《应收款管理系统》PPT课件.ppt

第六章应收款管理系统 一 应收款管理系统概述二 应收款管理系统初始化三 日常业务处理四 期末处理 一 应收款管理系统概述 1 应收款管理系统功能概述2 应收款管理系统与其他系统的主要关系 1 应收款管理系统功能概述 应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理 在应收款管理系统中 以销售发票 费用单 其他应收单等原始单据为依据 记录销售业务及其他业务所形成的往来款项 处理应收款项的收回 坏账 转账等情况 提供票据处理的功能 实现对应收票据的管理 根据对客户往来款项核算和管理的程度不同 系统提供了 详细核算 和 简单核算 两种应用方案 详细核算 应用方案 1 记录应收款项的形成 2 处理应收项目的收款及转账情况 3 对应收票据进行记录和管理 4 随应收项目的处理过程自动生成凭证 向总账系统进行传递 5 对外币业务及汇兑损益进行处理 6 提供针对多种条件的各种查询及分析 本章后续内容均以 详细核算 应用方案为标准展开 简单核算 应用方案 了解 1 接收销售系统的发票 对其进行审核 2 对销售发票进行制单处理 传递给总账 2 应收款管理系统与其他系统的主要关系 与企业门户 共享基础数据 与销售管理子系统 销售管理子系统为应收款管理子系统提供已审核的销售发票 销售调拨单以及代垫费用单 在此生成凭证 并对发票进行收款结算处理 应收款管理子系统为销售管理子系统提供销售发票 销售调拨单的收款结算情况以及代垫费用的核算情况 与总账子系统的关系 向总账子系统传递凭证 并能够查询其所生成的凭证 与应付款管理子系统的关系 转账关系 与财务分析子系统的关系 提供分析数据 二 应收款管理系统初始化 1 系统启用2 设置账套参数3 初始设置4 单据设计5 单据编号设置6 期初余额录入 1 系统启用 启用有两种方法 一是在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应收款管理系统的启用 另一种方法是通过企业门户中的 基础信息 进入 系统启用 功能进行启用设置 启动与注册启动应收款管理系统时 可以选择从 开始 菜单启动 也可以先注册进入企业门户 然后通过企业门户进入应收款管理系统 2 设置账套参数 操作步骤用鼠标单击菜单条上的 设置 项下的 选项 点击 编辑 按钮 进行选项的设置 您应分别单击每个选项后边的下拉框以选择您所需要的账套参数的设置 选择完各个账套参数后 单击 确认 按钮 系统即保存您所选的操作 单击 取消 按钮 系统即取消您所作的选择 常规选项定义 应收款核销方式单据审核日期依据汇兑损益方式坏账处理方式代垫费用类型应收账款核算模型是否自动计算现金折扣 应收款核销方式 本系统为您提供两种应收款的核销方式 即按单据 按产品两种方式 各种方式的含义如下 按单据核销 系统将满足条件的未结算单据全部列出 由您选择要结算的单据 根据您所选择的单据进行核销 按产品核销 系统将满足条件的未结算单据按存货列出 由您选择要结算的存货 根据您所选择的存货进行核销 作用 如果企业收款时 没有指定具体收取是某个存货的款项 则可以采用按单据核销 对于单位价值较高的存货 企业可以采用按产品核销 即收款指定到具体存货上 一般企业 按单据核销即可 在账套使用过程中 您可以随时修改该参数的设置 余额 单据审核日期依据 系统为您提供两种确认单据审核日期的依据 如果选择单据日期 则在单据处理功能中进行单据审核时 自动将单据的审核日期 即入账日期 记为该单据的单据日期 如果您选择业务日期 则在单据处理功能中进行单据审核时 自动将单据的审核日期 即入账日期 记为当前业务日期 即登录日期 提醒 因为单据审核后记账 故单据审核日期依据单据日期还是业务日期 决定业务总账 业务明细账 余额表等的查询期间取值 如果您使用单据日期为审核日期 则月末结账时单据必须全部审核 因为下月无法以单据日期为审核日期 业务日期无此要求 在账套使用过程中 可以随时将选项从按单据日期改成按业务日期 在账套使用过程中 若需要将选项从按业务日期改成按单据日期 则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据 