烟草专卖技能重点问题及答案.doc

一、证件管理要点1.生产经营类许可证分为几类几种？各种生产经营类许可证受理、审查、审批的层级要求各是什么？答：分为烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证。以下烟草专卖许可证由市级局受理和审查、省级局审批：（1）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，在本省、自治区、直辖市范围内经营的法人或其他组织；（2）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的县级烟草营销单位。其余均为省局受理审查，国家局审批。2.申请不同类别的生产经营类许可证应当各自具备什么条件？答：略3.对申办生产经营类许可证的申请主要应进行哪两方面的审查？（1）对申请材料进行形式审查决定是否受理。（2）在做出受理决定后，受理机关（地市级局或省级局）应当启动审查程序，通过对申请的初步实质审查，对是否办理许可证提出自己的意见，并报审批机关（省级局或国家局）。4.在生产经营类许可证的后续管理中，主要从哪些环节实施审查？5.工作分析和计划编制的基本原则和步骤是什么？制订证件管理工作措施和工作计划需注意哪些要点？组织在编制计划时，应遵循以下几项原则：（1）统筹原则（2）重点原则（3）连锁原则（4）发展原则（5）便于控制原则（6）经济原则计划编制的步骤（1）估量机会和确定目标（2）确定前提条件（3）确定备择方案（4）评价备择方案（5）确定方案（6）拟定辅助计划（7）用预算使计划数字化拟订工作措施（1）以提高工作效率和工作质量为目的； （2）按照管理的基本原则，明确各岗位的工作职责； （3）找出解决问题的方法和途径；（4）明确工作任务。管理计划编制的要点对需进行的管理事项作出工作分析，确定工作目标和工作任务。将工作任务进行项目分解，确定工作内容。以时间性和空间性确定每一分解项目的进程和地域范围。确定工作完成的标准（要求）。确定工作进行的基本原则和方法。6、工作分析的意义（1）为工作决策奠定坚实基础。（2）人尽其力，避免人力资源的浪费。（3）科学评价员工实绩。（4）有效激励员工，提高工作效率。（5）科学制订工作计划和工作措施，合理安排工作任务。7、工作分析的程序工作分析是一个全面的评价过程，这个过程可以分为四个阶段：准备阶段、调查阶段、分析阶段和完成阶段，这四个阶段关系十分密切，它们相互联系、相互影响。8、计划具有以下特征：（1）计划的目标性（2）计划的领先性（3）计划的普遍性（4）计划的效益性9.计划的作用计划的重要性表现在其结果对组织的工作可以起积极的作用，也可以起消极的作用，甚至使组织陷入严重的困境。具体来讲，计划应当在以下几个方面充分体现它的积极意义：（1）弥补不肯定性和变化带来的问题（2）有利于管理人员把注意力集中于目标（3）有利于提高组织的工作效率（4）有利于有效地进行控制10.计划编制的步骤（1）估量机会和确定目标（2）确定前提条件（3）确定备择方案（4）评价备择方案（5）确定方案（6）拟定辅助计划（7）用预算使计划数字化11、完善的工作改进计划应符合下列要点：计划内容要实际：拟定的计划内容须与待改进的工作紧密相关；计划要有时间性：拟定的计划必须有截止日期，而且应该有分阶段执行的时间进度表；计划要获得认同：工作评查者和评查对象都应接受这个计划并致力实行，他们都应该保证计划的实现，而不是做做表面文章。12.工作评查的含义和主要方法是什么？开展工作评查应遵循什么原则，如何操作？含义：是考查、衡量、评价、影响组织和员工工作表现的系统。主要方法：常规方法行为评价法工作成果评价法。原则：工作评查标准的总原则，依据组织的战略，就可制订个人或群体的工作行为和工作成果标准，标准尽管可有多项，每一项也有很明细的要求，但衡量工作的总的原则只有两条：是否可以使工作成果最大化；是否有助于提高组织效率。操作：（1）常规方法（2）行为评价法（3）工作成果评价法13.许可证、准运证和检查证管理的基本要求有哪些？许可证监督检查的内容主要有： 被许可人遵守烟草专卖法律、法规、规章的情况；被许可人的名称或字号、法定代表人（负责人）、经营地址、经营方式、经营范围、经营期限等重要事项，是否与烟草专卖许可证登记事项相符合；烟草专卖许可证变更、注销、延续等手续的执行和办理情况；国务院烟草专卖行政主管部门规定需要检查的其他事项。要求：烟草专卖行政主管部门进行现场检查时，应当有两名以上烟草专卖执法人员进行，并将监督检查的情况和处理结果予以记录，由监督检查人员签字后归档。烟草专卖行政主管部门的监督检查记录应当公开，接受公众查阅。监督检查方法：包括书面检查、现场检查、设立举报监督等。.