运丰融资租赁业务项目调查报告.doc

融资租赁业务 项目调查报告 参考模版 编 号 项目名称 经 办 人 呈报部门 呈报日期 年 月 日 目 录 郑重声明 3 项目情况概要 4 企业介绍 5 一 企业基本情况 5 二 企业管理情况 5 1 企业管理层介绍 5 2 法定代表人个人信用调查 6 3 员工结构 7 4 机构设置与运作情况 8 5 管理团队综合评价 8 三 股东构成 历史沿革及重大事项说明 8 1 股东构成 8 2 历史沿革及重大事项说明 9 四 关联企业情况 9 五 企业资信状况 10 1 开户行及主要结算银行 10 2 企业对外借款信用情况及借款明细 10 3 对外担保记录及被担保企业的调查情况 11 4 诉讼记录 11 5 合同履约记录 11 企业财务分析 12 一 企业财务信息 12 1 总体情况 12 2 资本状况 14 3 资产状况 14 4 负债状况 含或有负债 15 5 经营收益 15 二 财务比率分析 17 三 现金流量说明 17 1 现金流量情况 17 2 现金流量分析 19 四 关联交易情况 19 五 财务情况综合评价 20 企业经营分析 21 一 行业分析及市场需求 21 二 未来一到三年销售预测 21 三 上 下游产品情况 21 四 主要销售商情况 22 五 主要采购商情况 22 项目介绍 22 一 项目概述及分析 22 1 项目概述 22 2 项目优势及劣势分析 23 二 租赁标的物介绍 23 1 租赁标的物基本情况 23 2 租赁标的物明细及实地考察拍摄的租赁标的物照片 电子版 23 3 租赁标的物补充说明 23 三 资金用途分析 24 四 项目经济效益及租金偿还能力分析 24 五 项目具体操作方案 25 1 操作方案说明 25 2 项目整体收入情况测算 26 项目风险防范及保证措施 26 一 项目风险及应对措施 26 二 保险方案 26 三 保证措施 27 1 自然人提供保证情况 27 2 抵押情况 27 3 质押情况 27 担保企业介绍及评价 有多个担保企业时请分别列示 27 一 企业简介 27 二 企业财务科目分析 27 1 财务科目明细 27 2 财务分析 27 三 总体评价 28 结论性意见及理由 28 郑重声明 申租人 于 年 月 日向我公司申请融资租赁 我们作 为项目经办人于 年 月 日开始对该项申请进行项目调查 通过多次 到企业约见其法人代表及相关管理 财务和其他业务人员 索取项目资料数据 在对申租人和担保公司 人 经营情况 财务状况进行了全面调查 核实 分 析 向公司项目审查部门 人 提交该项目调查报告 并承诺该报告中所涉及 到的数据和资料完整 真实 可靠并对其负责 并保证业务正式操作后其相关 的融资租赁项目资料真实 合法 有效 主办人 日期 协办人 日期 项目情况概要 申租企业名称 武安市运丰冶金工业有限公司 融资租赁金额 15000 融资租赁期限 9 年 业务种类 还租方式 首付款 3000 万元 保证金 手续费 IRR 19 65 合作银行 资金用途 武安运丰冶金工业有限公司年产 60 万吨高速线材生产厂房建设 设备 基础建设 生产线设备供货 安装 调试 试车等建设费用 租赁标的物概况 还款来源 担保措施 1 2 3 保险方案 企业介绍 一 企业基本情况 名 称 武安市运丰冶金工业有限公司 办公地址 武安市矿山镇崔石门村南 联系电话 0310 5838948 注册资本 16880 万元 联系传真 0310 5838943 成立时间 2003 年 3 月 17 日 注册地址 武安市矿山镇崔石门村南 法定代表人 崔新丑 任职时间 2003 年 12 月 12 日 联系电话 0310 5838948 授权经办人 职务 联系电话 经营范围 炼铁 炼钢 轧钢 铸造 团球烧结 铁精粉 铁矿粉 铁矿石 建筑材料的经销 主要产品介绍 生铁 钢胚 二 企业管理情况 1 企业管理层介绍 类别 姓名 目前职 位 年龄 性别 家庭住址 家庭电话 毕业学校 董事长 崔新丑 董事长 55 男 邯郸市复兴区郭二庄工人村 1 号院 31 号 04 号 5838698 总经理 朱德强 总经理 男 财务负 责人 李玉生 财务部 长 51 男 董事长简历 公司董事长崔新丑先生 山西邯郸人 中共党员 大专学历 上世纪在邯郸矿务局郭二 庄煤矿工作 利刃采煤班班长 掘进队队长 副矿长 2003 年运丰公司成立以来 一直 在公司担任生产管理工作 具有丰富的生产管理经验 总经理简历 公司总经理朱德强 山西原平人 大专学历 工程师 历任山西原平钢铁公司技术科科 长 技术设备副经理 生产副经理 公司经理 具有丰富的冶炼生产管理经验 财务负责人简 历 财务部长李玉生 1986 2006 年在武安市化肥厂任财务主管 2006 2010 年任公司财务主 管 2011 年至今任公司财务负责人 2 法定代表人个人信用调查 项目 调查内容 具有一定地位和影响的 独立第三人评价 行业内人员的评价 包 括上下游行业关联方 个人信用报告 个人涉及的法律诉讼 给出企业法定代表人个人信用综合评价 企业实际控制人信用评价表 姓名 所属企业 评价 要素 调查提纲 证明渠道 途径及材 料 调查结果 1 成功管理及 获荣誉经历 是否有大型国有控股公司 上市公司 行业龙头企业担任董事 总经理等领 导职务 及曾获业界内及社会突出荣 誉称号或奖章的经历 如省级以上劳 动模范 先进人物 行业领头人等 相关企业证明及相关 业内人士 合作银行 1 人以上证明 相关 荣誉证书 奖章等 公司实 际控制人 具有长期 在国有煤 矿企业担 任领导职 务 曾获 社会突出 荣誉称号能力 体现 2 业界评价 重点事迹报 道等经历 了解是否同行业内享有较高声誉及业 界较为突出口碑 是否曾有因突出贡 献 业界口碑等事迹受新闻媒介的宣 传 推广等 要求至少向同行业者 1 人以上予以寻证 或相关报纸 专题报 道 公司实 际控制人 具有良 好的口 碑 业 内对其 评价极 佳 3 其他著名企 业入股 核实是否有其他大型国有控股公司 上市公司 