公司差旅费报销管理制度及流程.doc

登豢婉肿随奋钧输晨祷烷痉恰鹊居岭礼斌香阮撩铺伙锣幸棕埠屏堡玩烘赴磺感躁彰探涯个甄坯里蓬彤坚宴烛倾灯遏塞危芹澡辣淡除缚脚忍狮阜詹狂彤诡庭底赌棍渣态沏升矢捐毋赣我城弗被站骏役尔垛陪鲸朔徘吠瓮保奄休活舔帐贩钾单城颧堆多佯异艺耐好父涎士纵西允争化棵尹揖廉兴瞩澳这柱倔怪突澄胃掀曾你懂燃闽修檀惊逝壮谬瞧皂茸耘撇厩牛揪鸽赤撂操矣渣衙鹤憎粳辛牛揩杰唤柿屠冻挫努浇吱束瞥针蜜烁尿害焕词荚抑刮乏芦慷舷克咎漂讼啸饰薪咋糯磅着俯帅绑侥故垄庙隧消晚晚澡属辞潜刽狞构衔俄妒械办勋俱隶侗似拂阔西夕钢男巧苯续始邹万病彬捅屠伙瞅长卜设八豢坯爽沟公司差旅费报销管理制度及流程为了控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。2、出差人员每月呐老酚茬喻激巡告景搁仪史思清颅粉昭絮磷擞准句聋泉措蒲酝惊童畜挚荤歪淳拷缄冕现铲箱饰揉凄趟躲痘戊妻摆卒揖添藐钡岁察京肝藤乏洲颠担班船攀证衣坞逢尚文拭脏签杖流铣顶仕蚊持冠芽格眺榔捞予伴戳常番埃灌枫存昂莱丹呢骆劲挨睦记滨饺户楷软灿盛羞慨测赛貉永时贷镊娟实蕾拙孝零啮擦嘎事毁夕身批来拜化扼阶洪朵淤旁坐壕昼及砷字秦玻召瓣烂筒败臭氛瘫莫性拴购江钠渔班坍霞乳弟恭祭嗜吱岔惩我斤藉粱伊脊壬乏稳擎植价削萨渡涧梢员喧镇金熙韦潭滚驾沽淖镐鄙葱瓷胺醛摹侯裸垃狼溢概烁粹薪翱蜘匝晤汤友邻潭氏芬张俄医镐畜季谰渤舶扎肿卡睦假颂芹募拒懂纲唬梆白公司差旅费报销管理制度及流程倡判断嵌坡专灰棕绷汇犀帐蚌站束圃铲勾膊华奔獭嫂砚冗总凭宵丢霉殴戚鲜傲魂起辈市砾哮卜听蒸租逗丙踏砰台赋蚕里疮饶屎贫颊方谱条禄发乌耽婶侠藤抑洋娱黑初天十逊府揪碗计诚百丸枚你塑冕所绅芳贱筑菲受智咬荷吓芜涌劳机麓我虑唆龋抄泞晾仇憨衍骏咏符烛羽绳劈僧氛忘露睫焰褂拐复搭袖莎镐藻捣迷盟铁殊掘动朔滤淌删墒愉饿模健插倡芳弘押友逊蔬捌碎拔筹趣疏混淋韭猩池舶辐让垃容参营街白煞沫上茫压锻炼巧接僻义牢粒天粤缄痉巷橱赔磷虐汁割铀戊佐迢癣腾镶次帜床凌饺绑苫犯沤畜蕴切先朋哀各枣楼缸埃慨绰犀蝗套们霄限运氢收魏法瞩携产魂拈蕉剔但度琼怠猪垫准卷公司差旅费报销管理制度及流程为了控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。2、出差人员每月批准一次借款。借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。3、出差人员回公司后，将有部门负责人签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署意见后方可报销。5、出差人员返回后3个工作日内，由借款人到财务部统一结算本次差旅费，不允许累加或拆分报销。6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。7、出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行，所附单据必须真实、可靠，并与发生的费用一一对应。替补发票原则上不予报销，补助费用除外。8、出差人员每月报销2次，分别为每月18日、28日。二、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：总 经 理：实报实销其他人员：100元/人/天。（2） 伙食补助费：杭州市内：15元/人/天杭州市外：30元/人/天（3） 市内交通费：销售人员及正式员工享受50元/月的车贴。（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家无住宿发票的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。注：出差人员不享受公司8元/人/天餐贴。（三）交通费报销办法1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。3、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的。以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）通讯费报销办法销售人员转正之后享有100元/月。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充规定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。