准运证的监督检查（1） 适时检查、错误严究（2）统一规定，分级管理检查证的监督检查（1）严格资格管理（2）严格签发权限13.证件管理工作评查的要点是什么？（1）.组织必须先建立明确的组织目标和相关管理要求；（2）.有明确的评查目的和任务；（3）.有明确的评查目标；（4）.要进行工作分析，确定各项工作的职责和责任，以此为基础发展相应的工作评查标准；（5）.在评查开始前，对评查对象传达对其工作成果的期望；（6）.选择恰当有效的工作评查方法；（7）.建立与工作绩效相关的反馈机制。14.调研的基本方法和程序步骤是什么？如何开展证件管理工作调研？调研的基本方法 询问法观察法实验法调研的程序和步骤确定调研目的调研的内容选择科学、合理的调研方法组织开展调研分析调研的情况、结果，得出最终的结论15.撰写调研报告的基本原则是什么？（1）客观真实的原则（2）语言表达简洁明了的原则（3）结构完整严密原则（4）主题鲜明原则16.划分烟草专卖许可证持证户业态类型的基本要素有哪些？根据设定的要素条件你能否对某一持证户的业态进行基本的确认？（1）行为。是只生产、只经营，还是生产经营兼有；（2）烟草专卖品。是卷烟、烟机、辅料，还是其他种类；（3）经营范围。是本地经营还是跨省经营；（4）销售对象。是销售给生产企业、批发企业，还是零售户。（5）企业地址。甲地或乙地；（6）生产经营规模。大、中、小。17.建立辖区内个性化的卷烟零售户档案一是找出经营业态为酒楼、宾馆、歌舞厅、游戏厅、电话亭、加油站、风景区等特殊零售户，建立辖区“特殊群体卷烟零售户档案”；二是找出具有卷烟批发嫌疑和存在违法经营情况特征的持证零售户，按违法经营次数建立辖区内“重点监管持证零售户档案”，对于违法经营的持证零售户，档案中需要查明违法经营的卷烟（雪茄烟）性质、数量、品牌、来源以及处理情况；三是调查辖区内经营卷烟（雪茄烟）无证户分布、外来无证户籍贯情况，按季度编制辖区“经营卷烟无证户档案” ，详细记录经营卷烟（雪茄烟）的品牌、进货渠道、月均销量，是否摆卖假烟、非烟、走私烟等情况。 18.市场状况认知的应用通过对烟草专卖许可证持证户业态信息的统计与分析，可以获得烟草专卖品生产经营市场状况的认知，从而可在以下方面加以应用：可以掌握某种烟草专卖品在某一地域的生产经营数量是否饱和，为下一步同类型的烟草专卖许可证的发放提供依据，进行合理化布局，科学、合理地分配资源；可以对不同的持证户群体进行重点的、定向的、具有针对性的差异化管理，并提供个性化服务；可以作为烟草专卖行政主管部门对无证户依法办证和进行市场清理整顿的依据。19.报表整理归档范围凡是本单位在证件管理工作中形成的具有保存价值的报表资料均属归档范围，主要有：（1）本单位许可证办理、核发及其它统计报表资料；（2）本单位准运证、个人携带证办理、核发及其它统计报表资料；（3）本单位检查证、督察证办理、核发及其它统计报表资料；（4）对报表形成有重要依据作用的原始凭证，如：零售许可证申请表、作废的准运证等。20.阅档要求（1）凡因工作需要查阅档案，必须办理查阅手续，原则上限在阅览(档案)室内，确因需要外借的，须征得分管领导同意并办理手续，阅后要及时归还；（2）严格执行保密制度，查阅文件内容，由档案管理人员提供，不得擅自翻阅；（3）要爱护档案，查阅文件，不得涂改、污损或抽动；（4）档案应由专人管理，应注意防盗、防火、防虫、防光、恒温21.报表编制有哪些基本要求？（1）数字真实（2）内容完整（3）编制及时（4）流转保密二、市场管理要点1.如何制订市场检查计划？日市场检查计划的安排要点主要包括：（1）检查时间一定要具体明确。（2）检查路线要科学合理，最好能与送货路线保持一致。（3）检查对象包括合法的持证卷烟零售户和无证经营户，要明确检查户数。（4）主要检查内容包括：a.烟草专卖零售许可证的使用情况；b.零售户有无违法经营情况；c.营销部门的访销配送情况。（5）检查人员必须要有两名以上（包括两名）专卖执法人员，负责本片区的市场监管员必须参加，并要确定一个负责人。（6）在计划中要明确本次检查的重点区域、零售户、品牌、内容。周市场检查计划的安排要点周检查计划的制定，要结合上一周检查计划的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，来综合安排本周的市场检查计划，要把重点村、重点户、重点问题作为市场检查的重点，同时要兼顾各项市场监管内容。月度市场检查计划的安排要点（1）要充分考虑市场监管员分片区域和分管路线的划定，必须保证检查任务得到有效落实。（2）要保证每月对本辖区零售户检查一遍。（3）对沿路、城网或集贸市场每月重点监控。（4）对重点户和屡查屡犯户加大检查力度。.