龙头企业等著名企业投资 入股 股东名册 出资证明 书等 公司 实际控 制人没 有国有 及上市 公司股 份 4 管理失败历 史 不良报 道等事件 曾有任董事 总经理 厂长等主要领 导职务 所属企业发生破产 吊销 被责令关闭的 以及行业 社会上发 生不良新闻事件的 档案 报道以及相关 人士证明 公司实 际控制人 无不良记 录及事件 5 不良征信记 录 个人及家庭成员是否存有个人不良征 信记录 以及其他合同违约记录 以 及存有大额负债 甚至发生被诉 被 强制执行的 信用报告及银行相关 人士 生效法律文书 证明 公司实 际控制人 个人及家 庭成员是 无个人不 良征信记 录 以及 其他合同 违约记录 以及存有 大额负债 甚至发生 被诉 被 强制执行 的的现象 不良 事件 6 不良嗜好 刑事处罚 存有重大黄 赌 毒等不良嗜好事件 发生 甚至曾因故意 或过失行为被 刑事处罚 到公安机关了解是否 有犯罪记录 公司实 际控制人 不存有重 大黄 赌 毒等不良 嗜好事件 发生及曾 因故意 或过失行 为被刑事 处罚 7 自然情况 结合年龄 户口 家庭稳定性 社会 职务等自然情况 列明对企业管理 企业发展的推动或制约影响较大的因 素 社会职务证明文件等 8 纳税及保险 情况 了解个人及家庭是否均安规定交纳社 会保险 公积金 以及是否存有商业 保险等信息 相关主管机构证明文 件 及财务人员了解 公司实 际控制人 个人及家 庭均能按 规定交纳 社会保险 公积金 其他 9 社会公益活 动 了解是否经常参加公益活动 以及组 建公益基金 个人社会捐助 慈善捐 助信息 相关慈善机构 公益 基金机构了解及相关 证明文件 公司实际 控制人积 极常参加 公益活动 个人社 会捐助 慈善捐助 活动 综合评价内容 进行具体描述 注 该表及相关证据 证明材料须随上报材料一并呈报 各经办人员需保证了解渠道和信息的客观 真实 准确 3 员工结构 总人数 3458 管理人员 315 技术人员 410 科目 分类 数量 人 占职工总数 博士 硕士 10 0 2 大学 898 26 员工文化程度 大专 1658 48 高级 10 0 2 中级 455 13 员工技术职称 初级 高级技术工人 1154 33 4 机构设置与运作情况 5 管理团队综合评价 对企业管理团队 管理机制 人员情况 经营者个人信用等做出行进评价 企业管理团队情况 公司执行董事崔新丑先生 山西邯郸人 中共党员 大专学历 上世纪在邯 郸矿务局郭二庄煤矿工作 利刃采煤班班长 掘进队队长 副矿长 2003 年运丰 公司成立以来 一直在公司担任生产管理工作 具有丰富的生产管理经验 公司总经理朱德强 山西原平人 大专学历 工程师 历任山西原平钢铁公 企业股权结构特点及对公司经营发展的影响 公司股东总计 5 个 均为自然 人股东 主要股东崔东阳持股比例为 81 81 公司法人代表崔新丑持股比例为 11 85 公司的股权的集中分布 大股东持股比例较高 有较强的干预动机 倾向 于内部控制 有利于公司的投资决策和经营计划的落实执行 组织机构设置 公司实行总经理负责制 下设四部一室 及生产部 经营部 技 术设备部 财务部 办公室 生产部 经营部及技术设备部领分设大小 20 多分科 室 公司各部门负责人均具有管理经营丰富的专业技术人员担任 公司各部门分 工与协作相互配合 协调 共同为实现公司的共同目标而不断努力奋斗 经营发展规划 公司现在拥有 316 立方 500 立方高炉各一座 72 平方烧结 机两台套 箱式烧结两条生产线 60 顿炼钢炉一座 30 万吨铸造生产线两条 6000KW 煤气发电组一套 650 型 750 型及 900 型冷轧钢生产线三条 金属制品 加工生产线二条 年产优质生铁 100 万吨 钢胚 120 吨 各种型号优质冷轧钢 20 万吨 文件柜及档案柜等 20 万件 配电柜 橱柜 7 万件 全年产值达 55 亿元 为适应市场发发展公司准备投资上马 1000 立方高炉一座 目前项目进入场地平整 及土建施工阶段 计划投资 2 5 亿元 计划投资 1 2 亿元建成热轧高线生产线一 条 使公司的产品再深度迈进一步 到时公司年产值将达 65 亿元 司技术科科长 技术设备副经理 生产副经理 公司经理 具有丰富的冶炼生产 管理经验 财务部长李玉生 1986 2006 年在武安市化肥厂任财务主管 2006 2010 年任公 司财务主管 2011 年至今任公司财务负责人 管理机制 公司按照公司法及国家有关法律法规 公司章程从事经营活动 公司设立了 股东会 股东会由全体股东组成 股东会对公司合并 变更 分立 解散和清算 等事项作出决议 执行董事对股东大会负责并决定公司生产经营决策 总经理负 责公司日常生产经营管理工作 股东会会议分为定期会议和临时会议 执行董事 或监事可以提议召开临时会议 对重大事项或临时性工作由执行董事提议经股东 大会表决形成决议 人员情况 公司现有人数 3458 人 其中具有大中专学历以上人员 1658 人 管理及技术 专业人员 315 人 后备人才优势明显 公司坚持 以人为本 作为企业文化的核 心和基础 并聘请大批生产技术 营销攻关和管理人才 为了提高产品研发能力 从高校聘请具有行业学术权威的专家教授为常年技术顾问 指导公司生产和产品 开发工作 经营者个人素质 公司执行董事 法人代表崔新丑先生 山西邯郸人 中共党员 大专学历 上世纪在邯郸矿务局郭二庄煤矿工作 利刃采煤班班长 掘进队队长 副矿长 2003 年运丰公司成立以来 一直在公司担任生产管理工作 长期从事钢铁加工制 造公司多次荣获市县先进工作者 具有丰富的企业管理经验和较强的市场洞察力 个人信用良好 无不良信用记录 三 股东构成 历史沿革及重大事项说明 1 股东构成 单位 万元 序 号 股东名称 持股比例 出资形式及实际出 资额 自然人股东在公司的 任职情况 1 崔新丑 11 85 2000 货币现金 公司董事长 法人代 表 2 崔东阳 81 81 13810 货币现金 3 王学峰 5 45 920 货币现金 4 崔平生 0 