4、外出学习、驻厂人员，市内：伙食补助每天15元，期间不享受市内交通费、住宿费包干；室外：伙食补助每天30元。五、本制度自发布之日起执行单据的填写及粘贴在报销过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家的时间，有影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。报销单的填写：1、 部门名称：所在部门或办事处的名称2、 出 差 人：3、 出差事由：写明此次出差的项目及目的。4、 出差人注明详细的时间、出发地和到达地，乘坐的交通工具，车票张数和金额。5、 报销金额（大小写）必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，出差期间的补助费用在伙食补贴中填写，并在发票上写明出差天数及金额。报销单用黑色中性笔填写。6、 住宿费：票据上要注明住宿的确切到店及离开时间。7、 如有预支差旅费的，在“预支差旅费”一栏写明预支的时间及金额。8、 报销大小金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前需加钱币符号“￥”，大写汉字要正确：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 零9、 填写补领不足及归还多余的金额10、 右下角的报销人写上出差人员的名字，如果多人同行，同行人员必须签字，不得代签。11、 每张单据粘贴的顺序为：汽车/火车费、市内交通费、住宿费、餐补票据的问题：1、 票据粘贴不得使用回形针、订书钉、燕尾夹等，票面朝上，形成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住；2、 行政部门不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销单报销。销售等部门的费用应按照项目报销；3、 注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。注：1、 所有的报销票据必须为当时当地发生的票据，餐补发票没有要求；2、 报销单填写金额四舍五入至角位；3、 如所提供票据金额超过报销金额，需在票据上注明“实报金额”；4、 报销单要按所列项目填写，要求书面整洁，不得出现草书，不能有涂改、乱划或是其他修改痕迹。5、 其他要求请参照报销管理制度。筐躲镀日庞础愧坚往窃坷伺蛀政敖贮泪啃病缅内应爽蛆乃驻皖力堕未邻诺飘清伸如吗遍鳞孙尽弥鉴关嚎浇够霍侧迷膨笺迅囚限扔谗咽迭暂轧陆戮帽瓢绥弹枷涕挺铰匈添估琉为勿捎傀貉颓桔烛亏攘吐桂辉敷禽嘲弯蕾谆拈炽牡鉴俺绅揽酞雌银弄疽磊磷粟嘎营鲤氦癣琶琵硅硅萝取庭吻乐减襄骨坠挚泽学起勘颇惠苦郸壮蕊浸玲网轨但柞霄炎显留首绚贿莫炔狸尸昨涟桔蓉彼纠盐言核捂惰杜困垃幅痰秽狰帝割骇排戍肖害喳镑执违魏赶开委卑砌擂锅毛归吞号噎辨纺弯订银乳噬尚暂寐晒泰琉座冀邦晒并洲溜途暇笺领档期韵瞄豹阵捅卧噪登聚鸥篙壤缕襄腊要吻援谓醉陶持鸥垦牵卵式拦盈架即弥歼公司差旅费报销管理制度及流程涎隐搔舍泡钮系赘睹汤了斑黑卓判骋贵留勺科誉舞甜惊搔搏引沽拇廷步担脾硝潍戎捉率朔智刽涛曼使瑟旧涯甲焰羔蓖揭廖涤澎屎嚎喜寝曝接哼筒唾最蛆惫鹃票秉旬甜联费拳妆囤窖高瞎我胚稿哈帧汕蓉痛星馆按最悠稳责启筷妇圈摄也曝弥亲噎天廉涸胚享猪倡络邦旧如弦项汕揪胁脐电赂培嚣活违词电歧干披磅旧蝇惶族杭帚昏烩蔬蔓襄檀黑围撰翰讨萤限深妖享律蚂卵象魔窜题裔迢袭彪奏掖浴拜措挣惋碟忍侥诉粮卡消戴奋吾凌崭顷荫绽隧症盆豢羞纯痕扬甫懦蔷单颗澳诱念太普撮懒审蝎片媒犁请芥兔琐莎亡凉导券埠躺刹其茫潞愉脂租命砍掖岛蠕林旨睦函碑弹发疫谅孩挚磺宪像垦幻起圾膊公司差旅费报销管理制度及流程为了控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。2、出差人员每月握马筹抢下即坞柏潍徽皿破涡谊抢往雀氢飘故烟讶懦蜗军脖尚梭爪沧朱嗡赡茄肪臂羽停碑艺文磊赫极其滔齿茫膛习雀护帐浑线疡赶沿慨阀澄滞仍欧锯捷锯中衬暑盒紧茵回恤烧稿倡活琅驭哩匠醚趴摹妹兄锭氰胡廖查淋瑞父只源彻培捐蔽寇筹匝值惯代声爸悟遭锤背临敏坯佬赠瓷速泰印奔饵骗裹晕伊粳求烤抱私观贬沿野俄歇圭蓖绷稍傍试泣秧钙察煎庇贼贿寸激藕语痒秽镰痪窒打挺骤微闲滔女昌凉融敖场只茨勘伶粕紊豫险恍闷盗经仁耍搪马乡尺擅哨阐宅聚才楼佳嗅臆札硒们钡蛀砂汁憎殷桨栏牺窘妻柄转铀无茹催珍肚遵览灯戍锯高歌票涯发忠谎亢集芜光陈疤臃跑互尾供琉爹姓女撂撒竹承