季度市场检查计划的安排要点：（1）市场稽查与内部监督管理相结合，确立检查市场重点，着力解决存在的突出问题。（2）突出卷烟打假工作要求，把重点放在发现线索，查处案件，打击制售假烟团伙上。（3）突出内部专卖管理监督工作。（4）根据零售户的营业时间合理安排市场检查时间，特别是在农忙季节。.年度市场检查计划的安排要点：（1）要充分考虑上级局局关于卷烟打假的工作部署，尤其应突出打击制售假烟网络的工作安排，确定新目标，制定新措施，将工作安排和部署具体贯彻落实到日常市场检查中去。（2）要充分考虑内部专卖管理监督工作安排，加强对同级行业内企业的日常监管。（3）注重对零售许可证使用情况进行监管。2. 联合执法检查权限的衔接？联合执法检查一般为公安、工商、烟草等部门。公安局依法查处涉烟刑事案件（包括非法经营罪、销售假冒伪劣罪等），工商局查处无证经营案件和销售假冒商标卷烟的案件，烟草专卖管理部门依法查处违反烟草专卖法律、法规、规章的案件。联合执法检查权限的衔接包括：烟草部门和公安部门的衔接以及烟草部门和工商部门的衔接。联合执法中，发现案件符合刑事追诉标准、涉嫌犯罪的，由同级公安机关介入，并做好相关证据的保存和材料移送。对于案情复杂、疑难，性质难以认定的案件，或其他需要司法机关参与配合的案件，可以及时向司法机关咨询或商请介入。对于联合执法中发现无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的，由工商行政管理部门或者由其根据烟草专卖行政主管部门的意见依法进行处理。3.建立联合执法机制制定哪些制度？答：定期联席会、重大问题协调会（联席会议机制）；行政执法与刑事司法衔接工作机制；集中整治和日常管理相结合的工作制度；执法责任绩效考核、责任追究制度；信息沟通机制。4.信息应用基本原则？答：适用、有效性原则/合理、先进性*/及时、全过程*/系统、全方位4.如何应用市场管理信息？（1）行政许可事项与非行政许可事项信息的应用利用量化的数据规范管理者的行为，并对管理进程进行导引、调节、控制，从而便于及时发现问题，及时矫正管理行为。（2）违法信息与案件审理的应用一是违法卷烟的源头不查明不放过。二是线索不查清不放过。三是卷烟去向不查明不放过。（3）卷烟零售户进货信息的应用通过信息系统等渠道分析零售户的进货情况，根据分析结果进行相应的服务和管理。从月进货总量上看，可以对月进货量较大的零售户实施监控，有效解决了零售大户的不规范经营和大户控制小户问题；从每次进货情况上看，对于进货量波动幅度大的零售户，列为专卖管理重点管理监控对象。 5. 业态信息分析的原则？a.针对性原则b.完整性原则c.客观性原则d.动态性原则6.信息应用步骤？调查业态信息；/分析业态信息；/制定合理对策。7.业态信息的统计方法? 百分比法；平均数法；统计图表法8.各零售业态发展趋势的共同点？零售业态仍以食杂店为主，但所占的比例逐年呈下降趋势。便利店、烟酒商店、超市在卷烟销售中扮演越来越重要的角色。新型零售业态在各地区之间的发展不平衡，传统零售业态引入新型零售业态，呈相互渗透、相互融合的态势。9.超市、商场业态经营现状及存在的问题现状：货源充足、资金雄厚，规模大、零售能力强。超市、商场的辐射范围广泛，客流量大，加上在消费者中信誉度很高，因此自身零售能力很强，一般无须通过非法批发消化库存。卷烟销售以中高档卷烟为主，毛利率高于其他业态的平均水平，比较注重商业信誉。存在的问题：（1）由于各烟草公司供货情况不一致，为了平衡库存跨区周转，给卷烟销售管理和运输管理带来一定困难。（2）为了加速资金周转，超市、商场有时对库存的积压卷烟进行低价促销，甚至仅以进价或低于进价销售，严重冲击了卷烟价格体系，扰乱了卷烟市场的正常秩序，不利于卷烟品牌的培育。（3）对中低档卷烟，大型超市以薄利多销为原则，多进行低价促销，在客观上形成了非法批发，扰乱了卷烟市场的正常秩序。10.烟酒商店业态经营现状及存在的问题经营现状：（1）数量上逐年增多，并且仍有进一步增加的趋势。（2）零售能力有限。（3）毛利率较低。（4）有相对稳定的“上下家”。存在的问题：（1）大户控制小户，进行非法批发；（2）销售假烟、走私烟、非法渠道卷烟。（3）囤积非畅销卷烟，低价倾销，冲击卷烟市场，给卷烟品牌培育造成不利影响。 11.食杂店、便利店业态经营现及状存在问题经营现状：（1）从数量上看，食杂店、便利店是卷烟零售户的主体部分。（2）中低档卷烟的需求量大。（3）卷烟零售在经营范围占有一定地位，但销量很少，依赖性不强，利润期望值不高。（4）目标顾客以周边居民为主，辐射范围很小，对商业信誉有一定重视。存在问题：（1）从卷烟经营大户手中购买紧俏的低档卷烟，接受大户的控制，成为地下批发网络的零售终端。（2）销售非法渠道的低档卷烟或者假冒卷烟。（3）部分还存在无证经营现象。