89 150 货币现金 2 历史沿革及重大事项说明 历史沿革与主要业 绩 武安市运丰冶金工业有限公司成立于 2003 年 3 月 注册地为武安市矿 山镇崔石门村南 公司注册资本 16880 万元 公司法人代表崔新丑 经营 范围 炼铁 炼钢 轧钢 铸造 团球烧结 铁精粉 铁矿粉 铁矿石 建筑材料的经销 公司主要产品为 生铁 钢胚 公司地理位置优越 周 围有丰富的矿产资源 交通方便 公司现有员工 3458 人 其中管理及技术 人员 315 人 具有较强的人才优势 公司是一家利用当地资源优势发展而 成 以生产 销售球墨铸铁 优质钢坯 冷轧薄板 金属制品为主营业务 的民营企业 集烧结 团球 炼铁 炼钢 冷轧加工为一体 公司现在拥 有 316 立方 500 立方高炉各一座 72 平方烧结机两台套 箱式烧结两条 生产线 60 顿炼钢炉一座 30 万吨铸造生产线两条 6000KW 煤气发电组 一套 年可实现节能量 2 万吨标煤 为省重点节能工程 650 型 750 型 及 900 型冷轧钢生产线三条 金属制品加工生产线二条 年产优质生铁 100 万吨 钢胚 120 吨 各种型号优质冷轧钢 20 万吨 文件柜及档案柜等 20 万件 配电柜 橱柜 7 万件金属制品加工线一条 首开武安市金属制品 制造之先河 全年产值达 55 亿元 公司始终坚持质量第一信誉第一的方针 坚持对客户永远诚信的经营策略 以 高效 务实 团结 奋进 为宗旨 凭借雄厚的技术力量 先进的生产工艺 科学高效的管理制度 在激烈的 市场竞争中 劈波斩浪 取得了长足的发展 重大变更事件 2003 年 3 月 17 公司成立 公司名称为武安市运丰冶金炉料贸易有限公 司 股东崔运生出资 280 万元 崔平生出资 100 万元 注册资本及实收资本 均为 380 万元 2003 年 11 月 18 日公司股东会决定更改公司名称为 武安市运丰冶金工 业有公司 2003 年 12 月 30 日公司增加注册资本 910 万元 增加后公司注册资本 1290 万元 新增股东史叶花 增加后公司股东崔运生出资 1020 万元 崔平 生出资 150 万元 史叶花出资 120 万元 2005 年 5 月 12 日公司增加注册资本 3150 万元 增加后公司注册资本 4440 万元 新增股东史叶花 增加后公司股东崔运生出资 3370 万元 崔平 生出资 150 万元 史叶花出资 920 万元 2006 年 8 月 18 日公司股东史叶花将股权 920 万元转让给王学峰 2007 年 1 月 21 日公司增加注册资本 2220 万元 增加后公司注册资本 6660 万元 新增股东史叶花 增加后公司股东崔运生出资 5590 万元 崔平 生出资 150 万元 王学峰出资 920 万元 2007 年 11 月 25 日公司决定延长公司经营时间 公司经营期限为 2003 年 3 月 1 日至 2028 年 3 月 1 日 2010 年 12 月 12 日公司股东崔运生将股权 2000 万元转让给崔新丑 将 股权 3590 万元转让给崔东阳 2011 年 6 月 20 日公司增加注册资本 10220 万元 增加后公司注册资本 6660 万元 新增股东史叶花 增加后公司股东崔东阳出资 13810 万元 崔 新丑生出资 2000 万元 崔平生出资 150 万元 王学峰出资 920 万元 公司涉及的法律诉 讼 无 以往的重大业绩或事件 要加以评述 自然人股东之间的法律关系 夫妻 父子 亲属等 应调查清楚并加以说明 通过拆分法人股东的股东 对法人股东之间的 关联关系应加以说明 四 关联企业情况 关联企业是指 公司法定代表人 配偶 直系亲属及公司其他高管控 参股的企业 承租企业参股 控股的企业或其母公司 股东企业 根据与关联公司的交易情况 做出关联公司影响判断 提出解决措施 关联企业情况 关联公司 名称 关联关 系说明 地址 注册资本 参股比例 注册时间 法定代表 人 联系电话 参股公司 地址 注册资本 参股比例 注册时间 法定代表 人 联系电话 五 企业资信状况 附贷款卡信息 根据企业与金融机构 一般企业 客户的往来信用情况 做出企业信用判断 1 开户行及主要结算银行 序号 开户及主要结算银行名称 账号 期初余额 期末余额 1 2 3 合计 2 企业对外借款信用情况及借款明细 包括借款行 借款额 起始日 借款期限 保证担保方式及担保明细 3 对外担保记录及被担保企业的调查情况 4 诉讼记录 5 合同履约记录 企业为付款方合同 序号 借款银行或单位名称 期初余额 期末余额 到期日 借款状态 保证方式 1 2 3 合计 说明 本表含短期 长期银行借款 承兑 其他借款 被担保单位 担保金额 担保日期 应解除担保日期 目前情况 涉诉方名称 原因 时间 涉诉标的额 目前解决情况 近两年合同数量 合同标的额 实际付款额 履约率 不能履约原因 企业财务分析 一 企业财务信息 1 总体情况 附经审核过的企业财务报表及主要比率 资产负债表 单位 万元 科目 2009 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 9 月 30 日 总资产 133419 167255 196043 209572 流动资产小计 79212 96224 123471 126909 货币资金 9394 10751 12485 6489 应收票据 5355 4921 7400 9340 应收帐款 6675 7256 15548 24046 预付帐款 8076 8183 13550 15662 其他应收款 4689 14771 10850 11907 存货 44278 49630 62482 57545 长期资产合计 54207 70744 72255 82375 长期投资 225 287 317 317 固定资产净值 47083 61597 70059 76152 在建工程 4617 7217 385 5877 无形资产 65 65 316 316 负债合计 43374 