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谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,保后监管的意义和方法 谷柯投资担保论坛学习体会交流,谷柯投资担保论坛风管版 担保老张 2011年7月28日,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,保后监管的意义和方法,一、保后监管的意义和作用,二、保后监管的方法,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,一、保后监管的意义和作用,1. 通过保后监管 , 有利于促进受保客户改善经营管理 , 提高经营效益 , 确保贷款安全回收担保责任解除。,2. 通过保后监管 , 有利于及时发现早期预警信号 , 并采取相应补救措施 , 防范化解担保风险。,3. 通过保后监管 , 有利于对受保客户进行正确的价值定位 , 确定对其将来的担保政策。,4. 通过保后监管 , 也有利于我们发现自身在经营、审批、管理中存在的问题与薄 弱环节 , 从而促使其采取措施 , 提高经营管理水平。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,二、保后监管的方法 （一）保后检查种类 （二）保后检查方式 （三）保后检查内容 （四）在保资产风险分类 （五）预警信号的类型和部分预警信号分析,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,二、保后监管的方法 （一）保后检查种类,首次检查,全面检查,重点检查,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,二、保后监管的方法 （二）保后检查主要方式,1、 信息获取 客户提供的信息 实地检查获取的信息 从客户之外获取的信息 2、综合分析 3、实施预防性或补救性控制措施,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,二、保后监管的方法 （三）保后检查内容,1. 客户检查,2. 担保业务风险检查,3. 反担保检查,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,二、保后监管的方法 （四）在保资产风险分类,1、担保质量分类：正常、关注、预警,2、担保质量分类标准（主要参考特征）,正常：债务人有能力履行还款承诺，能 够全额归还债务本金和利息。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,（四）在保资产风险分类 2、担保质量分类标准（主要参考特征）,关注： 、借款人财务状况不佳，表现为：关健性财务指标（如流动比率、速动比率等）低于行业平均水平或有较大幅度的下降；经营性现金流量虽为正值，但呈递减趋势；销售收入、经营利润下降，出现流动性不足的征兆；借款人的借款总额在短期内激增并与其业务发展不成比例，且借款人不能提供合理的解释，以致有理由怀疑借款人的财务状况和偿还能力。 、借款人经营管理存在较为严重的问题（如未按规定用途使用使用贷款），如问题继续存在可能影响借款的偿还。 、借款人的还款意愿較差，不愿与担保公司合作。 、抵（质）押品价值下降。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,（四）在保资产风险分类 2、担保质量分类标准（主要参考特征）,关注： 、借款人提供的财务资料存在一定的问题（如：被出具保留意见的审计报告；存在对借款人财务状况产生负面影响的公开信息；监督机构因一些负面消息或从常规调查中发现问题，进而对借款人进行非常规调查）、可能影响担保公司对借款人还款能力的评价。 、借款人从事固有风险很大的行业，其还款能力容易因市场波动或产品的成败出现负面大幅度变动。 、借款人管理层发生重大变化，可能削弱借款人的经营能力和财务状况。 、借款人经营所处的法律环境或经营环境发生重大不利变化以致削弱了借款人的还款能力。,（四）在保资产风险分类 2、担保质量分类标准（主要参考特征）,预警： 、借款人出现持续财务困难，影响到其业务的持续经营，表现为：出现支付困难，并且难以获得新的资金；不能偿还其他债权人的债务。 、借款人内部管理混乱，影响债务的足额清偿。 、借款人采取不正当手段套取贷款。 、存在借款人重组、兼并、合并、抵（质）押物处理和未决诉讼（仲裁）等因素，贷款可能发生损失。 、经多次谈判借款人明显没有还款意愿。 、出现关注情况以外的其他有可能影响担保贷款归还造成公司代偿、资金损失的情况。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,二、保后监管的方法 （五）预警信号的类型和部分预警信号分析,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程 一、有关财务状况的预警信号 二、企业经营者预警信号 三、企业管理状况预警信号 四、企业借贷方面的预警信号 五、法律方面预警信号 六、抵押物预警信号,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程 一、有关财务状况的预警信号,1、企业不能按时支付银行贷款利息，贷款到期不能按期归还 2、企业财务状况恶化，资产负债比率超过90%；债务迅速增加 , 特别是短期银行信用的增长超过正常生产经营的需要 3、产品开始积压，存货周转率下降 4、应收帐款金额和比例突增，账龄时间增长 5、流动资产占总资产的比例下降 6、短期负债不适当增加，长期负债大量增加 7、到期票据无力支付 8、企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损；亏损额呈逐步增加趋势；或者销售额增长但利润减少 9、不按时报送财务报表或提供虚假资料，有严重欺诈行为。