12.新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响（1）对专卖辖区管理的方式提出了新课题。（2）烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新考验。（3）新型业态中超市、烟酒店等会对烟草公司批发价格产生潜在威胁，从而对市场价格产生影响，给专卖管理带来困难。（4）对烟草行业的市场批发商主导地位有潜在威胁。13.进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施（1）采取相应措施鼓励、引导、规范不同的零售业态（2）引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态。（3）进一步规范内部经营行为。（4）在合理布局的要求下，加强零售许可证的管理。（5）加强研究，及时掌握各业态的变化。14.如何对进出口环节进行监管答：略三 案件查办要点1.情报利用的条件（1）.拥有一定数量和质量合格的情报资料。（2）.所储存的情报资料中含有符合工作需求的情报。（3）.应有明确的情报需求目的。（4）.应具有利用情报资料的意识。2.情报利用的途径：（1）查询途径（2）加工途径（3）传输途径（4）分析研究途径3.利用情报的方式有哪些？方式一般有“从人到案”、“从案到人”、“从案到案”等几种方式。4.线索型情报应如何处置和利用？符合立案条件的线索，按照立案程序立案调查。已立案调查的案件的相关线索，要及时传送给有关办案部门和人员。涉及外地的线索要及时传递给有关烟草专卖管理部门。涉及面广、情况复杂的重大违法活动线索，要迅速向上级机关报告情况。线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的，要立即组织力量查证情况，据情采取措施，实行专案查破。线索反映对象属日常我们关注的重点对象，并有重要价值的，要立即组织人员深入调查，布置监控重点对象的活动。线索反映可能对市场危害较小、价值较小、时间要求较为宽松的，可按层级管理和职责要求，由相应的专卖管理部门负责查实。对一些难以查证其准确程度的线索，在做好防范、监控的前提下继续查证，并在长时期内进行追踪，直至查个水落石出。5.调查取证方案的作用 （1）制订调查取证方案有利于保证调查取证工作的依法进行。（2）制定调查取证方案有利于提高调查取证的效率。（3）制定调查取证方案有利于保护执法人员的安全。6.调查取证方案的内容有哪些，如何制订各种类型的调查取证方案？（1）调查组的组成方式和人员、装备（2）明确调查取证的内容（3）调查取证的步骤、方法（4）调查取证重点内容（5）可能发生的问题和对策（6）调查取证的纪律要求（7）预计完成任务的时间 如何制订（略）7.执法受阻处置程序现场执法人员：当遭遇执法受阻时，一般情况下先报告稽查大队大队长，然后按大队长的要求处置；遇到紧急情况应立即报告县局分管领导并直接报告公安110或公安派驻办公室，同时千方百计控制事态发展；接到指令后，按指令处置。县局分管领导：立即组织人员赶到现场展开工作。根据事态发展情况决定是否向主要领导报告；得到主要领导指令后，按指令组织实施处置工作。公安派驻办公室：接到报告后，立即赶往现场进行援助。在现场，以疏导缓和当事人情绪为原则，并迅速将当事人带离现场。特别要注意保护双方人员及财产安全，控制事态的发展。若事态无法控制，应立即报告县公安局，请求组织力量进行增援，坚决、快速、果断地控制好事态。8. 执法受阻现场处置方法以理服人，劝说制止。避免激化，迂回执法。把握时机，以快制快。9. 执法受阻预防措施当组织容易引发执法受阻的较大规模的集中整治行动时，在制定详细行动方案的基础上，先期要通过多种渠道摸清当事人的情况，力争整治行动平稳顺利。执法人员要做好自身防护，并事先与公安治安等部门做好沟通，做到有备无患。对弱势群体的个人（老年人、伤残人、儿童、孕妇、特困下岗职工、精神病患者）出现的违章行为要区别对待，以教育整改为主，对屡教不改的可减轻处罚。对初次违章的当事人一般是口头警告或现场责令整改；对屡教不改的违章者可逐次加大处罚力度，必要时采取一定的强制措施，制止其再次违章。对少数民族的个人违章查处时，要以有利于民族团结、社会稳定为基本原则。要把握民族政策，谨慎处置，必要时要取得宗教事务管理部门的支持配合。对违章当事人向执法人员提示本人有心脏病、高血压、精神病等可能危及生命安全的，执法人员要谨慎处置，切不可有过急行为而引发严重后果。10.涉烟刑事案件所涉及的罪名及其构成要件有哪些？答：略11.涉烟刑事案件的移送如何办理？涉烟刑事案件移送程序为：（1）.