公共经济政策的目标.ppt

财政学,第二章 财政政策的目标,引言：本章主题,本章研究政府该做什么。要回答这个问题就要阐明财政政策的目标，并在理论上确定评价好坏的标准。,前言,我们从资源配置和收入分配两个方面来阐述财政政策的目标和评价标准。 我们要回答两个问题 怎样的资源配置是有效率的？ 怎样的收入分配是公平的? 在经济学中，效率用来表示资源配置的最佳状态,财政目标的分类,一、微观目标 二、宏观目标,返回,一、微观目标,微观目标着重考虑在经济总量既定的前提之下的结构问题，从资源配置和收入分配两个不同的方面对经济状态进行评价。 1. 资源配置（resources allocation）是指社会使用现有资源的方式。资源配置反映了人与自然的关系，它关注在资源总量既定的条件下的社会产品结构。财政政策会影响社会资源的使用方式和产品结构，因此具有资源配置职能。规范分析的任务在于阐明资源配置的最佳状态，为财政的资源配置职能确定目标。,下一页,2. 收入分配（income distribution）是指社会产品在不同的社会成员以及各经济实体之间的归属。收入分配反映了社会经济中人与人之间的关系，它关注在社会收入总量既定的条件下各人的收入份额。财政政策会影响收入分配状况，因此具有收入分配职能。规范分析需要阐明怎样的收入分配状态被认为是合理的，为财政的收入分配职能确定目标。,返回,二、宏观目标,宏观目标主要考虑社会经济总量。 1. 经济稳定（stabilization）：社会现有的资源能够得到有效的利用，物价总水平稳定，就业充分。这是静态的或短期的宏观目标。 2. 经济增长（group and development）:生产能力与经济总量不断增长。这是动态的或长期的财政政策对宏观经济目标。 本章着重讨论微观目标。,返回,公平,公平：用来概括一个社会收入的理想状态。 但是公平的含义到底是什么呢? 对公平的理解和认识主要有三种： 规则公平、起点公平和结果公平,规则公平,什么是公平？ 规则公平告诉你！ 谁多谁少不是公平的衡量标准，,公平的含义在于所有的社会成员按照统一的竞争规则行事，各人的收入份额与其对生产的贡献份额相一致 多劳多得，不劳不得,起点公平,人非生而平等， 有的人天生聪颖， 有的人出身富豪。 起点公平强调在起点 一致的条件下的规则 公平。 就像赛跑，每个人在 出发的时候就在一条起跑线上。每个社会成员，竞争的起点应该是公平的。,比较规则公平与起点公平 在规则公平的条件下，收入差距来源于：,天然禀赋的差别（先天的),选择上的差别（后天的）,比较规则公平与起点公平 起点公平主张消除 承认和保留,天然禀赋的差别（先天的),选择上的差别（后天的）,比较规则公平与起点公平,从单独的过程来看，起点公平是对规则公平的补充 从连续的过程来看，起点公平是对规则公平的否定,结果公平,大锅饭,强调生产结果在分配上的均等。 公平指的是各人收入份额的均等。贫富差距大，就是不公平，公平的理想境界就是平均分配 显然结果公平否定了规则公平,结果公平，起点公平，规则公平,财政学选择将结果公平作为收入分配的理想状态。 财政学以结果公平来定义公平。因为规则公平实际上主张以交换的方式来进行收入分配。在市场经济条件下，它与效率目标是一致的，它是实现效率的必要条件，因此它不能构成效率之外的一个独立目标。起点公平似乎介于规则公平和结果公平之间。只有结果公平才能够形成可以与效率并列的一个独立的评判标准,公平的衡量,对公平的衡量有两种方式 贫困指数 基尼系数,贫困指数,处于贫困线以下的人口占总人口的比例。,确认某一个收入水平为贫困线 指数越大说明贫穷者越多，收入分配越不公平。,贫困指数来衡量公平的缺陷,贫困线的确定无客观的标准 贫困指数对收入分配状况变动的反映不敏锐 假设一个五人森林王国,2/5=40%,2/5=40%,1/5=20%,2/5=40%,1/5=20%,将方案一和方案二进行比较，我们发现，方案一较符合公平，因为它缩小了最高收入和最低收入之间的差距。