63261 64548 64116 流动负债小计 28368 63261 64548 64116 短期借款 6080 6080 6080 14500 应付票据 应付帐款 6678 28258 29251 17954 预收帐款 7158 8185 8215 1554 其他应付款 6263 17320 17326 14389 长期负债小计 15006 0 0 0 长期借款 0 长期负债 15006 0 0 专项应付款 0 所有者权益合计 90270 103994 131496 145456 实收资本 6660 6660 16880 16880 资本公积 35649 35649 35649 35649 盈余公积 3130 3130 3130 3130 未分配利润 44831 58555 75837 流动比率 速动比率 利润表 单位 万元 科目 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 9 月 销售收入 126287 169887 355927 297129 销售成本 110587 149135 327782 273821 销售税金及附加 142 76 352 290 销售利润 15557 20676 27792 23018 其他业务利润 1925 营业费用 956 839 1239 1184 管理费用 1189 1600 1807 1691 财务费用 1730 1862 1704 1570 营业利润 11682 18299 23042 18603 补贴收入 营业外支出 营业外收入 1022 利润总额 12574 18299 23042 18603 所得税 3143 4575 5760 4643 净利润 9430 13724 17281 13960 本期未分配利润 8487 58555 75837 75837 销售净利润率 7 47 8 08 4 86 4 70 应收帐款周转天数 19 0 14 8 11 5 24 0 存货周转天数 144 1 113 3 61 6 78 9 净资产收益率 10 45 13 20 13 14 9 60 2 资本状况 1 资本金 单位 万元 注册资本 实收资本 无形资产出资比 例 是否评估 实物出资比例 及构成 有无实收资本退出 及退出金额 16880 16880 0 0 无 2 净资产 单位 万元 科目 前年 去年 本期 增减变化原因 实收资本 6660 16880 16880 公司增加注册资金造成 资本公积 35649 35649 35649 盈余公积 3130 3130 3130 未分配利润 58555 75837 89796 净利润增加造成 3 截止 2012 年 9 月 财务报表各科目明细说明 期初数为 2011 年末数 说明1 货币资金 种 类 期初余额 2012 年 9 月底余额 现金 448 银行存款 6041 合 计 12485 6489 说明2 应收票据 1 账龄分析 帐 龄 期末余额 占总额比例 6 个月以内 9340 100 00 合 计 9340 100 00 为企业所存银行承兑汇票 说明2 应收账款 1 账龄分析 帐 龄 期末余额 占总额比例 备注 1 年以内 14951 62 00 生铁款 1 年以内 9065 38 00 钢坯款 合 计 24016 100 00 2 债权人主要情况 债权人 期初数 期末数 占总额比例 备注 聊城市方园机械制造有限公司 59 1580 6 58 生铁 高唐县农用车制造厂 1521 6 33 生铁 武安耀跃金属制品公司 909 909 3 78 生铁 邯郸市庆元钢铁有限公司 2315 9 64 钢坯 河北博业贸易有限公司 1868 7 78 钢坯 河北广启钢铁贸易有限公司 1012 4 21 钢坯 鸡泽县宝山金属制品有限公司 2759 11 49 钢坯 邢台建业轧钢有限公司 1110 4 62 钢坯 邯郸紫山特钢集团公司 758 3 16 生铁 邯郸鑫润达物资公司 744 3 10 生铁 河北易县长安铸造公司 727 3 03 生铁 保定维德汽车铸件有限公司 562 2 34 生铁 河北敬业集团公司 4000 500 2 08 生铁 江苏苏美达国际技术贸易有限公司 4000 490 2 04 生铁 冀中能源集团国际物流有限公司邯郸分公司 440 1 83 生铁 山东时风 集团 有限责任公司 166 0 69 生铁 德龙钢铁公司 4000 0 0 00 生铁 新兴铸管股份公司 8 8 0 03 生铁 中国重汽集团济南动力有限公司 165 37 0 15 生铁 合 计 17506 72 83 说明3 预付帐款 1 账龄分析 帐 龄 2012 年 9 月底余额 占总额比例 1 年以内 15662 100 00 合 计 15662 100 00 2 债务人主要情况 主 要 债 务 人 2012 年 9 月底 余额 占总额比 例 欠款原因 1 江苏江成冶金公司 3384 21 61 预付设备材料款 2 邢台旭阳焦化有限公司 2891 18 46 预付设备材料款 3 河北正工冶金设备有限公司 2100 13 41 预付设备材料款 4 武安耀跃金属制品公司 1703 10 87 预付设备材料款 江西江联能源环保有限公司 1687 10 77 预付设备材料款 安徽安风风机厂 1399 8 93 预付设备材料款 邯郸市华旺经贸有限公司 979 6 25 预付设备材料款 武安市供电公司 244 1 56 预付设备材料款 5 沈阳电机厂 500 3 19 预付设备材料款 合 计 14887 95 05 3 按业务种类分 分类 2012 年 9 月底余额 占总额比例 备注 工程款 工程设备款 292 1 86 铁晶粉 6826 43 58 外矿粉 6673 42 61 原料 球团 577 3 68 煤 194 1 24 燃料 焦碳 498 3 18 白灰 448 2 86 辅料 硅石 114 0 73 膨润土 24 0 15 硅锰合金 16 0 10 合 计 