烟草专卖行政主管部门对应当向公安机关移送的涉嫌犯罪案件，应当立即指定2名或者2名以上行政执法人员组成专案组专门负责，核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告，报经本机关正职负责人或者主持工作的负责人审批。 （2）.烟草专卖行政主管部门正职负责人或者主持工作的负责人应当自接到报告之日起3日内作出批准移送或者不批准移送的决定。决定批准的，应当在24小时内向同级公安机关移送；决定不批准的，应当将不予批准的理由记录在案。 （3）.烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；其他有关涉嫌犯罪的材料。 （4）.公安机关对烟草专卖行政主管部门移送的涉嫌犯罪案件，应当在涉嫌犯罪案件移送书的回执上签字；其中，不属于本机关管辖的，应当在24小时内转送有管辖权的机关，并书面告知移送案件的烟草专卖行政主管部门。（5）.烟草专卖行政主管部门对公安机关决定立案的案件，应当自接到立案通知书之日起3日内将涉案物品以及与案件有关的其他材料移交公安机关，并办结交接手续。（6）公安机关决定不予立案的救济。烟草专卖行政主管部门接到公安机关不予立案的通知书后，认为依法应当由公安机关决定立案的，可以自接到不予立案通知书之日起3日内，提请作出不予立案决定的公安机关复议，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。12.证据审查的方法有哪些，如何正确使用证据？（1）.整合认证法，对证据要全面审查，具体分析。大多数案件中都存在不同类型的证据，如直接证据、间接证据、原始证据、传来证据等等，每一证据的证明力不同，证明事物的程度也必然不同。（2）.资格确认法，证据能力是证据材料在法律上允许其作为证据的资格，也称证据资格、证据的可采性、证据的合法性等。（3）.对照分析法，证据审查时应当注意将某个证据与本案其他证据联系起来进行综合分析。（4）.询问释疑法，是指在审查证据时对某些重要问题重新向有关人员询问，确保认定的准确。（5）.比较取舍法，结合案件具体情况，对前后发生变化的同一证据进行对比，去一取一的分析方法。（6）.矛盾排除法，是指在案件证据存在矛盾的情况下，通过分析论证，排除其中部分证据，采信其他证据，证明案件事实的分析方法。13. 证据审查内容1.书证。（1）书证的形成过程。（2）书证内容是否真实。（3）书证的形式是否符合要求。2.物证。（1）物证的来源是否合法。（2）物证收集和保管是否依法进行。（3）物证是否真实可靠，即该种物证是否具有客观性。（4）物证本身与案件事实是否具有关联性，（5）审查认定物证的证明方式。（6）对物证证明的方式和手段。 3.证人证言。（1）证人的作证能力。（2）证人是否如实提供证言。（3）证人证言的内容与案件事实有无关联性。（4）证人证言的形成过程。（5）证人与违法案件当事人或案件本身是否具有利害关系。（6）证人的品格、操行对其证言是否产生影响。4.当事人陈述。对当事人的陈述主要审查：（1）当事人陈述的来源，即是否是违反法定程序所得。（2）是否与当事人真实意思表示相一致，即当事人的陈述是否是以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段获取的。（3）当事人陈述是否符合逻辑。（4）当事人陈述同其他证据之间是否相互印证、吻合时。5.视听资料。（1）视听资料形成的时间、地点和周围环境。（2）视听资料的收集过程是否合法。（3）视听资料的内容是否真实。6.鉴定结论。（1）鉴定人是否具备鉴定资格。（2）鉴定程序是否合法。（3）鉴定结论是否正确、明确、完整。（4）鉴定的依据和使用的科学技术手段。（5）鉴定人的签名和鉴定部门的盖章。7.勘验笔录。（1）勘验笔录的制作主体是否合法。（2）执法人员和被检查人是否在笔录上签字或盖章。（3）笔录上有无篡改或者伪造现象的发生。（4）现场检查情况，重点记录违法物品、设施所在位置。（5）现场提取有关物证的名称和数量。14.证据采信规则（1）国家机关以及其他职能部门依职权制作的公文文书优于其他书证；（2）鉴定结论、现场笔录、勘验笔录、档案材料以及经过公证或者登记的书证优于其他书证、视听资料和证人证言；（3）原件、原物优于复制件、复制品；（4）法定鉴定部门的鉴定结论优于其他鉴定部门的鉴定结论；（5）法庭主持勘验所制作的勘验笔录优于其他部门主持勘验所制作的勘验笔录；（6）原始证据优于传来证据；（7）其他证人证言优于与当事人有亲属关系或者其他密切关系的证人提供的对该当事人有利的证言；（8）出庭作证的证人证言优于未出庭作证的证人证言；（9）数个种类不同、内容一致的证据优于一个孤立的证据。15.听证的准备工作有哪些，如何实施听证？