若有 则不允许修改 否则才允许修改 汇兑损益方式 系统为您提供两种汇兑损益的方式 即外币余额结清时计算和月末处理两种方式 外币余额结清时计算 即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益 在计算汇兑损益时 界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据 月末计算 即每个月末计算汇兑损益 在计算汇兑损益时 界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据 提示 在账套使用过程中您可以修改该参数 坏账处理方式 系统为您提供两种坏账处理的方式 即备抵法和直接转销法 如果选择备抵法 您还应该选择具体的方法 系统为您提供了三种备抵的方法 即 应收余额百分比法 销售收入百分比法 账龄分析法三种方法 这三种方法需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例或输入账龄区间等 并在坏账处理中进行后续处理 如果您选择了直接转销法 您可以直接在下拉框中选择该方法即可 当坏账发生时 直接在坏账发生处将应收账款转为费用即可 提醒 销售收入百分比法 根据历史数据确定的坏账损失占全部销售额的一定比例估计 应收账款余额百分比法 以应收账款余额为基础 估计可能发生的坏账损失 账龄分析法 根据应收账款账龄的长短来估计坏账损失的方法 账龄越长 即账款被拖欠的可能性也越大 应估计的坏账准备金额也越大 在账套使用过程中 如果当年已经计提过坏账准备 则此参数不可以修改 只能下一年度修改 代垫费用类型 代垫费用类型解决从销售管理系统传递的代垫费用单在应收系统用何种单据类型进行接收的功能 系统默认为其他应收单 用户也可在单据类型设置中自行定义单据类型 然后在系统选项中进行选择 该选项随时可以更改 应收账款核算模型 系统提供两种应收款管理系统的应用模型 用户可以选择 简单核算 详细核算 用户必须选择其中一种方式 系统缺省选择详细核算方式 选择简单核算 应收只是完成将销售传递过来的发票生成凭证传递给总账这样的模式 在总账中以凭证为依据进行往来业务的查询 如果您的销售业务以及应收账款业务不复杂 或者现销业务很多 则您可以选择此方案 选择详细核算 应收可以对往来进行详细的核算 控制 查询 分析 如果您的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂 或者您需要追踪每一笔业务的应收款 收款等情况 或者您需要将应收款核算到产品一级 那么您需要选择详细核算 应收账款核算模型 提示 该选项在系统启用时或者还没有进行任何业务 包括期初数据录入 才允许从简单核算改为详细核算 从详细核算改为简单核算随时可以进行 但用户要慎重 一旦有数据 简单核算就改不回详细核算 是否自动计算现金折扣 可以选择是否计算现金折扣和不计算现金折扣两种方式 如果为了鼓励客户在信用期间内提前付款而采用现金折扣政策 可以在系统中选择是否自动计算现金折扣 若选择自动计算 需要在发票或应收单中输入付款条件 则在核销处理界面中系统依据付款条件自动计算该发票或应收单可享受折扣 可输入本次折扣进行结算 则 原币余额 原币金额 本次结算金额 本次折扣 如果选择了 不自动计算现金折扣 则系统不自动计算现金折扣 在账套使用过程中您可以修改该参数 若选择自动计算现金折扣 需要通过单据核销界面中的栏目设置 将可享受折扣和本次折扣栏目进行显示 是否登记支票 是否登记支票是系统提供给用户自动登记支票登记簿的功能 选择登记支票 则系统自动将具有票据管理的结算方式的付款单登记支票登记簿 若不选择登记支票登记簿 则用户也可以通过付款单上的 登记 按钮 进行手工填制支票登记簿 凭证选项定义 受控科目制单方式非控科目制单方式控制科目依据销售科目依据月末结账前是否全部制单方向相反的分录是否合并核销是否生成凭证预收冲应收是否生成凭证红票对冲是否生成凭证 受控科目制单方式 有两种制单方式供您选择 即明细到客户 明细到单据的方式 明细到客户 