整个社会收入分配较为平均。但贫困指数反映的情况是方案二优于方案一，它包含着一种武断的看法，即将收入给予贫困新的临界者是一种较好的再分配，显然用贫困指数来反映收入分配的公平程度是有偏差的。,课堂练习（10分钟）,同学们自己建立一个10人的王国，假定一个贫困线，进行贫困指数的计算。并给出三个方案，试分析贫困指数来衡量公平程度的缺陷。,基尼系数,衡量公平程度的另一种方法是基尼系数。计算基尼系数的时候需要将社会成员从低收入至高收入排列，然后将收入与人数分别逐个相加，并算出这些人的收入占总收入的比例以及这些人的人数占总人数的比例。,基尼系数,例如，皮诺曹的收入为10，总收入为150，收入占总收入的比例为1/15, 皮诺曹人数占总人数的1/5,我们就可以得到一个坐标（1/5,1/15); 皮诺曹和白雪公主的收入合计数为30，占总收入的比例为1/5,人数占总人数的2/5,我们因此又可以得到一个坐标（2/5,1/5)；依此类推，我们就可以得到一系列的组合。,基尼系数,例如，将这些坐标点连接，我们就会得到一条下凹的曲线，这条曲线就是所谓的洛伦茨曲线。,基尼系数,人数/总人数,收入/总收入,O,D,人数/总人数,收入/总收入,O,D,贫富差距越大，洛伦茨曲线就越是往下凹，若全社会的收入都集中在一个人的手中，洛伦茨曲线就会与OAD重合。贫富差距越小，洛伦茨曲线就越平直，当每个人的收入相等时。洛伦茨曲线就会变成一条对角线，与OD线重合。,A,人数/总人数,收入/总收入,O,D,洛伦茨曲线与对角线之间的面积与三角形OAD之间的面积之比称为基尼系数。绝对平均分配（每个人的收入相等），基尼系数为零，极端不公平的分配（收入都集中在一个人的手中），基尼系数为壹,A,洛伦茨曲线练习（15分钟）,建立10人的王国，给出两个收入分配的实例，绘制洛伦茨曲线，分析为什么贫富差距越大，洛伦茨曲线越往下凹？,资源配置效率,一、帕累托效率 二、生产效率 三、产品组合效率 四、交换效率 五、资源配置效率,返回,效率指的是资源配置的理想状态,一、帕累托效率,帕累托效率是判断资源配置好与不好的一个基本的判断标准！ 1. 效率（efficiency）是指资源配置的最佳状态。 2. 帕累托效率（Pareto efficiency）是指这样一种资源配置状态：任何可行的调整都无法使得调整之后一些人的境况变好，而其他任何人的境况至少不变坏。这种状态被认为是最好的。也被称为帕累托最优（Pareto optimal）。,下一页,3. 如果有某种资源配置状态，通过一定的调整能使一些人的境况得到改善，而其他人的境况至少不变坏，就可以肯定，调整后的状态优于调整前的状态。符合这一性质的调整称为帕累托改进（Pareto improvement）。能够进行帕累托改进的状态肯定不是最优，帕累托效率是无法进行帕累托改进的资源配置状态。,返回,一、生产效率,生产效率是理想的资源配置状态的特征，它要求在资源和技术给定的条件下，使产出量达到最大化，没有资源的闲置，没有资源被浪费，技术的运用达到最合理的程度。 用通俗的话来说，就是要在每一种产品的生产中以最低的耗费实现最大的产出。 低耗费 高产出,生产效率,那么我们该如何做呢？怎样的资源配置可以达到这样的状况呢？ 在这里edgeworth box 给了我们合理的解释！它是现实的虚拟，告诉了我们在资源和技术给定的条件下，怎样的状态，产出量可以达到最大化！ 那么什么是edgeworth box 呢？,O,O,S,R,B,A,如果一个社会只使用A，B两种资源作为生产的投入，用这两种资源去生产两种不同产品 O，O的所有配置方案所形成的长方形，就被称为edgeworth box,埃奇沃斯框图内的任意一点，表示A和B在O和O之间的某种配置。