（1）.确定听证主持人和记录人员听证会的主持人由烟草专卖行政主管部门负责人指定，人数一般为三人以上的单数，并从中指定一人为负责人。主持人应是烟草专卖行政主管部门主管专卖法制工作或专卖管理工作的专职人员，且非本案的调查人员。听证会主持人与本案有利害关系或者与本案当事人有其他关系，可能会影响公证处理的，应当回避。记录人员应当是工作细致并有一定记录能力的人。（2）.确定举行听证时间、地点并通知当事人听证主持人确定听证日期后，应在听证会举行7日前书面通知当事人举行听证的时间、地点、主持人等事项，并告知其有委托代理、申请回避等权利。当事人要求变更听证日期的，应当允许，但只能延期一次。当事人如果经通知，无正当理由不到场的，视为放弃听证的权利。当事人委托代理人参加听证的，主持人应告知当事人在听证会举行前，提交书面委托书，委托书应说明代理人的基本情况、代理权限等。听证会举行的地点，一般是组织听证的烟草专卖行政主管部门办公场所所在地。（3）.公告举行听证的时间、地点、案由公告可以采取在报刊、公告栏刊登等方式。（4）.听证主持人和记录人在听证举行之前，应调阅案卷，熟悉案情。听证会应当公开举行，允许公众旁听，但涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的案件除外。听证参加人包括案件调查人员、当事人及其委托代理人、第三人、证人及鉴定人。（1）.主持人查明到场当事人或者其他参加听证会人员的身份，说明案由，告知当事人的权利、义务，宣布会场纪律，询问当事人是否申请主持人回避，宣布听证会开始。 （2）.由案件调查人如实陈述调查案件的过程、认定的违法事实、出示相关的证据，提出处罚建议。（3）.当事人就指控的事实进行陈述和申辩；有第三人的，由第三人进行陈述。听证在实质上是当事人行使陈述、申辩权的特别程序，因此当事人有权向听证主持人提供与案件有关的材料、证据，主持人应予审查并收录在案。（4）.调查人员与当事人相互辩论。当事人有权对调查人员提出的事实和证据提出问题，进行质证；调查人员对当事人提出的问题，应当予以正面明确答复、解释。（5）.最后陈述（1）由当事人的作最后陈述。（2）有第三人的，由第三人进行最后陈述、申辩。（3）调查人员进行最后陈述。（6）.制作听证笔录听证会应当制作笔录，笔录在当事人确认无误后签字或盖章,主持人、记录人也应当在笔录上签字或盖章。当事人可以要求对听证记录进行补充、修改。（7）.主持人宣布听证结束。 四、内部监管1.日常监管的方法日常监管必须严格按照烟草专卖法律法规、行业管理规定以及内部专卖管理监督工作的原则开展，主要采取以下几种方式进行：（1）.督促行业内企业建立健全内部控制和规范生产经营制度规定，并监督其执行情况；行业内企业应当主动接受内部专卖管理监督，积极配合内部专卖管理监督工作的开展；（2）.行业内企业应当指定专门部门和人员负责生产经营规范自律工作，并且按照内部专卖管理监督部门的要求，及时报送规范生产经营情况以及生产经营的有关数据和资料；（3）.开展日常监管应当充分利用信息化管理平台，利用信息系统对生产经营数据进行分析对比，查找异常现象和存在问题；有条件的行业内企业应当向内部专卖管理监督部门提供7.信息系统接口，方便日常监管工作通过信息系统开展。（4）.日常监管中对企业生产经营的关键环节必须采取定期或不定期实地核查的方式进行。（5）.对日常监管中发现的轻微违规生产经营问题必须及时予以制止，下达整改通知并督促整改。 （6）.对日常监管中发现的违法违规生产经营案件必须按有关规定及时报告，并向有关部门移交。（7）.对日常监管中发现问题的责任追究，由纪检监察部门按照有关规定进行。2.日常监管考核的内容（1）.各级烟草专卖局督促辖区内行业内烟草专卖品生产经营企业制定切实可行的规范生产经营的内控制度，并严格按内控制度组织生产经营活动的情况。（2）.各级烟草专卖局制订内部专卖管理监督工作规范，确定对各类烟草专卖生产经营企业的监管流程，完善内部专卖管理监督各项工作制度，以及落实制度规定的情况。（3）.各级烟草专卖局按“国烟人2007186号文件国家烟草专卖局关于加强专卖管理组织机构建设的指导意见”的要求，逐级落实内部专卖管理监督工作机构，按比例配备专职工作人员，明确内部专卖管理监督工作职责，配备必需的办公设备的情况。（4）.各级烟草专卖局按烟草行业内部专卖管理监督实施意见（国烟专2005377号）和国家局有关会议、文件的要求，认真履行工作职责，依据省级局制订的内部专卖管理监督工作规范、工作流程对行业内企业各类烟草专卖品生产经营活动进行全过程监管的情况。（5）.各级烟草专卖局开展定期检查，定期报告、定期考核工作情况。（6）.各级烟草专卖局公布举报电话、举报邮箱等，对举报信息进行处理的情况。