笔货运签发单独的凭证。第14页/共40页第十五页，编辑于星期日：二十点 六分。第15页/共40页第十六页，编辑于星期日：二十点 六分。第16页/共40页第十七页，编辑于星期日：二十点 六分。2. 出具暂保单的原因：出具暂保单的原因：（1）保险代理人在承揽到保险业务后，由于时间或交通等原因，在保险人还没有办妥保险单手续之前，为了避免业务流失，可以先出具暂保单，作为保险的证明；（2）保险公司的分支机构在承揽到超出业务审批权限或危险单位比较特殊的业务后，由于时间或交通等原因，在上级公司还没有作出承保与否的正式答复以前，为了避免业务外流所临时出具保险的证明；第17页/共40页第十八页，编辑于星期日：二十点 六分。（3）在保险人和投保人洽谈或续订保险合同时，双方已经就主要的保险条件达成共识，但是还有 一些枝节问题需要统一认识，在双方还没有完全统一之前，保险人为了给投保人提供保障，同时避免业务外流，可以出具暂保单；（4 4）保险经纪人在帮助投保人采购保险产品时，为了保障其客户的利益，对于与保险公司在某些方面未能达成一致的状态下，建议保险人将主要保险责任予以承保的一种方式。（5 5）出口贸易结汇时，以证明出口货物已办理保险，作为结汇凭证之一。第18页/共40页第十九页，编辑于星期日：二十点 六分。3. 暂保单的内容 与投保单类似或按保险单明细表内容第19页/共40页第二十页，编辑于星期日：二十点 六分。1.概念：预约保险合同，是指保险人与被保险人事先就与保险标的有关的主要保险事项所签定的协议，对保险责任范围内的标的，保险人负自动承保责任，被保险人负自动支付保险费的义务。第20页/共40页第二十一页，编辑于星期日：二十点 六分。3. 主要内容：主要内容： 与保险单明细表大致相同，主要区别是保险费的结算方式不同。4.期限期限 预约保险合同一般没有保险期限的规定，但订有注销条款。订约的任何一方可提前发出注销通知，当通知到期日满，合同即告终止。第21页/共40页第二十二页，编辑于星期日：二十点 六分。5.5.使用使用：（1）在有效期限内，保险人按被保险人的申报（发货通知）签发保险凭证并收取保险费，被保险人应及时全面申报。（2）未及时或遗忘申报的，被保险人应补办手续，对补办当时所发生的损失，保险人仍需负责。（3）在保险人得知被保险人遗忘通知时，即使在发现遗忘的时候，保险标的已安全运抵目的地，被保险人仍需补交保险费。第22页/共40页第二十三页，编辑于星期日：二十点 六分。1.1.概念：概念：由保险人应投保人要求而出立的批改书称为批单。它是双方当事人对于保险单内容 进行修订或增删的证明文件2.2.使用使用: : (1).对于已经印制好的的标准保险单所作的部 分修正，这种修正并不改变保险单的基本保 险条件，或者是缩小保险责任范围，或者是 扩大保险责任范围； (2).在保险单已经生效后对于某些保险项目进行 的调整，这种调整一般是在不改变保险单所 规定的保险责任和责任免除的前提下，对于 其他保险项目进行的修正或更改。第23页/共40页第二十四页，编辑于星期日：二十点 六分。（1）. 批单的形式有多种，无论一份保险单需要增加多少批单，最后出具的批单的效力大于先前出具的批单，手写的批单的效力大于同时出具的其他形式的批单；（2）. 批单一旦签发，就自动成为保险单的一 个重要组成部分，而且批单的内容涉及与保险单相同的内容时，以批单的内容为准。第24页/共40页第二十五页，编辑于星期日：二十点 六分。( (一一) ) 保险人名称和住所保险人名称和住所 ( (二二) ) 投保人、被保险人名称和住所（以及人身保险的受投保人、被保险人名称和住所（以及人身保险的受 益人的名称和住所）益人的名称和住所） ( (三三) )保险标的（名称和地点）保险标的（名称和地点）( (四四) )保险责任和责任免除保险责任和责任免除( (五五) )保险期间和保险责任开始时间保险期间和保险责任开始时间 ( (六六) )保险价值保险价值( (七七) )保险金额保险金额( (八八) )保险费以及支付办法保险费以及支付办法( (九九) )保险金赔偿或者给付办法保险金赔偿或者给付办法 ( (十十) )违约责任和争议处理违约责任和争议处理 ( (十一十一) )订立合同的年、月、日订立合同的年、月、日第25页/共40页第二十六页，编辑于星期日：二十点 六分。1.保险责任 主要规定承保哪些损失原因、财产和损失等。2.出外责任 主要规定除外的损失原因。损失和财产。 3.被保险人的义务 我国保险法规定：被保险人按期缴付保险费，应当维护保险财产的安全，财产变更用途或者增加危险程度，应及时通知保险人，出险后要及时通知保险公司，受损后应尽力抢救保险财产，等等。否则，保险人将终止保险责任或不负赔偿责任。第26页/共40页第二十七页，编辑于星期日：二十点 六分。4.赔偿处理主要规定被保险人在提出索赔时应提供的单证，赔款计算方法，应当由第三者负责赔偿的，被保险人须将追偿权转让给保险人，并协助保险人向第三者追偿，以及索赔时效、损余处理、争议处理等为了满足不同的被保险人和财产的保险需要，保险人在基本条款的基础上可扩展保险责任范围。对于这种扩展或增加的责任，习惯上是用加贴条款的办法来处理第27页/共40页第二十八页，编辑于星期日：二十点 六分。