般纳税人电子申报操作流程.doc

一般纳税人电子申报操作流程（国税）一、 税控机抄税（次月10号前进行抄税处理，抄税后才能结转下月开票）抄税：首先从防伪开票系统中将开票数据抄税，然后才到 易税门户网上抄税（旧方法：税务局门前抄税）插入IC卡防伪开票进入系统报税处理本期资料确定。二、电子申报系统（生成申报文件）1、 企业电子申报系统申报主界面上月完税确定申报所属期间为当月。2、 进项下载：国税网登陆发票认证下载进项认证结果。3、 进项导入：进项发票管理专用进项发票读入扫描认证通过专用发票导入（Z）读入RZ00102（N）当期扫描数据保存确定退出。4、 销项读入：万鸿税票通税票通开票日期选定查询（核对）申报发票销项写入电子申报系统(选定)写入（旧方法 同时打开电子申报系统和防伪开票系统，进入防伪开票系统界面发票管理发票查询（并将界面最大化），然后进入电子申报系统销项发票管理读开票数据（一机多票）读发票查询界面保存确定退出。）5、 企业电子申报系统纳税申报申报界面选择当月月份选择表一、表二（辅导期时，主表30栏填上月缴纳的税额）表三等附表，每张保存、审核、打印（盖章）。资产负债表及损益表数据需工录入、保存、审核、打印（盖章）。6、 以上各附表审核、打印完后点击（生成申报盘）将生成的申报文件保存到电脑硬盘。（或U盘）三、网上抄税：7、网上抄税：将IC卡芯片正面朝上插入专用读卡器点网上抄税8、上国税网申报征收进入申报上传文件：描述、申报文件缴税9、网上清卡值税专用发票开票流程1、 插入税控IC卡进入防伪开票系统发票管理发票开具管理选发票填开选发票填开种类发票号码确认（所用发票号必须与电脑显示的发票号一致）。2、 左上角填写客户公司资料货物或应税劳务名称（规格型号、单位、数量、未税单价、未税金额）税额（未税单价、金额、税额需自己核算）开票人收款人复核。3、 打印时，刻度为10MM ，密码区不可超越边格线。4、 在备注栏盖发票专用章（注意：发票专用章需完整无缺，不可超出孔边）。运输发票基础资料运输发票公路运输(发票号码999+对方单位纳税识别号+月份(06)基础资料常用供应商新增(公司类别)非一般纳税人保存退出基础资料常用税务机关编码设置新增填(税务机关代码) 填(税务机关) 保存(退出)