,Edgeworth box,为了形象的说明，让我们假设我们生活在美丽的伊甸园，在伊甸园这个社会上有两种资源，一种是无花果叶，一种是苹果。无花果叶和苹果这两种资源经过神奇的魔法可以变成两种产品，一种叫果果，一种叫叶叶。,O,O,S,R,苹果,无花果叶,果果,叶叶,V,在v点，生产一定产量的果果，需要消费Ou量的无花果叶和Ox量的苹果，生产一定产量的叶叶要消费Oy量的苹果和Ow量的无花果叶。因为资源是有限的稀缺的，所以生产更多产量的果果，意味着减少生产叶叶的产量。,埃奇沃斯箱形图的长度为Os，表示经济中现有的资源苹果数，Or表示无花果叶的总数。点O和O分别是产品果果和产品叶叶的原点。 V点表示无花果叶和苹果在产品果果和叶叶之间的某种配置。,U,X,W,Y,O,O,S,R,苹果,无花果叶,果果,叶叶,B1,B2,B3,A1,A2,A3,A4,O,E,O,S,R,J,苹果,无花果叶,点J，该点的资源配置所生产的果果的产量等于果果的等产量曲线A3上所有的点，该点的资源配置所生产的叶叶的产量等于叶叶的等产量曲线B2上所有的点，将J点与E点进行比较，我们发现，E点所产生的叶叶的产量与J点相同，但是E点果果的产量要高于J点，在这两个点资源总量相同，但是E点的资源配置能够生产出更多的产品。,果果,叶叶,结论：E点所代表的资源配置状态优于J点。从生产上来看，E点是一个符合帕累托效率的资源配置状态，因为从E点出发，不论向那个方向移动都会在某个生产者产量增加（境况得到改善）的同时使得另一个生产者的产量减少（情况恶化）。,符合帕累托效率的资源配置状态,B1,B2,B3,A1,A2,A3,A4,O,E,O,S,R,J,苹果,无花果叶,果果,叶叶,E点之所以是一个在生产上符合帕累托效率的点，是因为他处在两种产品的等产量曲线的切点上。任何一个不处在切点上的点都可以被认为是无效率的，是可以帕累托改进的。正如J点那样，我们总可以找到一个点，使得一种产品产量增加的同时，另一种产品的产量保持不变。由于E点处在两种产品的等产量曲线的切点上，因此两种产品在该点上的资源边际替代率（即等产量曲线在该处的斜率）必然相等。,因此，我们可以得出这样一个结论，要使给定的各种资源在不同产品之间的配置实现帕累托效率，必须要满足这样的条件:一种产品的资源边际替代率等于任何一种其他产品的资源边际替代率。满足这一条件的资源配置状态被称为生产效率,B1,B2,B3,A1,A2,A3,A4,O,D,E,F,O,S,R,苹果,无花果叶,由于产品果果和叶叶都有无数条等产量曲线，这两种产品等产量曲线的切点也有无数个，将所有这些点连起来就形成了图中的ODEFO曲线。由于这条曲线上所有的点都是等产量曲线的切点，所以他们共同的特点就是产品果果的资源边际替代率等于产品叶叶的资源边际替代率，这条线也就是我们说的生产效率曲线。,果果,叶叶,生产效率曲线表示所有符合生产效率的资源配置状态。,生产效率,生产效率是理想的资源配置状态的特征，它要求在资源和技术给定的条件下，使产出量达到最大化，没有资源的闲置，没有资源被浪费，技术的运用达到最合理的程度,交换效率,生产效率 如何将既定的资源用于不同产品的生产才是有效率的. 交换效率 在给定的产品种类和数量的情况下,产品应如何在不同的消费者之间进行配置. 如何让每一种产品都物尽其用？只有让相对来说最需要它的人来消费它，才能最大限度的发挥其功效,Edgeworth box,在美丽的伊甸园，不仅有经过神奇的魔法可以变成两种产品，果果和叶叶，我们还有两个消费者，亚当和夏娃。,O,O,S,R,叶叶,果果,埃奇沃斯箱形图的长度为Os，表示经济中现有的产品叶叶的数量，Or表示经济中产品果果的数量。点O和O分别是消费者亚当和夏娃的原点。,亚当,夏娃,在这个长方形中的任何一点都代表着两种产品在两个消费者之间的一种配置 那么，在这个长方形中，哪些点代表着产品在不同消费者之间的理想配置状态呢？ 