银行从业资格考试-公司信贷重点.doc

目标市场分析之：市场环境分析市场环境分析的方法：SWOT.市场环境包括外部环境和内部环境。外部环境包括宏观环境和微观环境。宏观环境包括政治与法律环境、经济和技术环境、人口和社会文化；微观环境包括信贷资金供给状况、信贷资金需求状况、银行同业的竞争状况。内部环境包括战略目标分析、银行内部资源分析、银行自身实力分析。 波特五力对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素包括：潜在的新加入的竞争者、同行业竞争者、替代产品、购买者和供应商。目标市场分析之目标市场定位市场定位是指银行根据竞争者信贷业务在市场上所处的位置，针对公司信贷客户对信贷产品某些特征或属性的重视程度，为本银行信贷产品塑造与众不同、印象鲜明的形象，并将这种形象有效的传递给顾客，从而使该业务在市场上占据适当的地位。市场定位的步骤：识别重要属性、制作定位图、定位选择、执行定位。市场定位的内容：银行形象定位和产品定位市场定位的形式：产品、服务、人员、形象差别化战略。第2章 ：公司信贷营销。第1节 ：目标市场分析。1、 市场环境分析； 二、市场细分；三、目标市场选择；四、目标市场定位。第二节：营销策略。一、产品营销策略（一）公司信贷产品概述及层次（二）产品组合策略（三）产品生命周期策略 二、定价策略 三、营销渠道策略 第三节：营销管理。营销计划、组织、领导、控制。（一）中第一个点：银行公司信贷产品的五层次理论：从营销角度可以把公司信贷产品划分为五个层次。 核心产品：客户所购买的基本服务和利益。 基础产品：公司信贷产品的基本形式，是核心产品借以实现的形式。即各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务。 期望产品：购买者购买产品通常希望和默认的一组属性和条件。表现为银行良好和便捷的服务，如银行品牌、服务支持、方便、安全性等。 延伸产品：指某种产品衍生增加的服务和收益。由于客户购买某种产品的目的不仅是为了满足某种需要，而且要求获得相关的附加服务，例如产品的咨询和融资便利等，因此银行在设计和营销产品时必须建立整体的系统概念，从而通过延伸产品把自己的产品和其他银行的类似产品区别开来。潜在产品：延伸产品继续延伸和转换的最大可能性，从而塑造出更能符合客户需要的新型产品，使客户从银行提供的产品和服务中得到最大限度的愉悦感，成为银行的忠实客户。（2） 中第二个点：产品组合及组合策略1.产品组合是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合方式，即所有银行公司信贷产品的有机构成。有三个层次的概念：产品线（高度相关的一组银行产品）、产品类型（产品线中各种可能得产品种类）、产品项目（特定的个别银行产品）。产品组合是由多条产品线组成，每条产品线又由多种产品类型构成，而每种产品类型又包含了很多类产品项目。 我们在研究产品组合的时候，并不是简单地用上述三个层次来衡量，通常把一个银行的产品组合，用产品组合宽度和产品组合深度两个度量要素来衡量。而确定产品组合就是要有效选择其宽度（不同产品线的数量，即产品大类的数量和服务的种类）、深度（产品线内包含的产品项目）和关联性（各产品之间的关系和密切程度）。2.产品组合策略主要形式 全线全面型。全线全面型是指商业银行尽量向自己业务范围内的所有顾客提供所需的产品。采取该种策略的银行必须有能力满足整个市场的需求。例如，近年来，国外一些商业银行不断扩大产品组合的宽度和深度，向企业提供全方位贷款服务，几乎企业所需的金融服务都能够提供。市场专业型。市场专业型是指商业银行着眼于向某专业市场提供其所需要的各种产品。这种策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品组合的深度一般较小。 产品线专业型。产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。 特殊产品专业型。特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。第三章 贷款申请受理和贷前调查第1节 借款人 一、借款人资格及基本条件 二、借款人权利、义务第2节 贷款申请受理 一、面谈访问 二、内部意见反馈 三、贷款意向阶段第3节 贷前调查 一、贷前调查的方法 二、贷前调查的内容 第4节 贷前调查报告内容要求借款人借款人应具备的基本条件：1. 偿还能力，按期还本付息的能力；2.年检手续，以保证贷款人资格的合法性与合同有效性；3.借款人的资产负债率符合贷款人要求，资产负债率反映资本结构，通过资产来保障负债的偿还；4.对外股本投资，除国务院规定外，有责和股份公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产额的50%；5.已开立基本账户或一般存款账户；6.申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例，资本金比例：钢铁40%+，房地产35%+，其他30+，生产型项目20%，资本金比例不适用于公益性投资项目。贷前调查的内容：合法性与合规性调查：借款人、担保人、决议、抵押品、交易合同、贷款使用、 借款目的等方面的合法性与合规性。风险性与安全性调查：1.借款人、担保人、法定代表人、委托授权人、实际控制人等的品行、业绩、能力、信誉；2.