加工厂仓库盘点作业指导书.doc

1.0 目的 规范仓库日常运作，确保帐实相符、帐帐相符，保障公司财产安全、排除流失风险等。2.0 适用范围 适用于各加工厂所有昆明加工厂仓库。3.0 术语（无）4.0 职责：4.1仓务部：负责所有库存原材料、产成品、备品等各类资产帐与实物的核对工作，并协助财务处理盘点过程中发生的问题，且解释盘点差异的原因。4.2财务部：负责复核单据、监督盘点，编报差异分析等确认各类盘点报表。4.3其它部门：协助和配合盘点工作。5.0 工作流程图（无）6.0 内容及要求6.1日盘6.1.1仓管员每日对出入单据数量进行仔细核对，对常态化使用的原材料、产成品等盘点，做到日清日结，保证账实相符。6.2 周盘6.2.1 各加工厂仓库每周利用生产CIP时间，安排人员对静态及部分动态的原材料、浓缩汁包材、产 成品、备品等各类固定资产进行盘点，确保库存数据真实有效；如有异常及时报告主管处理并跟进。6.3 月盘6.3.1 接各归属工厂财务部电邮形式通知月结与盘点事宜。各仓库每月在日、周的定期清盘基础上，应对现有库存的原材料、产成品、备品等各类固定资产进行一次全面盘点，不同状态的原材料和产成品应与报表及K3/SAP系统中数据应保持一致，如发现异常，及时查明差异原因并处理。同时制作浓缩汁包材盘点报表、成品仓盘点报表、原材料仓盘点报表等。6.3.2 以仓库主管主导的月度盘点经初盘、复盘确认无误后，必须经加工厂经理审核，并将月盘点表发送给相关人员。6.4 年盘 6.4.1 每年12月底，由财务、审计等部门组成的监督盘点小组，并在盘点前三周左右以电邮形式知会各加工厂存货盘点程序等事宜，内容为对加工厂现有库存原材料、产成品等进行实地百分之百全盘，备品以抽盘形式操作进行。6.4.2 首先加工厂仓库人员对年终盘点应反复现场进行静态实物核对实盘，原材料仓各库存品名无论 尾数多少将进行人工仔细清点，标识状态明了、书写是否清晰明确；零星尾数将按质材要求保证包装完好无损。确认无误后填写盘点标签；盘点标签须规范填写品名、编号、规格、数量、单位、存放区域、盘点人、复点数量、异常情况需在备注说明原因。6.4.3 产成品仓主导主管人员应对现有库存各类不同状态的产品进行多次实地清盘，要求产品摆放整齐、标识清楚、书写清晰明确，对实物与报表及K3数据等储存状态一致。确认无误后，安排仓管员粘贴好盘点标签，并按照盘点标签的要求规范认真填写清楚、正确明了。6.4.4 备品仓相关负责人员对现有库存的易耗品、费用化资产、固定资产等有关实物进行实盘，并核 对是否与财务明细及资产编号一致，如发现异常，应及时上报加工厂经理处理，经核对确认无误后，规范填写盘点标签并粘贴。6.4.5 各仓库负责人员应对各仓盘点实物进行卫生清扫，保持干净、规范储存、标识清楚、防护到位、库存数据精确掌控，目视全仓一目了然等状态清洗正确。6.4.6 年终盘点各仓工作准备一切就绪后，盘点人员到达盘点现场，对盘点现场实施观察，察看仓库是否具备足够的安全防范设施，存货是否已处于静态状态、规范存放。6.4.7 由财务、审计等主导部门组成的监督盘点小组对各仓库存原材料、产成品、备品等进行逐一核点，期间确认每个独立包装无误后，财务现场执盘人员在盘点标签上确认数量并签名等。在盘点过程中发现的异常，仓库主导人员应全场跟踪且细心为其解释清楚原因，并提供相关单据凭证。6.4.8 现场盘点结束后，对所属仓的同一品名、规格、状态的实盘库存数或盘点标签上的数据进行统计加总，将加总后的资料和数量与报表、K3/SAP导出数据核对，经核对无误后由现场盘点人员确认盘点表（包括成品仓盘点报表、原材料仓盘点报表、固定资产盘点表、费用化资产盘点表等）上的所有库存数量且签名等；如出现异常数据，需及时有效进行跟踪修正或上报加工厂经理处理。6.4.9 确认盘点标签或相关表单无误后，现场盘点人员对相应盘点表单进行分发整理归档；同时知会相关部门可以进行领用、供货运作等正常账务处理。7.0 相关表单7.1浓缩汁包材盘点报表成品仓盘点报表 JDB/OEM-MM-RE-80A-WH7.2原材料仓盘点报表 JDB/OEM-MM-RE-79A-WH7.3固定资产盘点表 JDB-RE-FIN-11A7.4费用化资产盘点表 JDB-RE-FIN-12A7.5盘点标签