让我们先来看看无差异曲线的概念,夏1,夏2,夏3,亚1,亚2,亚3,亚4,O,E,O,S,R,F,叶叶,果果,在F点亚当的满意程度与无差异曲线亚2上所有的点一致，因为他们处于同一条无差异曲线上。将F点与E点进行比较，我们发现，对于亚当来说，E点与F点的满意程度一致，但对于夏娃来说，E点的满意程度高于F点。,亚当,夏娃,结论：由F点调整到E点是一种帕累托改进。因为这种改进改善了夏娃的境况，而亚当的境况至少没有变坏。同时，我们也可以认定E点是一个在消费上满足帕累托效率的配置状态，因为对于E点的配置已经没有进行帕累托改进的可能。,符合帕累托效率的资源配置状态,夏1,夏2,夏3,亚1,亚2,亚3,亚4,O,E,O,S,R,F,叶叶,果果,亚当,夏娃,符合帕累托效率的资源配置状态,E点之所以是一个符合帕累托效率的点，是因为他处两个消费者无差异曲线的切点上。任何一个不处在切点上的点都可以被认为是无效率的，是可以帕累托改进的。正如F点那样，我们总可以找到一个点，使得一位消费者满意度增加的同时，另一位的满意度保持不变。由于E点处在两位消费者无差异曲线的切点上，因此消费者的产品边际替代率（即无差异曲线在该处的斜率）必然相等。,因此，我们可以得出这样一个结论，要使给定的各种产品在不同消费者之间的配置实现帕累托效率，必须要满足这样的条件:消费者的产品边际替代率相等。满足这一条件的配置状态被称为交换效率。,B1,B2,B3,A1,A2,A3,A4,O,D,E,F,O,S,R,苹果,无花果叶,由于亚当和夏娃都有无数条无差异曲线，这两位消费者无差异曲线的切点也有无数个，将所有这些点连起来就形成了图中的ODEFO曲线。由于这条曲线上所有的点都是无差异曲线的切点，所以他们共同的特点就是亚当的产品边际替代率等于夏娃边际替代率，这条线也就是我们说的交换效率曲线。,果果,叶叶,交换效率曲线表示所有符合交换效率的资源配置状态。,交换效率,消费者甲的产品边际替代率（无差异曲线的斜率）等于消费者乙的产品边际替代率。我们把满足这一条件的资源配置状态称为交换效率。,实践中,交换效率曲线的含义,让每一种产品都物尽其用？ 如何做呢？ 只有让相对来说最需要它的人来消费他，才能最大限度的发挥其功效。,产品组合效率,生产者方面的产品边际转换率等于消费者方面的产品边际替代率。 生产效率+交换效率 生产达到最大限度，消费者达到最大满意程度。,二、生产效率,如何将既定的资源用于不同产品的生产才是有效率的，才能达到帕累托最优？ 1. 埃奇沃斯箱形图（Edgeworth box）：如果一个社会只使用X、 Y两种资源作为生产的投入，在资源数量给定的情况下，我们可以画出一个长方形，它表示用既定数量的资源去生产两种不同产品的所有配置方案。这个长方形被人们称为埃奇沃斯箱形图。 2. 等产量曲线表示生产给定产量的所有资源组合。表示不同产量的等产量曲线构成了生产函数。埃奇沃斯箱形图、等产量曲线以及生产函数为分析生产效率提供了分析工具。,下一页,3. 要使给定的资源在不同产品之间的配置实现帕累托效率，必须满足这样的条件：一种产品的资源边际替代率等于任何一种其他产品的资源边际替代率。满足这一条件的资源配置状态被称为生产效率（production efficiency）。 4. 生产效率在现实中的含义就是要使每一种产品的生产以最低的成本实现最大的产出。,返回,三、产品组合效率,1. 产品组合效率试图在所有满足生产效率的状态中最优产品组合，以实现资源配置的效率目标。 2. 生产可能性边界：所有满足生产效率的资源配置状态构成了生产效率曲线，生产可能性边界在某一点处的斜率称为产品的边际转换率。 3. 无差异曲线是给消费者带来给定效用水平的所有产品组合的集合。无差异曲线在某一点处的斜率称为成品的边际替代率。