当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时 如果核算这多笔业务的控制科目相同 系统将自动将其合并成一条分录 这种方式的目的是您在总账系统中能够根据客户来查询其详细信息 明细到单据 当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时 系统会将每一笔业务形成一条分录 这种方式的目的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详细情况 提醒 在账套使用过程中 可以随时修改该参数的设置 受控科目在合并分录时若自动取出的科目相同 辅助项为空 则不予合并成一条分录 非控科目制单方式 有三种制单方式供您选择 明细到客户 当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时 如果核算这多笔业务的非受控制科目相同 且其所带辅助核算项目也相同 则系统将自动将其合并成一条分录 这种方式的目的是您在总账系统中能够根据客户来查询其详细信息 明细到单据 当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时 系统会将每一笔业务形成一条分录 这种方式的目的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详细情况 汇总制单 当您将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时 如果核算这多笔业务的非控制科目相同 且其所带辅助核算项目也相同 则系统将自动将其合并成一条分录 这种方式的目的是精简总账中的数据 您在总账系统中只能查看到该科目的一个总的发生额 提醒 在账套使用过程中 可以随时修改该参数的设置 非受控科目在合并分录时若自动取出的科目相同 辅助项为空 则不予合并成一条分录 控制科目依据 应收控制科目指所有带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的科目 在会计科目中进行设置 本系统为您提供三种设置控制科目的依据 即按客户分类 按客户 按地区分类三种依据 按客户分类设置 客户分类指您根据一定的属性将您的往来客户分为若干大类 例如您可以将您的客户根据时间分为长期客户 中期客户和短期客户 您也可以根据您的客户的信用将您的客户分为优质客户 良性客户 一般客户和信用较差的客户等 在这种方式下 您可以针对不同的客户分类设置不同的应收科目和预收科目 按客户设置 您可以针对不同的客户在每一种客户下设置不同的应收科目和预收科目 这种设置适合特殊客户的需要 按地区设置 您可以针对不同的地区分类设置不同的应收科目和预收科目 例如 您将您的客户分为华东 华南 东北等地区 您可以在不同的地区分类下设置科目 控制科目依据 提醒 在账套使用过程中 可以随时修改该参数的设置 按客户分类 则在 设置科目 控制科目设置 中系统列示客户分类 进行控制科目设置 按客户设置 则在 设置科目 控制科目设置 中系统列示客户明细 进行控制科目设置 按地区设置 则在 设置科目 控制科目设置 中系统列示地区分类 提供您进行控制科目设置 用途 对单据制单时 若单据上有科目 则直接取单据上的科目 若无 则取 控制科目设置 中设置的科目 若在 控制科目设置 设置处未设置控制科目 则系统将取 设置科目 基本科目设置 中设置的应收科目 若在 基本科目设置 设置也未设置科目 则您将手工输入凭证科目 销售科目依据 提供了两种设置存货销售科目的依据 在此设置的销售科目 是系统自动制单科目取值的依据 按存货分类设置 存货分类是指根据存货的属性对存货所划分的大类 例如 您可以将存货分为原材料 燃料及动力 在存货及产成品等大类 您可以针对这些存货分类设置不同的科目 按存货设置 如果您的存货种类不多 您可以直接针对不同的存货设置不同的科目 提醒 账套使用过程中 可以随时修改该参数的设置 设置销售科目依据是为了在 产品科目设置 中可以针对不同的存货 存货分类 设置不同的产品销售收入科目 应交增值税科目 用途 若单据上未带科目 