借款人、担保人、实际控制人的公司管理结构（战略、决策及各项机制）3.借款人、担保人、实际控制人的财务管理状况4.调查有责和股份公司的对外股本权益性投资情况5.调查抵押品的价值评估情况6.申请外汇贷款客户，审查借款人、担保人和实际控制人的承受汇率、利率风险的能力，尤其注意汇率变化对抵（质）押担保额度的影响。7.调查原有到期贷款及应付利息清偿情况；没有清偿的，帮助制定还款计划。收益性（给银行带来的盈利能力）调查：1.调查借款人的当前经营状况，核实销售收入与利润的真实性与可行性。2.调查、分析、预测借款人在过去与将来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益。3.调查借款人过去3年的经营效益情况，结合当前宏观经济状况，分析行业前景、产品销售能力、行业竞争能力和宏观经济状况。贷前调查报告内容要求（一定要背住，对比记忆）1.固定资产贷前调查报告内容要求固定资产贷前调查报告内容主要包括借款人的资信情况、项目可行性研究报告批复及其主要内容、投资估算与资金筹措安排情况、项目情况、项目配套条件落实情况、项目效益情况、还款能力、担保情况、银行从项目获得的收益预测、结论性意见等。2.流动资金贷前调查报告内容要求流动资金贷前调查报告内容主要包括借款人基本情况、借款人生产经营及经济效益情况、借款人财务状况、借款人与银行的关系、对流动资金贷款的必要性分析、对流动资金贷款的可行性分析、对贷款担保的分析、综合性结论和建议等。 第五章 借款需求分析定义：借款需求是指公司在运营过程中，由于销售、资产和负债等发生变化，导致对先进的需求超过了公司所持有的现金，从而产生借款需求。借款目的是指公司取得借款后的用途。分析意义：首先，通过借款需求分析把握公司借款需求真正的原因、还款来源及其可靠程度，根据还款来源和借款原因相匹配的原则，制定合理信贷计划，有效控制信贷风险。（就事论事）其次，通过借款需求分析，全面了解公司运营和相关风险状况，开发客户对信贷产品的潜在需求。（潜在产品）最后，通过必要的财务分析技术，确定公司客户最佳财务结构，提供融资方面的合理建议，提供客户重视度。（延伸产品）分析内容：销售变化引起的借款需求：长期销售增长引起的借款需求；季节性销售增长引起的借款续期；可持续增长率引起的借款需求。资产变化引起的借款需求：固定资产的重置和扩张引起的借款需求；长期投资引起的借款需求；资产效率的下降引起的借款需求。负债和分红变化引起的借款需求：商业信用变化引起的借款需求（赊购商品、预收货款、商业汇票）；分红变化引起的借款需求（股利政策）；债务重构引起的借款需求（公司用一种债务替代另一种债务）。其他变化引起的借款需求：非预期性支出引起的借款需求（保险之外的损失、公司重组、法律诉讼费等）；利润率下降引起的借款需求。（公司销售收入增长包括长期性销售收入增长和季节性销售收入增长。长期性销售增长是指一个企业由于其产品适销对路，市场需求旺盛，销售量在较长时间内稳定增长。长期性销售增长不同于季节性销售增长。季节性销售增长通常只需要经营资产的增长。长期性销含增长则通常需要所有流动资产的增长，因为企业需要投人更多的原材料、人力、物力来提高产品产量，需要支付更多的营业费用，需要保持更多的产成品存货和应收帐款。 从现金流盆上看，季节性销售增长中，经营资产一般会在销售旺季过后迅速地转变成现金流人，成为短期借款的还款来源。长期性销售增长则不然，在销售长期增长的条件下，经营资产(即存货和应收帐款)的增长也是长期性的，构成企业核心经营资产的一部分，在短期内经营资产转变为现金而形成的现金流人，不可能成为银行借款的还款来源，而必须用于新的资产转换循环之中，成为新的经营资产。 可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆的情况下可以实现的长期销售增长率，也就是主要依靠内部融资即可实现的增长率。）第6章 客户分析第1节 客户品质分析 1、 基础分析（人、历史、治理） 二、客户经营管理状况 （供应、生产、销售三阶段）第2节 客户财务分析 一、客户财务分析的含义、内容、资料、方法 二、资产负债表分析 三、损益表分析 四、资产负债表和损益表的综合分析 五、现金流量分析第3节 客户信用评级 评级概念、因素、方法、程序和调整客户财务分析资产负债表和损益表的综合分析（全记住）：盈利能力（赚取利润的能力），指标：销售毛利率、成本费用比率偿债能力（反映企业财务状况好坏的重要标志）短期偿债能力：流动比率（流动资产/流动负债）、 速动比率（速动资产/流动负债）、 现金（流动负债）比率（现金类资产/流动负债）长期偿债能力：资产负债率（负债总额/资产总额）、 有形净资产债务率（负债总额/有形资产）、 债务股权比率（负债总额/所有者权益总额）、 利息保障倍数（利润总额+利息费用）/利息费用公司短期和长期偿债能力的强弱：分析资产结构和负债结构等指标营运能力（资产管理方面的效率，能影响盈利和偿债能力），财务指标：总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转天数等（多项资产周转效率） 现金流量分析，（现金包括库存现金、活期存款、其他货币性资金、3个月内变现价证券资产负债表分析按流动性大小：资产流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、其他资产 负债流动负债、长期负债 所有者权益实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润 第七章 贷款项目评估 第一节 概述 一、贷款项目评估基本概念、评估内容等 第二节 项目非财务分析 一、项目背景分析 二、市场需求预测分析 三、生产规模分析 四、原辅料供给分析 五、技术及工艺流程分析（产品技术方案分析、工艺技术方案评估（核心）、设备评估、工程设计方案评估）六、项目环境条件分析（项目建设条件分析、项目生产条件分析） 七、项目组织与人力资源分析第三节 项目财务分析（仅列知识点） 贷款项目评估：银行在进行贷款决策之前，对某项投资项目运用一定的方式方法对其必要性、可行性和经济合理性进行定量和定性分析。