生产可能性边界和无差异曲线为分析交换效率提供了工具。,出版传播与管理学院,下一页,4. 产品组合效率具有这样的性质：每一个消费者的边际替代率都等于产品的边际转换率。在实践中，产品组合效率的含义是要使产品的结构最大限度地满足消费者的需要。,返回,四、交换效率,1. 交换效率分析在给定的产品产量和产品结构条件下，产品在不同消费者之间的配置。 2. 交换效率需要满足的条件是每一个消费者的边际替代率相等。 3. 交换效率的现实含义是产品要按照各个人的需要来进行配置，最大限度地满足消费者的需要。,返回,五、资源配置效率,1. 帕累托效率要求资源配置同时满足生产效率、产品组合效率和交换效率。任何一个条件不符合都标明资源配置还没有达到理想状态。 2. 资源配置效率具有静态的含义，它是在给定的资源、技术条件和消费者偏好条件下才是确定的。当这些因素发生变化时，有效率的资源配置状态会相应发生变化。 3. 帕累托效率是以确认所有个人都是平等的，每一个人的要求和愿望都要得到同等的尊重为伦理基础的。,返回,第四节 效率与公平的权衡,一、效率、公平与社会福利 二、效用分配可能性曲线 三、社会福利函数,返回,一、 效率、公平与社会福利,1. 公平与效率的联系：1）一定程度的公平是实现效率的必要条件。2）收入分配会影响社会福利。在收入的边际效用递减的情况下，调节收入分配有助于提高社会福利水平 2. 公平与效率的矛盾：生产的成果如何分配会对产出成果的量有重要影响，让收入分配偏离交换规则会使劳动和积累的积极性受到抑制，从而使生产的总量减少。 3. 问题：公平到什么程度才能使社会福利最大化。,返回,二、效用分配可能性曲线,1. 收入效用函数：表示收入与效用之间的关系，通常假定收入的边际效用是递减的，这个因素使得收入分配再对社会福利有促进性影响。 2. 分配与产出的关系：各人之间收入分配的相互关系与总产出量之间的相互关系，通常认为分配与各人对生产的贡献相背离就会抑制生产积极性，这个因素使得收入再分配对社会福利产生消极的影响。 3. 效用分配可能性曲线：将上述两个因素结合可以形成效用分配可能性曲线，该曲线表示与各种分配方案相对应的各个人的效用水平。效率与公平的权衡最终取决于社会在效用分配可能性曲线上的选择。,返回,三、社会福利函数,1. 社会福利函数（social welfare function）是社会福利水平与所有社会成员的效用水平之间的关系，它表明一个社会对效率与公平双重目标的偏好，它由社会无差异曲线构成。社会无差异曲线的统一特性是它必定关于从原点出发的45度射线对称。不同的伦理观念形成不同的社会福利函数和无差异曲线。 2. 功利主义（utilitarianism）观点认为，社会福利水平等于社会所有成员的效用之和，一个社会应追求社会总效用的最大化。不论是高收入者还是低收入者，他们之间的每一单位效用是等价的。功利主义的无差异曲线是一条斜率为1的直线，它与效用分配可能性曲线的切点即为功利主义的政策目标。,下一页,3. 罗尔斯主义（Rulsianism）观点认为，在社会成员之间的收入水平存在差距的情况下，富者的一单位效用与穷者的一单位效用不是等价的，社会福利水平应由社会中境况最糟的那个人的福利水平决定,社会最求的目标应该是使境况最糟的人的效用水平最大化，又被称为最小者最大化原则（the maximin criterion）。罗尔斯主义的社会无差异曲线呈形，它与效用分配可能性曲线的切点就是罗尔斯主义的政策目标。,下一页,4. 折衷主义处在功利主义和罗尔斯主义之间，其无差异曲线呈弧线状。 5. 只有当所有的人都处在无知的面纱（veil of ignorance）之后完全不知道自己在未来竞争中将会处的地位，也无法预见竞争的结果时，社会福利函数的选择才会是客观的和公正的。在无知的面纱之后人们会作出怎样的选择尚无一致意见。,返回,本章结束 谢谢！,