则取在 产品科目设置 设置处设置的产品科目 若未设置产品科目 则系统将取 设置科目 基本科目设置 中设置的销售科目及税金科目 若在 基本科目设置 设置也未设置科目 则您将手工输入凭证科目 月末结账前是否全部制单 月末结账前是否需要全部制单 有如下两种选择 如果选择了月末结账前需要将全部的单据和处理进行制单 则在进行月末结账时将检查截止到结账月是否有未制单的单据和业务处理 若有 系统将提示不能进行本次月结处理 但可以详细查看这些记录 若没有 才可以继续进行本次月结处理 如果选择了在月末结账前不需要将全部的单据和处理进行制单 则在月结时只是允许查询截止到结账月的未制单单据和业务处理 不进行强制限制 提醒 在账套使用过程中可以修改该参数 方向相反的分录是否合并 科目相同 辅助项相同 方向相反的凭证分录是否合并 选择合并 则在制单时若遇到满足合并分录的要求 且分录的情况如上所描述的 则系统自动将这些分录合并成一条 根据在那边显示为正数的原则来显示当前合并后分录的显示方向 选择不合并 则在制单时若遇到满足合并分录的要求 且分录的情况如上所描述的 则不能合并这些分录 还是根据原样显示在凭证中 提示 系统缺省选择不合并分录 该选项可以随时修改 即使选择合并分录 在坏账收回制单时也不合并应收账款科目 即该选项对坏账收回制单无效 核销是否生成凭证 核销是否需要生成凭证 有如下两种选择 选择否时 不管核销双方单据的入账科目是否相同均不需要对这些记录进行制单 选择是 则需要判断核销双方的单据其当时的入账科目是否相同 不相同时 需要生成一张调整凭证 如发票的入账科目为113101 收款单冲销的入账科目为113102 则当这张收款单核销这张发票后 应该生成如下凭证 借113102贷113101提示 缺省为否 可以随时修改 预收冲应收是否生成凭证 预收冲应收是否需要生成凭证 有如下两种选择 选择需要 则对于预收冲应收业务 当预收 应收科目不相同时 需要生成一张转帐凭证 选择不需要 则对于预收冲应收业务不管预收 应收科目是否相同均不需要生成凭证 提示 选择需要生成凭证的情况下 月末结账时需要对预收冲应收进行分别检查有无没有制单的记录 在选择不需要生成凭证的情况下 月末结账时不需要检查预收冲应收记录有无制单 系统缺省选择需要进行制单 该选项可以随时修改 红票对冲是否生成凭证 红票对冲是否需要生成凭证 有如下两种选择 若在系统选项中选择 红票对冲需要生成凭证 则对于红票对冲处理 当对冲单据所对应的受控科目不相同时 需要生成一张转账凭证 选择不需要 则对于红票对冲处理 不管对冲单据所对应的受控科目是否相同均不需要生成凭证 选择需要生成凭证的情况下 月末结账时需要对红票对冲处理分别检查有无需要制单的记录 在选择不需要生成凭证的情况下 月末结账时不需要检查红票对冲处理制单情况 系统缺省选择需要进行制单 该选项可以随时修改 权限与预警 是否启用客户权限是否启用部门权限是否根据单据自动报警是否信用额度控制是否根据信用额度自动报警 是否启用客户权限 只有在企业门户 控制台 数据权限控制设置 中客户进行记录集数据权限控制时该选项才可设置 账套参数中对客户的记录集权限不进行控制时应收系统中不对客户进行数据权限控制 有如下两种选择 选择启用 则在所有的处理 查询中均需要根据该用户的相关客户数据权限进行限制 通过该功能 企业可加强客户管理的力度 提高数据的安全性 选择不启用 则在所有的处理 查询中均不需要根据该用户的相关客户数据权限进行限制 提示 系统缺省不需要进行数据权限控制 该选项可以随时修改 启用客户数据权限 且在应收系统中查询包括对应供应商数据时不考虑该用户是否对对应供应商是否有权限 即只要该用户对客户有权限就可以查询包含其对应供应商的数据 是否启用部门权限 只有在企业门户 控制台 数据权限控制设置 中对部门进行记录集数据权限控制时该选项才可设置 账套参数中对部门的记录集权限不进行控制时应收款管理系统中不对部门进行数据权限控制 选择启用 则在所有的处理 查询中均需要根据该用户的相关部门数据权限进行限制 通过该功能 企业可加强部门管理的力度 提高数据的安全性 选择不启用 则在所有的处理 查询中均不需要根据该用户的相关部门数据权限进行限制 