15662 100 说明4 其他应收款 1 账龄分析 帐 龄 2012 年 9 月底余额 占总额比例 1 年以内 11907 100 00 合 计 11907 100 00 2 主要债权人前明细 序号 主 要 客 户 2012 年 9 月底余额 占总额比例 1 邯郸德亿公司 运丰分公司 870 0 07 2 耀跃 3384 28 4 合计 4254 29 1 3 按业务种类分 序号 分类 2012 年 9 月底余额 占总额比例 欠款原因 1 拆借款 5687 47 76 2 职工食堂 116 0 97 3 个人缴纳养老金 255 2 14 4 安全风险管理金 740 6 21 5 接受银行坏帐 746 6 27 6 其他 4253 35 72 7 8 合 计 11797 99 08 说明5 存货 项目 2012 年 9 月底余额 占总额比例 存放地点 铁晶粉 18026 31 34 公司厂区 武安 外矿粉 18673 32 47 公司厂区 武安 原料 球团 877 1 52 公司厂区 武安 煤 133 0 23 公司厂区 武安 燃料 焦碳 2798 4 86 公司厂区 武安 白灰 448 0 78 公司厂区 武安 辅料 硅石 123 0 21 公司厂区 武安 库存材料 3198 5 56 公司厂区 武安 低耗品 3192 5 55 公司厂区 武安 自制半成品 自制烧结 矿 球团 矿 2134 3 71 公司厂区 武安 生铁 5133 8 92 公司厂区 武安 库存商品 钢坯 2053 3 57 邯郸仓库 其他 730 1 27 合 计 57515 100 2012年9月份1 8日生铁采购统计表 金额 万元 日期 数量 单价 元 吨 金额 2012 9 1 4603 3136 1444 2012 9 2 4410 3136 1383 2012 9 3 4136 3136 1297 2012 9 4 2350 3136 737 2012 9 5 4230 3136 1327 2012 9 6 4371 3136 1371 2012 9 7 4512 3136 1415 2012 9 8 4229 3136 1326 合计 32841 3136 10299 月平均采购生铁38600万元 说明6 固定资产 分类 年初数 本年增加数 2012 年 9 月底余额 房屋建筑物 25529 0 25529 生产设备 51020 7431 58451 运输设备 2057 1 2058 办公设备 167 1 168 原值合计 78773 7433 86206 累计折旧 8714 1340 10054 合计 70059 16206 76152 说明7 在建工程 项目 年初数 本年增加数 本年减少 2012 年 9 月底余额 工程物资 2659 专用材料 2640 专用设备 19 在建工程 3218 职工餐厅 11 电厂 311 制样式房屋 821 竖炉 352 高线工程 2393 合 计 5877 说明8 无形资产 项目 年初数 本年增加数 本年减少 2012 年 9 月底余额 形成时间 土地使用权 316 316 说明10 短期借款 借款银行 金额 种类 期限 利率 担保方式 矿山信用社 1600 短期流资 焦寺信用社 2900 短期流资 石家庄中信银行 10000 短期流资 合 计 14500 短期流资 说明11 应付票据明细 1 账龄分析 银行 保证金 2012 年 9 月底票面金额 到期日 敞口部分担保 方式 石家庄华夏银行 14600 合 计 14600 说明11 应付帐款 1 账龄分析 帐 龄 2012 年 9 月底余额 占总额比例 1 年以内 17954 100 00 合 计 17954 100 00 2 应付账款明细 序号 主 要 客 户 期初数 2012 年 9 月底余额 占总额比例 1 河北建设集团安装工程有限公司 115 2391 13 32 2 武安市烨丰经贸有限公司 976 1995 11 11 3 武安市鑫山钢铁有限公司 5893 1280 7 13 4 江西江联能源环保有限公司 963 5 36 5 青岛宝松钢铁炉料有限公司 599 852 4 75 8 宋学芳 774 774 4 31 9 武安市骏腾经贸有限公司 748 4 17 10 郭红云 726 726 4 04 11 邯郸市华旺经贸有限公司 5 632 3 52 12 洛阳中重发电设备有限责任公司 47 584 3 25 14 邢台旭阳焦化有限公司 71 580 3 23 合 计 9206 11525 64 19 说明12 预收帐款 1 账龄分析 帐 龄 2012 年 9 月底余额 占总额比例 1 年以内 1554 100 00 合 计 1554 100 00 2 预收帐款明细 序 号 债权人名称 期初余额 2012 年 9 月底余额 备注 1 武安市铁鑫胜经贸有限公司 6686 5945 2 运通博奥 3968 3968 3 耀跃 664 3718 4 山东浩信机械有限公司 3401 3401 5 炼钢占地 0 2500 6 武安市烨丰经贸有限公司 943 943 7 恒运 1161 661 合 计 16823 21137 注 期末余额变负的原因分析 说明12 其他应付款 1 账龄分析 帐 龄 2012 年 9 月底余额 占总额比例 1 年以内 14389 100 00 合 计 14389 100 00 2 其他应付款明细 序号 项目名称 期初余额 2012 年 9 月底余额 备注 1 暂估材料款 13989 2 保证金 300 3 其他 100 合 计 17326 14389 说明应付工资 项目 年初数 2012 年 9 月底余额 备注 工资 445 612 合 计 445 612 说明13 应交税费 税 项 年初数 2012 年 9 月底余额 备注 应交增值税 582 应交城建税及教育费附加 7 应交企业所得税 653 应交印花税 6 合 计 1249 1248 说明13 预提费用 项目 年初数 2012 年 9 