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程 一、有关财务状况的预警信号,10、关联企业间非正常地大量转移资金 11、坏帐损失增加 12、净现金流量大量减少或出现负值 , 不足以支持正常业务支付出现危机,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程 二、企业经营者预警信号,1、企业主要领导人行为产生变化，患病死亡，或陷于诉讼，或出国或长期离职，无法正常履行职责 2、企业发生非正常重要人士变动 3、企业未能实现预定的盈利目标 4、领导层不团结，职能部门矛盾尖锐，不互相配合 5、不适当兼并其他企业或投资不熟悉行业 6、经营者投机心理过重 7、劳资双方情绪对立，工作懈怠 8、是否有转移资产的行为,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程 三、企业管理状况预警信号,1、被保企业业务性质发生变更 2、企业厂房设备维修不善，存货时间长，且数量巨大，存放杂乱无章 3、丧失一批稳定且重要的客户 4、设备更新缓慢，且关键产品生产线未能正常运转 5、财务内控制度混乱 6、发生重大灾情或生产事故,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程 四、企业借贷方面的预警信号,1、对短期贷款需求过多，并要求展期 2、各项贷款已经超出企业偿付能力 3、还款来源欠保障 4、利息还付困难 5、频繁向其他企业拆借 6、（信用级别）被银行降级 7、对外提供大额的担保 , 接近或超过自身的承受能力,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程 五、法律方面预警信号,1、企业陷入重大诉讼、仲裁案件 2、企业重大索赔事件 3、企业被公、检、法机关立案侦查 4、企业欠税过多并被立案 5、重大违法违规经营事件 6、重大劳资纠纷 7、企业未能通过年检,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程 六、抵押物预警信号,1、抵押物实际价值与市场价值差距明显增大 2、抵押物他人主张权利 3、抵押物损毁或灭失 4、未经同意 , 擅自处理抵押物,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,附： 关于江西省信用担保股份有限公司风险预警防范措施的工作流程,经营 ( 或项目建设 ) 状况预警信号 : 1、客户、供应商、产品过于集中 2、产品严重积压滞销、长期停工停产 3、长期严重亏损 , 或资不抵债 , 名存实亡 4、已经准备申请破产或清算 , 以及正在破产清算 企业出售、变卖主要的生产、经营性固定资产 5、准备实施重大的经营策略所属行业或与之相关的行业的经营策略出现较大的调整 6、资产被大量抵押 7、项目的建设条件、技术条件、产品市场发生重大变化 , 建设的项目被取消或停缓建客户信贷风险分类结果下调一级,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,三、保后检查中应该注意的几个关系,首次检查、全面检查和重点检查的相互关系,保后检查与担保风险分类的关系,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,三、保后检查中应该注意的几个关系,首次检查、全面检查和重点检查的相互关系,联系： 1、检查的目的是一致的。即防范和控制信贷风险。 2、检查的方法是相同的。都是通过不同方式了解企业有关信息 , 捕捉影响信贷资金安全的预警信号。 3、检查的程序和职责是固定的。均要求信贷人员定期或不定期地进行检查 , 检查结果要按规定的格式填写检查报告 , 并要求信贷主管签字 , 以分清职责。 4、三种检查的次序是逐步延续的。首次检查和重点检查是全面检查的基础 , 全面检查是首次检查和重点检查的延伸。 区别: 1、检查的对象不同。 2、检查的时间或阶段不同 3、检查侧重点不同。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,三、保后检查中应该注意的几个关系,保后检查与担保风险分类的关系,联系： 1、所涉及的担保资产范围相同。即由我公司提供信用担保、承担风险的所有资产 , 包括各类本外币贷款、进出口贸易融资、票据承兑与贴现、保证业务、境外筹资转贷款及其贷款等。 2、目标一致。均是有利于发现担保资产运营中存在的风险 , 并采取积极措施规避风险 ,提高担保资产质量 , 同时促使提高经营、管理水平, 分析研究对客户的未来信贷策略。 3、互为前提。担保资产检查是担保风险分类的基础, 为准确地进行担保风险分类提供了可靠的依据, 是做好贷款风险分类工作的重要前提; 担保风险分类结果为下一次信贷资 产检查明确了检查的重点和频率。同时 , 两者的信息可以共享 , 并且互相弥补与促进。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,三、保后检查中应该注意的几个关系,保后检查与担保风险分类的关系,区别: 1、工作的阶段或时间不同。 2、工作重心不一。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,四、结束语： 信用担保是一个专业性极强的高风险行业，担保机构对资金的倍数放大作用也是对风险的放大。其功能之一是增加信用，即某些信用等级较差的中小企业只有经过担保机构的担保才能获得银行贷款，这使得担保机构的风险明显高于商业银行。,谷柯投资担保论坛：http:/www.tz-,防范、控制和化解风险 是公司的永恒主题,
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