录入发票时显示提示信息 录入发票是否显示提示信息有如下两种选择 如果选择了显示提示信息 则在录入发票时 系统会显示该客户的信用额度余额 以及最后的交易情况 如果想提高录入的速度 在录入发票时 可以选择不提示任何信息 是否根据单据自动报警 有如下三种选择 如果选择了根据信用方式自动报警 则还需要设置报警的提前天数 每次登录本系统时 系统自动将单据到期日 提前天数 当前注册日期的已经审核的单据显示出来 以提醒您及时通知客户哪些业务应该回款了 如果选择了根据折扣期自动报警 则您还需要设置报警的提前天数 每次登录本系统时 系统自动将单据最大折扣日期 提前天数 当前注册日期的已经审核的单据显示出来 以提醒及时通知客户哪业务将不能享受现金折扣待遇 如果选择了不进行自动报警 则每次登录本系统时不会出现报警信息 提醒 在账套使用过程中您可以修改该参数 按信用方式报警其单据到期日根据客户档案中信用期限而定 按折扣期则根据单据中的付款条件最大折扣日期计算 是否信用额度控制 有如下两种选择 如果选择了进行信用控制 则在应收款管理系统保存录入的发票和应收单时 当票面金额 应收借方余额 应收贷方余额 信用额度 系统会提示您本张单据不予保存处理 如果选择了不进行信用额度的控制 则在保存发票和应收单时不会出现控制信息 提醒 在账套使用过程中您可以修改该参数 该参数的作用范围仅限于在本系统中增加发票和应收单时候 信用额度控制值选自客户档案的信用额度 是否根据信用额度自动报警 可以选择是否需要根据客户的信用额度进行自动预警 有如下选择 信用比率 信用余额 信用额度 信用余额 信用额度 应收账款余额 选择根据信用额度进行自动预警时 需要输入预警的提前比率 且可以选择是否包含信用额度 0的客户 当选择自动预警时 系统根据设置的预警标准显示满足条件的客户记录 即只要该客户的信用比率小于等于设置的提前比率时就对该客户进行报警处理 若选择信用额度 0的客户也预警 则当该客户的应收账款 0时即进行预警 若登录的用户没有信用额度报警单查看权限时就算设置了自动报警也不显示该报警单信息 选择自动预警的其他条件 客户全部 已经审核过的所有单据 截止日期为登录日期 币种为全部 不选择需要自动预警时 任何用户登录时均不显示按信用额度进行预警的信息 3 初始设置 设置科目坏账准备设置账龄区间设置报警级别设置单据类型设置 初始设置 指用户在应用应收系统之前进行的初始设置 它包括 功能 凭证科目的设置 依据用户定义的科目 依据不同的业务类型 生成凭证自动带出科目 单据类型的设置 用户可将自己的往来业务与单据类型建立对应关系 达到快速处理业务以及进行分类汇总 查询 分析的效果 账龄区间设置 解决用户定义查询或分析应收款账龄的区间 可随时掌握应收款的动态变化 坏账初始设置 解决用户定义计提坏账比率和设置坏账准备的期初余额 报警级别的设置 提供用户进行报警级别的设置 作用 初始设置的作用是建立应收款管理的基础数据 确定使用哪些单据处理应收业务 确定需要进行账龄管理的账龄区间 有了这功能 用户可以选择使用自己定义的单据类型 使应收业务管理更符合用户的需要 凭证科目设置 由于本系统业务类型较固定 生成的凭证类型也较固定 因此为了简化凭证生成操作 可以在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设置好 系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入 基本科目设置 用户可以在此定义应收系统凭证制单所需要的基本科目 应收科目 预收科目 销售收入科目 税金科目等 若用户未在单据中指定科目 且控制科目设置与产品科目设置中没有明细科目的设置 则系统制单依据制单规则取基本科目设置中的科目设置 控制科目设置 进行应收科目 预收科目的设置 依据您在系统初始中的控制科目依据而显示设置依据 产品科目设置 进行销售收入科目 应交增值税科目 销售退回科目的设置 依据您在系统初始中的销售科目依据选项而显示设置依据 结算方式科目设置 进行结算方式 币种 科目的设置 对于现结的发票 收付款单 系统依据单据上的结算方式查找对应的结算科目 系统制单时自动带出 