评估内容：项目建设必要性：项目所属行业状况、 国内外情况及发展趋势、 产品生命周期分析、 贷款项目政策及法律相符程度、产品市场分析和产品竞争力分析项目建设配套条件评估项目技术评估：项目所采用技术和设备的先进性、经济合理性和适用性借款人及项目股东情况：借款人主体资格；股东经济实力、风险承受能力、整体经营状况、行业经验；项目与股东主营业务的相关性及协同效应；项目对股东的重要程度，股东支持项目的意愿和能力；项目经营主体的经营管理能力 项目财务评估：项目投资估算与资金筹措评估；项目基础财务数据评估；项目盈利能力和清偿能力；不确定性评估。项目担保及风险分担项目融资方案银行效益评估（银行盈利性和流动性）知识点：1. 现金流量只计算固定资产投资、无形资产、递延资产等实际项目投资，折旧支出、无形资产、递延资产摊销等费用不计入现金流量，它们仅是现金在项目内部转移第十一章 贷后管理第一节 对借款人的贷后监控 一、经营状况监控（外部环境、行业状况、生产经营状况、产品技术等监控）二、管理状况监控（人及行为的调查）三、财务状况监控（核心环节）（融资能力、还款能力、财务报表监控）四、还款账户监控五、与银行往来情况监控（存款账户、贷款情况）第二节 担保管理一、保证人管理 二、抵押（质押）品管理 三、担保的补充机制第三节 风险预警一、风险预警程序（信息收集和传递、风险分析、风险处置、反馈调整）二、方法（黑色：侧重定性分析；蓝色：侧重定量分析；红色：定性定量结合）三、指标体系 四、处置第四节 信贷业务到期处理一、贷款偿还操作及提前还款处理二、贷款展期处理三、依法收贷四、贷款总结评价第五节 档案管理一、原则和要求二、贷款文件管理三、贷款档案的管理四、客户档案的管理 广义的信贷期限不包括（）。 A提款期B宽限期 C还款期D展期贷款【答案】D 【解析】狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。提款期：合同生效日起到合同规定的贷款金额全部提款完毕之日止。宽限期：从贷款提款完毕之日起到第一个还本付息之日止的时间段。宽限期介于提款期和还款期之间，有时也包括提款期，即从合同生效日起到合同规定的第一个还款日止的时段。 在宽限期内，银行只收取利息，借款人不用还本，或者本息都不用偿还。还款期：第一次还款日到全部本息清偿完毕之日。展期是指贷款人在向贷款银行申请并获得批准的情况下，延期偿还贷款的行为。短期贷款展期累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款期限累计不得超过3年。 实地考查应侧重调查的内容不包括（）。 A周围环境状况 B产品结构情况 C固定资产维护情况 D企业经营和发展的思路 【答案】D【解析】实地考查应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。 对借款人的借款目的进行调查是对贷款的（）进行调查。 A合法合规性B流动性 C安全性D效益性 【答案】A 下列关于借款需求与借款目的说法中，正确的是（）。 A公司的借款需求一般是单方面的 B借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款 C借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款 D借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念 【答案】【解析】借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念。借款需求指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要指借款用途，一般来说，长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期融资的目的。 借款需求和借款目的是两个紧密联系的概念，下列关于二者的说法，不正确的是（）。 A借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款 B长期性资本支出会产生借款需求 C借款目的主要指借款用途 D一般来说，长期贷款可用于短期融资的目的 【答案】D 【解析】D项借款目的主要指借款用途，一般来说，长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期融资的目的。从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括 （）。 