保险人在承保一般危险责任时，针对某种保险标的的特殊情况，作出特殊限制责任的规定关于被保险人保证在财产保险期间应予遵守的规定这是对一种特殊情况作特别说明的条款第28页/共40页第二十九页，编辑于星期日：二十点 六分。保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益或者人的寿命和身体。如果保险财产不止一项时，应连同每项的保险金额分项列明财产的名称投保单上要写明保险财产的坐落地点，财产比较分散的要注明详细的分散地点，财产处于危险地带的，也要给予注明。对于国内货物运输保险除要求写明货物名称外，还要求写明运输工具名称、运输路线等。机动车辆保险则要写明车辆牌子、牌照号码、吨位或座位、用途等。第29页/共40页第三十页，编辑于星期日：二十点 六分。有些财产保险单承保的险别不同，因此投保人应根据需要填报要保险别，险别不同，费率也不同保险人为被保险人提供保险保障的起迄时间，也是保险合同依法存在的效力期限保险期限是计算保险费的依据，也是保险人履行保险责任的依据保险法第十四条保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费；保险人按照约定的时间开始承担保险责任。具体的时间约定第30页/共40页第三十一页，编辑于星期日：二十点 六分。保险费率是计算保险费的依据，保险费的缴付是保险合同成立的要件，也是被保险人的义务。财产保险的保险费一般是按年缴付企业财产险和机动车辆险一般为一年，采用零时起保制。家庭财产两全保险有的为期五年海上船舶保险的期限，可以是定期一年，也可以是一个航程保险费就是投保人/被保险人支付的要求保险人承担保险责任的代价第31页/共40页第三十二页，编辑于星期日：二十点 六分。财产保险金额是保险事故发生时保险人承担赔偿责任的最高限额，也是计算保险费的依据足额保险、不足额保险和超额保险的区别保险法保险法第四十条规定保险金第四十条规定保险金额不得超过保险价值；超过保额不得超过保险价值；超过保险价值的，超过的部分无效。险价值的，超过的部分无效。保险金额低于保险价值的，除保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任。担赔偿责任。 第32页/共40页第三十三页，编辑于星期日：二十点 六分。保险双方当事人事先确定保险标的的价值，并在合同中载明以确定保险金最高限额的财产保险合同。定值保险合同成立后，如发生保险事故，造成财产全部损失时，无论保险标的的实际价值是多少，保险人都应当以合同中约定的保险价值作为计算赔偿金额的依据，而不必对保险标的重新估价英国1906海上保险法规定: A valued policy is a policy which specifies the agreed value of the subject-matter insured. 第33页/共40页第三十四页，编辑于星期日：二十点 六分。保险赔偿按财产受损的损失程度来计算：保险赔偿额保险金额 X 损失程度 财产的受损价值损失程度= X 100% 财产的完好价值 （完好价值残值） 或 X 100 完好价值第34页/共40页第三十五页，编辑于星期日：二十点 六分。不列明保险标的的实际市场价值，只列保险金额作为最高赔偿额度。保险人的赔偿责任根据标的发生损失时的实际价值为准，按照保险金额与保险标的实际价值的比例赔偿其损失额。财产保险一般均采用此法。英国1906海上保险法规定: An unvalued policy is a policy which does not specify the value of the subject-matter insured, but, subject to the limit of the sum insured, leaves the insurable value to be subsequently ascertained, in the manner hereinbefore specified第35页/共40页第三十六页，编辑于星期日：二十点 六分。保险赔偿额保险财产实际损失额 X 保险保障程度 保险金额保险保障程度 X 100 保险价值不定值保险可能涉及足额、不足额和超额重置价值保险是指保险金额按财产重置价值确定，在确定损失时不扣除折旧，而是按重置价值（成本）赔偿。保险赔偿按保险标的损失时的市场价值计算第36页/共40页第三十七页，编辑于星期日：二十点 六分。第一危险（损失）赔偿方式不要求被保险人以其财产的全部价值足额投保，而是以一次事故可能造成的最高损失额为保险金额。保险财产价值分为两部分：第一部分价值与保险金额相等，称其为第一危险责任，发生的损失称为第一损失；第二部分价值超过保险金额的部分，称其为第二危险责任，发生的损失称为第二损失。保险人只对第一危险责任负责，只赔偿第一损失第37页/共40页第三十八页，编辑于星期日：二十点 六分。五、 超额赔偿方式：对保险标的的损失先定一个额度，保险人只对超出这个额度的损失负责。常见于责任险第38页/共40页第三十九页，编辑于星期日：二十点 六分。思考题：1、阐述我国保险中介市场的发展和存在的问题。2、英国1906海上保险法是如何界定定值保险与不定值保险的。3、其他题目：参考P2829。第39页/共40页第四十页，编辑于星期日：二十点 六分。