4 单据设计 对单据的屏幕显示界面以及打印格式进行设计 5 单据编号设置 设置单据的编码生成原则 6 期初余额 通过期初余额功能 用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中 作为期初建账的数据 系统即可对其进行管理 这样既保证了数据的连续性 又保证了数据的完整性 当您初次使用本系统时 要将上期未处理完全的单据都录入到本系统 以便于以后的处理 当您进入第二年度处理时 系统自动将上年度未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额 在下一年度的第一个会计期间里 您可以进行期初余额的调整 在期初余额主界面 列出的是所有客户 所有科目的期初余额 您可以通过过滤功能 查看某个客户的期初余额 或者查看某个科目的期初余额 操作流程 录入期初余额 包括未结算完的发票和应收单 预收款单据 未结算完的应收票据 这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据 期初余额录入后 可与总账系统对账 在日常业务中 可对期初发票 应收单 预收款 票据进行后续核销 转账处理 在应收业务账表中查询期初数据 期初余额 操作步骤 选择 设置 菜单下的 期初余额 项 点击 确认 按钮 进入期初余额查询界面 点击 增加 按钮 选择单据名称 单据类型和方向 选择完单据的类型 名称和方向后 点击 确认 按钮 屏幕即会出现该类型单据的界面 您可以输入有关栏目 按 取消 按钮 系统会取消刚才的操作 输入各种类型单据的期初余额后 按 保存 按钮 即可保持您所进行的操作 可以点击 增加 按钮 继续增加该类型的单据 也可以点击 复制 按钮 将当前单据复制到新增单据上 用户可修改 三 日常业务处理 日常处理是应收款管理系统的重要组成部分 是经常性的应收业务处理工作 日常业务主要完成一下业务应收单据处理收款单据处理核销处理付款单导出票据管理转账处理坏账处理制单处理 1 应收单据处理 应收单据处理指用户进行单据录入和单据管理的工作 通过单据录入 单据管理可记录各种应收业务单据的内容 查阅各种应收业务单据 完成应收业务管理的日常工作 如果同时使用应收款管理系统和销售管理系统 则发票和代垫费用产生的应收单据由销售系统录入 在本系统可以对这些单据进行审核 弃审 查询 核销 制单等功能 此时 在本系统需要录入的单据仅限于应收单 如果没有使用销售系统 则各类发票和应收单均应在本系统录入 应收单据处理 操作流程 在 应收单据录入 中点击 增加 按钮 您可录入应收单据 您可以点击 审核 按钮对其进行审核 若用户不进行批量制单 系统在此提供用户及时制单功能 总账系统启用后 在您对应收单据进行了审核后 系统会询问您是否要立即制单 若选择是 则立即显示当前应收单据的凭证界面 如果您不想立即制单 则可以在 制单处理 功能中集中处理 则选择否 回到当前应收单据卡片界面 只是该应收单据处于已经审核状态 若您希望批量审核应收单据 则您也可在 应收单据审核 处进行批量的手工或自动审核 审核完成 若您收到该笔应收单据所对应的收付款单 您可以对其进行核销勾对 2 收款单据处理 收款单据处理主要是对结算单据 收款单 付款单即红字收款单 进行管理 包括收款单 付款单的录入 审核 应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项 款项性质包括应收款 预收款 其他费用等 其中应收款 预收款性质的收款单将与发票 应收单 付款单进行核销勾对 应收系统付款单用来记录发生销售退货时 企业开具的退付给客户的款项 该付款单可与应收 预收性质的收款单 红字应收单 红字发票进行核销 收款单据处理业务流程 点击 增加 按钮 您可录入收款单 录入后 您可以点击 审核 按钮对其进行审核 若用户不进行批量制单 系统在此提供用户及时制单功能 即总账系统启用后 在您对结算单进行了审核后 系统会询问您是否要立即制单 若选择是 则立即显示当前结算单的凭证界面 如果您不想立即制单 则可以在 制单处理 功能中集中处理 则选择否 回到当前结算单卡片界面 