（7）.各级烟草专卖局制订培训规划，分期分批对行业内企业有关领导、内部专卖管理监督工作人员和生产经营业务人员进行烟草专卖法律、法规及内部专卖管理监督工作培训的情况。3.日常监管考核的方法（1）.考核采取定期考核和日常检查相结合的方式进行。国家局对省级局的定期考核每年进行一次，一般在年底组织；省级局的定期考核每半年一次。日常检查不定期进行。（2）.定期考核由各级烟草专卖局组成工作组对各直属单位进行全面考核，采取听汇报、查阅有关文件和工作记录、对内部专卖管理监督部门和联系单位进行现场考察、征求有关单位的意见等形式进行考核，重点考核内部专卖管理监督各项制度措施的制订、完善和执行的情况，并解决存在问题。（3）.日常检查由各级烟草专卖局对企业规范经营情况进行检查，或从市场上查处的案件等方面查找线索责成下级局进行查处，通过检查企业规范经营情况反映日常监管的实际效果。（4）.各级烟草专卖局对日常监管考核的结果应当进行通报，对考核优秀的单位进行表扬，对存在问题较多的单位进行批评教育并限期整改。考核结果作为对各单位领导干部业绩评定、奖励惩处的重要依据。4.对内部专卖管理监督日常监管和重点检查发现的问题，进行问题定性时应该注意哪几个方面的问题？答：（一）卷烟、雪茄烟生产企业常见问题定性1.生产、计划、打（扫）码方面（1）无计划码段生产卷烟现象：超计划生产卷烟；超月度进度生产卷烟；超备货计划生产卷烟；库存未打码卷烟。 如果企业当年实际产量大于计划下达量，为超计划生产；如果企业当年实际生产量未超全年计划下达量，但月度实际生产量大于了当期计划下达量，为超进度生产；如果企业获得了提前备货的批准文件，但实际生产量大于了批准提前备货的数量，为超备货计划生产卷烟；实地核查成品库，发现有未打码的卷烟，首先需要查证原因，原因不明的，为库存未打码卷烟。（2）“福、样、促、试”卷烟、雪茄烟未列入计划、未打码现象：生产的“福、样、促、试”卷烟、雪茄烟未列入生产计划，也未打码，直接由使用管理部门从生产车间领走。（3）违反打、扫码规定现象：卷烟未经打码入库，未经扫码出库（符合规定的自用领取除外）。2.原料、辅料、烟草专用机械管理（1）从无资质单位购进专卖品现象：从没有烟叶经营资格的单位购进烟叶；从没有生产许可证的单位购进卷烟纸、丝束、嘴棒、烟草专用机械等。（2）无合同购进专卖品现象：购进烟草专卖品按规范要求需要审批的未取得审批文件; 购进烟草专卖品按规范要求需要签订网上合同的未签订网上合同;从无资质单位购进烟草专卖品;从有资质单位购进烟草专卖品但未签订合同。（3）超合同购进烟草专卖品现象：购进烟草专卖品虽然按规范要求签订了合同,但实际购进量超过了合同签订量.（4）委托无证单位加工烟草专卖品现象：委托具有法人资格的单位加工烟叶、嘴棒等烟草专卖品，该单位未取得烟草专卖生产企业许可证，或虽然以前取得了许可证，但许可证已过期失效。（5）无合同委托加工烟草专卖品现象：委托加工烟草专卖品按规范要求需要签订网上合同的未签订网上合同;委托有资质单位加工烟草专卖品但未签订合同；委托有资质单位加工烟草专卖品在正式增补合同签订前已经开始加工。（6）超合同委托加工烟草专卖品现象：委托加工烟草专卖品虽然按规范要求签订了合同,但实际加工量超过了合同签订量。（7）烟草专用机械大修管理不规范现象：按规范要求需要审批的大修未取得审批文件；委托无烟草专用机械大修资质的单位进行大修；委托有烟草专用机械大修资质的单位进行大修但未签订大修合同；借大修之名，以“以旧换新”形式，更换烟草专用机械。（二）卷烟、雪茄烟批发企业常见问题定性1.卷烟购进方面（1）从无资质单位购进卷烟现象：从无烟草专卖生产企业许可证或批发企业许可证的企业购进卷烟。（2）无合同购进卷烟现象：无合同从卷烟生产企业或批发企业购进卷烟，如果有超合同购进卷烟行为，超合同（数量、品牌、规格）部份为无合同购进。（3）虚假到货确认现象：没有实物入库，却在网上做到货确认的；或者虽然有实物入库，但实际入库数量、品牌、规格与确认的数量、品牌、规格情况不符。（4）违反扫码规定现象：到货卷烟未经扫码就入库。2.卷烟销售方面（1）超许可范围销售卷烟现象：在卷烟商业企业许可证规定的经营范围外销售卷烟。如持有卷烟批发许可证的单位零售卷烟。（2）无证供货现象：向辖区内的未取得烟草专卖零售许可证的客户提供货源。无证供货的主要特征是零售户没有许可证或者许可证已经失效，却通过烟草公司营销系统进行访销配送。（3）虚假订单现象：虚假订单是指在电话访销环节已生成订单，但是零售户并未收到订单显示卷烟的情况。（4）虚拟客户销售卷烟现象：虚拟客户是指零售户不存在，但仍在对其进行卷烟访销配送供货的情况。虚拟客户的情况一般可分为三类：一是编造原本不存在的零售户；二是利用实际停止营业但未办理手续的网内零售户名义，编造访销记录：三是利用虚拟客户办理特殊卷烟供应。