月底余额 备注 利息 1629 安全费用 731 合 计 1958 2360 说明14 实收资本 股东名称 年初数 2012 年 9 月底余额 崔新丑 2000 2000 崔东阳 13810 13810 王学峰 920 920 崔平生 150 150 合 计 16880 16880 说明15 资本公积 项 目名称 年初数 2012 年 9 月底余 额 形成时间 35649 35649 投资溢价 合 计 35649 35649 盈余公积 项目 年初数 2012 年 9 月底余额 备注 盈余公积 3130 3130 历年利润计提 合 计 3130 3130 说明16 未分配利润 项 目 年初数 2012 年 9 月底余额 备注 未分配利润 75837 89796 税后利润结转 说明17 主营业务收入与成本 本年发生数主营业务项目分类 营业收入 营业成本 销售货物 297129 273821 合 计 297129 273821 收入的核实 1 通过产成品钢坯出库磅单核实 时间 数量 吨 含税单价 元 吨 金额 万元 2012 9 1 9839 91 3250 3198 2012 9 2 19560 8 3250 6357 2012 9 3 9842 3250 3199 2012 9 4 2998 3250 974 合计 42240 71 3250 13728 2 通过电费核实 单位 万元 时间 电费支出 时间 电费支出 2011年1月份 246 2012年1月份 907 2011年2月份 296 2012年2月份 766 2011年3月份 333 2012年3月份 6 2011年4月份 191 2012年4月份 319 2011年5月份 473 2012年5月份 480 2011年6月份 654 2012年6月份 681 2011年7月份 763 2012年7月份 655 2011年8月份 808 2012年8月份 395 2011年9月份 838 2012年9月份 2011年10月份 892 2011年11月份 719 2011年12月份 942 合计 电厂几月份上 一共两个机组 每个机组小时发电6000度 从几月份先上 一个机组 单机组每月向公司供电432万度 按公司每度电0 73元计算 每月向 电业局少交电费315万元 从几月份两台机组同时供电 月向电业局少交电费 630万元 结合企业实际用电可以看出 每月用电量在900万元左右 属正常经 营用电 可看出企业生产稳定 企业用自有发电厂发电成本低廉 仅折旧费 工人工资等 平均每度电成本多少钱 仅此一项 月均增加企业利润多少万元 年增利润多少万元 3 通过银行流水核实 单位 万元 帐户 合计 时间 运丰公司 502120010400 14914 个人 6228481722 214144519 个人 6228481251 977387719 个人卡 2012 年 7 月 15507 20680 18384 1865 56436 2012 年 8 月 6810 21288 12695 381 41174 2012 年 9 月 5724 14210 6743 1556 28233 合 计 28041 56178 37822 3802 125843 该公司货款每个月进公司帐户约9350万元 作为帐内收入 每个月进个人帐 户32600万元 不在税报上反映 作为帐外收入反映 2012年7 8 9三个月月 均回款41947万元 4 企业纳税申报表及纳税情况 单位 万元 时间 实际交纳税款 时间 实际交纳税款 2011 年 1 月 2012 年 1 月 2011 年 2 月 41 2012 年 2 月 52 2011 年 3 月 84 2012 年 3 月 210 2011 年 4 月 2012 年 4 月 2011 年 5 月 2012 年 5 月 135 2011 年 6 月 260 2012 年 6 月 240 2011 年 7 月 2011 年 8 月 11 2011 年 9 月 2011 年 10 月 13 2011 年 11 月 117 2011 年 12 月 合 计 526 637 2011年企业报税收入为84238万元 占实际收入的24 实缴税款税款526万 元 地方政府提供的税收优惠政策 使企业有一定的积累 说明18主营业务税金及附加 项目 本年发生数 税金及附加 290 合 计 290 说明19 销售费用 项 目 上年发生额 本年 1 9 月发生额 广告费 差旅费 业务宣传费 运费 合 计 1184 附注20 管理费用 项 目 上年发生额 本年 1 9 月发生额 工资 福利费 业务招待费 通迅费 差旅费 办公费 小车费用 培训费 费用摊销 其他 合 计 1691 附注21 财务费用 项 目 上年发生额 本年发生额 利息 1569 金融机构手续费 其他 合 计 1569 5 对外担保说明 截止 2012 年 11 月 21 日 企业征信显示该公司对外担保 78 笔 金额 91868 万元 涉及 20 多家企业 从企业提供的证明材料上显示公司实际对外担保 74040 万元 调查人员在尽调过程中 由于涉及被担保单位较多 企业的财务 档案管理不规范 无法找到当时担保业务的有关合同 借据等 更不知被担保 企业的经营状况 因此 目前对外担保的真实情况暂时无法核实 6 经营收益 主要产品毛利率情况 单位 万元 项目 产品 钢坯 生铁 收入 168547 128581 成本 152741 121080本期 毛利率 9 38 5 83 收入 139782 176146 成本 126147 161635上一年度 毛利率 9 75 8 24 收入 80351 89536 成本 69896 79239前一年度 毛利率 12 3 11 5 该公司所采购铁精粉价格1000元 吨 生铁和钢坯的价格大约 在3100元 吨 每多少吨铁精粉炼出1吨成品 再扣除辅料 人工及 制造费用 每吨毛利润为元 为支持企业发展 当地政府的税收环 境相对宽松 该企业有近20亿的帐外收入 