A营业支出B投资支出 C融资支出D红利支付 【答案】D 【解析】现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。其中，与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出，不包括红利支付。季节性资产增加的主要融资渠道不包括（）。 A季节性负债增加B内部融资 C外部融资D银行贷款 【答案】C 【解析】季节性资产增加的三个主要融资渠道：季节性负债增加：应付账款和应计费用；内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；银行贷款。银行通过对（）的趋势比较，可以做出合理的贷款决策。 A一般增长率和可持续增长率B实际增长率和可持续增长率 C预测增长率和可持续增长率D预测增长率和实际增长率 【答案】B 【解析】银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比较，可以做出合理的贷款决策：如果实际增长率显著超过可持续增长率，那么，这时公司确实需要贷款；如果实际增长率低于可持续增长率，那么，公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请。 下列各项中，不是国别风险的特点的是（）。 A国内信贷不属于国别风险分析的主体内容 B国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽 C国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系 D国别风险一般都包括信用风险、市场风险或流动性风险的加总【答案】D 【解析】一般而言，国别风险具有以下三个特点：以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容；国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分；国别风险（表现为利率风险、清算风险、汇率风险）与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素（）。 A区域政府行为和政府信用B区域产业结构 C区域市场化程度和法制框架D区域经济发展水平【答案】D【解析】对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。盈利能力（）。 A是区域风险高低的最终体现 B不能通过总资产收益率来衡量 C不能通过贷款实际收益率来衡量 D较高，则区域风险相对较高【答案】A【解析】盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。对库存商品、产成品等存货的估价，应当是评估其（）。A 现值B购买成本C历史成本D账面价值【答案】A【解析】抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。工艺技术方案的分析评估是投资项目（）的核心，其标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。 A技术可行性分析B产业基础分析 C财务可行性分析D效益分析【答案】A【解析】工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。对项目工艺技术方案进行分析评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。中长期贷款中项目立项文件包括（）。 A项目可行性研究报告 B资本金已经到位或能按期到位的证明文件 C其他金融机构贷款承诺文件 D其他配套条件落实的证明文件【答A【解析】BCD三项属于中长期贷款中项目配套文件包括的内容。在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的资金融通方式是（）。 A出口卖方信贷B进口买方信贷C进口买方混合贷款D福费廷【答案】D【解析】福费廷是在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。借款人的信用承受能力主要内容不包括（）。 A借款人的信用等级B统一授信（或公开授信）情况 C已占用的风险限额情况D审查保证人的资格及其担保能力【答案】D【解析】借款人的信用承受能力的主要内容有：借款人的信用等级、统一授信（或公开授信）情况、已占用的风险限额情况、是否存在超风险限额发放贷款。此外，审查时还应特别注意借款人的应摊未摊、盘亏损失、潜在亏损等方面的问题。下列不属于对贷款保证人的审查内容的是（）。 A是否具有合法资格和担保能力B保证担保的范围和时限 C保证合同的要素是否齐全D是否在银行开立了保证金专用存款账户【答案】D【解析】对贷款保证人的审查内容应主要注重以下几个方面：首先，审查保证人的资格及其担保能力。这包括：审查保证人是否具有合法的资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人；审查保证人的资信情况，核实其信用等级，一般而言，信用等级较低的企业不宜接受为保证人；审查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力。