（5）超限量供货现象：营销部门违反规定的供货限量向客户供货。包括全月总量超限量、单次供货超限量、单品牌供货超限量。（6）烟贩套购倒卖卷烟现象：指卷烟配送到零售户后，被烟贩收购后倒卖到其他地区，没有实现落地消费。此问题有的是经营策略不当、非主观故意出现超过零售户经营能力投放卷烟引起的；有的是主观故意采取集中时间线路投放卷烟、组合销售、协议销售、滞销烟集中出库等形式，为烟贩收购卷烟提供方便等其它违规行为，即名义上访销配送、实际上通过烟贩倒卖卷烟的问题。（7）违规处理罚没卷烟现象：罚没烟处理的价格、渠道、审批程序违反规定。案例16：2006年9月某县局查获一起无证运输卷烟案件，总量170万支，总额19万元。按规定移交给公安机关侦办，进入法定程序后，由公安机关按规定将此批卷烟（赃物）委托该县烟草公司收购。该公司业务部门未按规定程序作为购进，也未按规定纳入卷烟销售系统入网销售，擅自将该批卷烟交由个别专管员、营销员直接销给了十多个卷烟经营户，最多的一个零售户一次性购进13万支。 3.特供烟、自营店、连锁店方面（1）特供烟管理不规范现象：未建立特供烟制度；未建立特供烟台帐；未保留特供烟原始凭据，不能证明特供烟流向；特供烟占该品牌总销量较大比例；特供烟总数量较大，且品牌分布过多，包括有低档烟、滞销烟。（2）自营店无证批发销售卷烟现象：自营店单次供货超过50条。（3）向自营店货源倾斜现象：将某些畅销品牌集中向自营店投放，投放数量在该品牌总销量中比重较大，且超出了自营业店零售能力。案例17：某县公司自营店2007年1至5月销售软中华60件，占该县同期销量的48%，属货源明显倾斜。（4）对连锁店供货不规范现象：由公司直接配送到连锁总店，再由连锁总店自行配送到各分店。2、内部专卖管理监督部门对一般违法违规问题进行处理的方式主要有哪几种？内部专卖管理监督部门对查出的问题，首先应采用合理的渠道和方式进行反馈、报告和通报。对被查单位，采用检查情况反馈的方式指出存在的问题，提出整改意见；对派出监管和检查的烟草行政主管部门，采用检查报告的方式反应检查的情况；对行业其他单位或被查单位的上级主管部门，采用检查情况通报的方式通报检查结果。内部专卖管理监督部门对一般违法违规问题进行处理的方式主要有：1.责令整改在内部专卖监督管理工作刚刚起步的现阶段，责令整改是内部专卖管理监督部门对查出问题进行处理的一种常见方式。责令整改的处理方式用于一些性质不太严重的违法违规行为。责令整改的目的是敦促被检查单位认清存在的问题，并积极整改，杜绝再犯。责令整改通常采用责令整改通知书的形式，下发给被查单位，限期其进行整改并反馈整改情况。1.行政处罚“法律面前人人平等”是法律实施中的一项基本原则。对违反专卖法律法规的行为，都应受到相应的处罚，不存在行业内外有别。行业内单位违反专卖法律法规，专卖法律法规明确规定应给予行政处罚的，内部专卖监督管理部门应将该问题上升为内部专卖管理监督案件办理，视其情节，按照法律法规相关规定进行行政处罚。（1）行政处罚的依据作出行政处罚的依据是专卖法律法规的规定，其处罚依据与其他专卖案件进行行政处罚的依据并无两样。在现行的专卖法律法规中所规定的违法违规行为中，有些行为发生的主体，既有可能是行业内单位也有可能是行业外单位和个人。此时，法律法规的规定对行业内外单位和个人法律适用一致，处罚尺度也应该一致。对内部专卖管理监督检查中查出的问题应按照内部专卖管理监督案件移交制度的规定进行移送。移送分两种情况，一种是查出的问题超出了属地管辖范围，需要移送到有管辖权限的专卖行政机关；二是检查中查出的问题超出了管理职能权限，需要移送到有管理权限的部门和单位进行调查处理。查处问题的移送，应制作移送函，将前期调查材料复印留底后，将原件材料随同移送函一并移交。1.向其他专卖行政机关移送根据内部专卖监督管理属地管辖原则，对内部专卖日常监管和重点检查中发现的问题，涉及其他行业内单位，又不属于本专卖行政机关管辖范围的，应将该问题向有管辖权的其他专卖行政主管部门移交。对管辖权有争议的，应提请上级主管部门指定管辖。2.向纪检监察部门移交对在内部专卖管理监督检查中发现涉及个人违规违纪的，应将相关问题向纪检监察部门移交。纪检监察部门按照工作程序继续开展调查工作，对查实违法违纪的行业内部工作人员，根据法律法规和行业规范性文件要求给予行政处分。对违反内管规定人员的行政处罚,处罚的主要依据是烟草行业行政处分暂行规定，该规定第六章对行业内人员违反烟草专卖管理类的行为的有关处罚规定（第三十七条至第七十六条）。 3.向司法部门移交对在内部专卖管理监督检查中发现涉嫌单位和个人犯罪行为的，应按照程序向司法部门移交。由司法部门介入继续调查，按司法程序处理。