只是该结算单处于已经审核状态 若希望批量审核收付款单 则您也可在 收款单据审核 处进行批量的手工或自动审核 此时如果希望立即指明这一次收款是收的哪几笔销售业务的款项 您可以对该收付款单进行核销处理 核销就是指确定收款 付款单与原始的发票 应收单之间的对应关系的操作 若您在点击 核销 按钮之前尚未对收付款单进行审核 可直接点击 核销 按钮 则系统在后台直接审核该收付款单 并提示您是否制单 在制单完成或不制单后 进入核销界面 进行核销处理 若您希望批量处理核销业务 则可以不在此进行核销处理 到 核销处理 节点进行统一处理 但 核销处理 节点进行的核销处理 不可以处理异币种间的核销 对于单据核销情况 您可到 单据查询 中进行明细查询 在收付款单及原始的发票 应收单都已制单后 且核销双方的控制科目不同时 在选项中选择核销制单的前提下 可以在 制单处理 节点对核销处理进行制单 3 核销处理 单据结算指用户日常进行的收款核销应收款的工作 单据核销的作用是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理 建立收款与应收款的核销记录 监督应收款及时核销 加强往来款项的管理 手工核销指由用户手工确定收款单核销与它们对应的应收单的工作 通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据 然后手工核销 加强了往来款项核销的灵活性 自动核销指用户确定收款单核销与它们对应的应收单的工作 通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据 然后系统自动核销 加强了往来款项核销的效率性 核销处理 在核销处理界面 进行结算单的批量核销 系统提供两种批量核销方式 手工核销 自动核销 在批量核销处 显示的应收单据与收款单据都必须是已审核单据 且只能进行同币种的批量核销 异币种的核销处理在 收款单据录入 中进行处理 在单据核销界面 输入本次结算金额后 点击 分摊 按钮 系统即将当前结算单列表中已经输入的本次结算金额合计根据当前被核销单据列表的界面排列顺序进行自动分摊到对应本次结算栏目中 用户可通过栏目设置调整被核销列表的顺序 批量核销完成后 若用户在系统选项中选择了核销制单 则可到 制单处理 界面对符合核销制单条件的进行核销制单 4 票据管理 您可以在此对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理 记录票据详细信息记录票据处理情况查询应收票据 包括即将到期且未结算完的票据 操作流程 当收到银行承兑汇票活商业承兑汇票时 将该汇票录入应收款管理系统的票据管理中 点击 确认 按钮 则系统保存当前票据 生成一张收款单 您可以在 收款单据录入 中进行查询 并可以与应收单据进行核销勾对 冲减客户应收账款 而在票据管理中 可以对该票据进行计息 贴现 转出 结算 背书等处理 可对应收票据进行查询 提示 如果要进行票据科目的管理 必须将应收票据科目设置为应收受控科目 1 票据贴现 票据贴现指持票人因急需资金 将未到期的承兑汇票背书后转让给银行 贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务活动 操作步骤 用鼠标单击 日常处理 菜单条下的 票据管理 弹出 票据查询 对话框 输入各种条件后 单击 确认 按钮进入票据管理功能 选中一张票据 然后点击工具条上的 贴现 按钮 就可以对当前的票据进行贴现处理 2 票据背书 票据背书时 您可选择冲销应付账款 还是其他 系统缺省选择冲销应付账款 操作步骤 用鼠标点击 日常处理 菜单条下的 票据管理 弹出票据查询对话框 输入各种条件后 单击 确认 按钮进入票据管理主界面 选中一张票据 然后点击工具条上的 背书 按钮 就可以对当前的票据进行背书处理 背书处理时只能且必须从系统提供的背书方式中选择其中一种 可选择的内容有 冲销应付账款 其他 系统缺省选择冲销应付账款 各栏目都输入完毕后 您可以按 确认 按钮 系统会自动将相应的信息写入票据登记簿中 3 票据计息 票据分为带息票据和不带息票据 带息票据指汇票到期时 