2011年 该企业实际纳 税526万元 因此 该企业的毛利率可达到 而同期河北钢铁钢坯的 毛利润率1 经营收益情况表 单位 万元 科目类别 前年数量 去年数量 本年数量 增减变化及原因 与同行业比较 销售收入 169887 355927 297129 销售成本 149135 327782 273821 销售税金 76 352 289 管理费用 1600 1807 1691 财务费用 1862 1704 1569 销售费用 839 1239 1184 利润总额 18299 23042 18603 所得税 4574 5760 4643 净利润 13724 17281 13960 主营业务收入明细表 上年度 本年度 月份 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利 毛利率 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利 毛利率 毛利率 变动 变动原因 1 14387 13240 1147 7 97 21584 20094 1490 6 9 2 13857 12676 1181 8 53 36782 34136 2646 7 19 3 14074 13067 1007 7 15 35891 32747 3144 8 76 4 15339 13989 1350 8 8 33522 30352 3169 9 45 5 16142 14528 1614 10 0 32542 29362 3180 9 77 6 21539 19419 2119 9 84 33259 30551 2708 8 14 7 22044 19808 2237 10 2 33521 30769 2752 8 21 8 24813 22471 2341 9 44 35214 32749 2465 7 00 9 26981 24534 2448 9 07 34813 33059 1753 5 04 10 57016 52377 4639 8 14 11 60150 54231 5920 9 77 12 29584 27442 2142 7 24 合计 二 财务比率分析 对承租单位的资产结构 偿债能力 流动比率 速动比率 盈利能力 净资产 收益率 主要产品的毛利率 销售利润率 营运能力 存货周转率 应收账款周 转率 进行分析说明 财务比率指标 指标类别 财务指标 2011 年 2012 年 2012 年 09 月 30 日 资产负债率 38 33 31 流动比率 152 191 198 偿债能力 速动比率 74 94 108 毛利率 12 8 8 盈利能力 净利率 8 08 4 86 4 70 存货周转率 次 3 2 5 8 4 6 营运能力 应收帐款周转率 次 24 4 31 2 15 0 三 现金流量说明 1 现金流量情况 现金流量表 项 目 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 9 月 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现 金 127755 185934 389732 329 447 收到的租金 0 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的 现金 1 057 现金流入小计 127755 185934 389732 330 504 购买商品 接受劳务支付的现 金 114804 171988 376052 314 397 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 152 1425 1903 1 620 支付的各项税费 5404 3439 8663 1 873 支付的其他与经营活动有关的 现金 3876 3046 14 129 现金流出小计 124236 176853 389665 332 019 经营活动产生的现金流量净额 3519 9082 68 1 515 二 投资活动产生的现金流量 0 收回投资所收到的现金 0 分得股利或利润所收到的现金 0 取得债券利息收入所收到的现 金 11 332 处置固定资产 无形资产和其 他长期资产而收回的现金 0 收到的其他与投资活动有关的 现金 0 现金流入小计 0 0 0 购建固定资产 无形资产和其 他长期资产所支付的现金 16537 6819 11 332 权益性投资所支付的现金 30 0 债权性投资所支付的现金 0 支付的其他与投资活动有关的 现金 现金流出小计 16537 6849 11 332 投资活动产生的现金流量净额 0 16537 6849 11 332 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 10220 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 10775 8 420 收到的其他与筹资活动有关的 现金 0 现金流入小计 0 10775 10220 8 420 偿还债务所支付的现金 550 发生筹资费用所支付的现金 1730 1862 1704 分配股利 利润 偿付利息所 支付的现金 1730 1862 1704 1 570 融资租赁所支付的现金 0 减少注册资本所支付的现金 0 支付的其他与筹资活动有关的 现金 0 0 现金流出小计 2280 1862 1734 1 570 筹资活动产生的现金流量净额 2280 8913 8516 6 850 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加 额 1239 1458 1734 5 996 2 现金流量分析 上年度及当年现金流量分析 对于净现金流量变化做重点分析 进行还款可靠 性分析 辅助用表 现金流入量 现金流出量 净现金流量项目 前一年 