其次，审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当。最后，审查保证担保的范围和保证的时限，保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费用，保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。贷款审查中要审查借款人是否在银行开立了基本存款账户或一般存款账户，没有要求保证人在银行开立保证金专用存款账户。对借款人进行贷后监控的过程中，对“人及其行为”的调查是（）监控的特A 经营状况 B管理状况 C财务状况 D与银行往来情况 【答案】【解析】管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查。此部分调查的特点是对“人及其行为”的调查，银行需要关注借款人的管理水平、管理架构、人员变化、员工士气变化以及企业内部人员的道德风险对公司经营的影响。单注：黑色预警发侧重定性分析，蓝色预警法侧重定量分析，红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。下列属于经营者的预警信号的是（）。 A丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚 B关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常C关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度D工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备【答案】C【解析】有关经营者的信号有：关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度；董事会、所有权或重要的人事变动；财务报表呈报不及时；各部门职责分裂；冒险兼并其他公司；冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。ABD三项属于有关经营状况的信号。预警处置是借助预警操作工具对银行经营全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及（）的过程A 风险评价B风险警报C风险定级D风险处置、化解【答案】D【解析】预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。客户风险预警信号出现后，客户部门负责人应组织力量积极进行控制和化解。要根据风险的程度和性质，采取相应的风险处置措施。以下关于贷款偿还的描述不正确的是（）。A 贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利B对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息C因提前还款而产生的费用应由银行负担D银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单【答案】D【解析】C项，因提前还款而产生的费用应由借款人负担。3历史成本法的重要依据是（）。A审慎的会计准则 B匹配原则 C及时性原则D准确性原则【答案】B【解析】历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。5下列关于贷款分类中“次级”的说法正确的是（）。A借款人的还款意愿差，不与银行积极合作B借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金C借款人无力偿还，抵押品价值低于贷款额D固定资产贷款项目处于停缓状态【答案】B【解析】A项属于关注；C项属于损失；D项属于可疑。1对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过（）等手段进行处置。A重组B催收、依法诉讼C以资抵债D呆账核销【答案】B【解析】A项对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试使用重组；C项因债务人（包括借款人和保证人）不能以货币资产足额偿付贷款本息时，可采用以资抵债的形式；D项对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销。4根据现行规定：借款企业信用评级在（），银行可以自主免除表外欠息。ABBB级以下（含BBB级）BC级以下（含C级）CBBB级以下（不含BBB级）DC级以下（不含C级）【答案】A【解析】根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外欠息：借款企业信用评级在BBB级以下（含BBB级）；贷款本金为次级类、可疑类或损失类。减免表外息要严格遵守财政部和银监会的相关要求。5和解与整顿融为一体，和解是整顿的（）。A前提B原因C结果D从属【答案】A【解析】和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。在线题库：http:/www.ehafo.com/ 手机版加微信号：ehafocom获取