承兑人按票据面额及应计利息之和向收款人付款的商业汇票 操作步骤 用鼠标点击 日常处理 菜单条下的 票据管理 弹出 票据查询 对话框 输入各种条件后 单击 确认 按钮进入票据管理主界面 选中一张票据 然后点击工具条上的 计息 按钮 就可以对当前的票据进行计息处理 输入完毕后 按 确认 按钮 可保存前述的操作 系统会自动把结果保存在票据登记簿中 4 票据结算 票据结算指票据兑现 操作步骤 用鼠标点击 日常处理 菜单条下的 票据管理 弹出 票据查询 对话框 输入各种条件后 单击 确认 按钮进入票据管理主界面 选中一张票据 然后点击工具条上的 结算 按钮 就可以对当前的票据进行结算处理 输入完毕后 按 确认 按钮 可保存前述的操作 5 票据转出 由于某种原因导致票据迟迟没有结算 需要重新恢复应收账款 操作步骤 用鼠标单击 日常处理 菜单条下的 票据管理 弹出 票据查询 对话框 输入各种条件后 单击 确认 按钮进入票据管理主界面 选中一张票据 然后点击工具条上的 转出 按钮 就可以对当前的票据进行转出处理 输入完毕后 按 确认 按钮 可保存前述的操作 提醒 票据转出后 将不能再对其进行其他处理 5 转账处理 应收冲应付 用某客户的应收账款 冲抵某供应商的应付款项 应收冲应收 指将一家客户的应收款转到另一家客户中 通过本功能将应收款业务在客商之间进行转入 转出 实现应收业务的调整 解决应收款业务在不同客商间入错户或合并户问题 预收冲应收 处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务 红票对冲 用某客户的红字发票与其蓝字发票进行冲抵 6 坏账处理 坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处理 坏账发生后的处理 坏账收回后的处理等功能 坏账处理的作用是系统自动计提应收款的坏账准备 当坏账发生时即可进行坏账核销 当被核销坏账又收回时 即可进行相应处理 坏账处理过程 企业应于期末分析各项应收款项的可收回性 并预计可能产生的坏账损失 对预计可能发生的坏账损失 计提坏账准备 企业计提坏账准备的方法由企业自行确定 系统为您提供坏账处理的方式 即应收余额百分比法 销售余额百分比法 账龄分析法和直接转销法 企业应当依据以往的经验 债务单位的实际情况制定计提坏账准备的政策 明确计提坏账准备的范围 提取方法 账龄的划分和提取比例 当坏账发生时 企业应确定哪些应收款为坏账 通过坏账发生选定发生坏账的应收业务单据 当被确定的坏账又被收回时 企业可通过坏账收回功能进行处理 则应首先在 收款单据录入 功能中录入一张收款单 该收款单的金额即为收回的坏账的金额 通过坏账查询功能查询一定期间内发生的应收坏账业务处理情况及处理结果 加强对坏账的监督 坏账收回 坏账收回指系统提供的对应收款已确定为坏账后又被收回的业务处理功能 通过本功能可以对一定期间发生的应收坏账收回业务进行处理 反映应收账款的真实情况 便于对应收款的管理 操作步骤 当您收回一笔坏账时 您应首先在 收款单据录入 功能中录入一张收款单 该收款单的金额即为收回的坏账的金额 该收款单不需要审核 选择 日常处理 菜单项下 坏账处理 中的 坏账收回 输入完全部必需的信息后 您可以按 确认 按钮 保存此次操作 8 制单处理 制单即生成凭证 并将凭证传递至总账系统 既可实时制单 又可统一制单 日常处理 制单处理 选择 制单类型 确认 四 期末处理 1 月末结账2 取消结账 1 月末结账 如果已经确认本月的各项处理已经结束 您可以选择执行月末结账功能 当您执行了月末结账功能后 该月将不能再进行任何处理 操作步骤 用鼠标单击 其他处理 期末处理 月末结账 选择结账月份 双击结账标志一栏 标志选择该月进行结账 提醒 如果这个月的前一个月没有结账 则本月不能结账 一次只能选择一个月进行结账 单击 下一步 按钮 系统将月末结账的检查结果列示 您可以点击其中任意一项 以检查其详细信息 点击 取消 按钮 取消此次操作 点击 确认 按钮 执行结账功能 2 取消结账 用鼠标单击 其他处理 期末处理 取消月结 注意 如果当月总账系统已经结账 那么不能执行应收系统取消结账功能