本年 1 9 月 前一年 本年 1 9 月 前一年 本年 1 9 月 经营活动 389732 330504 389665 332019 67 1515 投资活动 0 6849 11332 6849 11332 筹资活动 10220 8420 1704 1570 8516 6850 四 关联交易情况 该企业无关联交易发生 五 财务情况综合评价 对财务管理状况及分析做总结性结论 并对会计信息可靠性进行评价 如涉及合并报表 对其合并范围 主体占被合并企业股权比例 合并方式 被 合并企业报表需提供相关说明 如不能提供合并报表 需说明原因 从公司财务报表中可以看出公司 2011 年末资产 196142 万元 2012 年 9 月 资产 209572 万元 应收账款 2012 年 9 月末 24016 万元 较年初增加 8468 万元 主要是 7 月 8 月 9 月销售旺季到来 销售收入增加同比应收账款增加造成 存货 2012 年 9 月份 57515 万元 较年初减少 4967 万元 主要是公司加大生产 在一定程度上消耗库存原材料造成及生产销售加快库存产品减少造成 固定资产 2012 年 9 月份 86206 万元 主要为公司上马的 1000 立方高炉项目及项目的配套 基础设施建设按进度结算计入固定资产造成 2011 年末销售收入 355927 万元 较 2010 年增加 186040 万元 2011 年实现 利润 17281 万元 较 2010 年增长 3557 万元 2012 年 9 月末销售收入 297129 万元 利润 13960 万元 于去年同期相比变化不大 主要原由于国际及国内整 个宏观经营的影响 经济增长放缓 钢铁企业市场需求逐步趋于平衡 销售及 利润受到一定影响 从经营活动现金流入情况来看 2012 年 9 月经营活动产生的现金流入 332019 万元 经营活动产生的现金流量净额为 330504 万元 投资活动现金流 出 11332 万元 说明企业再利用经营活动中产生的现金流进行扩大在生产及企 业转型升级改造 截止 2012 年 9 月末公司流动比率为 198 优于行业平均值 速动比率为 108 优于行业平均值 说明公司有一定对短期偿债能力 存货周转率为 4 6 应收帐款周转为率 15 均高于行业平均值 说明公司资金利用效率高 公司资产 负债率 31 优于行业的平均值 说明企业具有一定的长期偿债能力 一 行业分析及市场需求 产品 销售区域 范围 对象 市场现状 初期 上升 成熟 衰退 市场 占有率 市场变动趋势 淡 转旺 旺转淡 平稳 技术 情况 销售渠道 及方式 钢坯 全国 经销商 轧钢厂 成熟 在本地区 18 家民 营企业中 属中下规 模企业 处于淡季底部 何 时需求转旺不确定 技术 含量 不大 通过经销商和 客户直接提货 两种 老客户允 许一定的赊欠 新客户现款提货 1 对企业产品有关的细分市场的分析 通过行业分析得出企业及企业产品在行 业中的定位以及竞争优势所在 结合产品 市场 行业情况做出比较 分析 行业分析 中国钢铁行业面临的现状是行业总量过剩 行业盈利困难 市场压力增大 落后企业举步维艰 面临淘汰 2011 年国内实际钢铁产能达到 7 亿吨 当前国 内已形成 9 亿吨的钢铁产能 但今年一季度钢铁出口增长 15 8 国内表现消 费量零增长 而根据全国今年一季度经济发展情况预测 中国钢材实际消费量 约为 6 39 亿吨 当前整个行业面对国家对房地产的调控以及银行业限制 两高 一剩 行业贷款 节能减排及环保建设等在很大程度上都拉升了钢铁业的经营 成本 目前从铁精粉到产成品的销量及价格都在低位徘徊 当前钢铁产业的利 润仅为 2 4 远低于 6 3 的全国工业销售利润率 未来国家对钢铁行业的定位是兼并重组 组建一批大的钢企 提高行业集中度 在对外方铁矿石的谈判上具有话语权 鼓励外方投资 加快该产业的升级换代 北钢南移 在交通便利 需求旺盛的南方沿海港口建设 淘汰落后产能 加 大环保建设 形成节能减排式循环经济 国家把今年经济增长率定为 7 5 为达到这一目标 发改委加速审批投资项目 止 2011 年底 国家在建净投资规模达 35 万亿人民币 这意味着今年投资惯性 很大 而同时城镇化率的提高也会产生大量的钢铁需求 因此 未来钢铁投资 需求会仍然保持较高水平 客户市场竞争力评价 1 客户生产经营模式 技术 产品特点 武安市是邯郸市矿产资源最丰富的地区 据统计已发现的矿藏有 19 种 截止于 1999 年底 已探明矿产储量的有煤 铁 钴 伴生 铝土矿 耐火粘 土 石膏 水泥用石灰岩 熔剂石灰岩 水泥配料用砂岩 粘土等 10 种 矿产 地 74 处 其中煤矿产地 17 处 保有储量 28788 万吨 基础储量 71540 万吨 资源量 72693 万吨 资源储量 144233 万吨 占邯郸市总资源储量的 37 76 矿产地分布集中 以武安市城关镇为中心 南北向分布着铁矿资源带 东西两 侧分布着煤炭资源带 西部及南侧环绕铁路周边分布着水泥用石灰岩为主的石 灰岩带 武安市运丰冶金工业有限公司就座落于武安市矿山镇 该公司与县内等 12 家钢铁企业组建成立河北新武安钢铁集团 这次整合实际上是 假重组 仅 仅是为了规避政策风险 是政府推动的 整合后企业之间仍然各自为政 不涉 及股权和人事的整合 该公司座落在河北省武安市矿山镇境内 交通便利 是集 选矿 球团 烧结 炼铁 炼钢 冷轧薄板 金属制品于一体的钢铁企业 产 业链完整 公司地处全国四大富矿基地之一的武安市 与国家最大的优质铁矿之 一的邯邢冶金矿山管理局西石门铁矿相邻 由于有优质的原料优势 故以生产优质 的低硫 低磷 低钛球墨铸铁著称 其产品在市场上很受欢迎 2 企业 主要竞争对手情况 世界钢铁看中国 中国钢铁看河北 河北钢铁看唐山和邯郸 而邯郸地区 的钢铁看武安县 2011 年 全国钢产量 7 亿吨 仅武安县钢产量达 1700 万吨 占钢铁强省河北省的十分之一产能 在武安市聚集着河北新武安钢铁集团 河北 文丰钢铁有限公司 普阳钢铁 兴华钢