资源描述
财务工作汇报,财务部 2014年7月,2014,二季度财务工作汇报内容,(一)主要经济指标完成情况,1-6月主要指标完成情况表,单位:亿元,(二)财务资金管理运行情况,财务资金管理指标完成情况表,(一)公司现金流量分析,1、经营性现金流入XX亿元,占营业收入比81%。 2、6月末,公司资金存量XX亿元,较年初减少2.84亿元,降幅27.90%。 3、经营性现金净流出XX亿元,占营业收入比重9.13,与局管控目标差距较大。,(二)项目负现金流量分析,至6月末,我司负现金流项目共计34个: 负现金流5,000万元以上的项目2个,占用资金XX亿元; 负现金流3,0005,000万元的项目6个,占用资金XX亿元; 负现金流1,0003,000万元的项目11个,占用资金XX亿元; 负现金流1,000万元以下项目16个,占用资金XX万元。,(二)项目负现金流量分析,(1)按项目状态分析,负现金流项目增减变动情况,单位:万元,(二)项目负现金流量分析,(1)按项目状态分析,10大负现金流项目表(在建项目),单位:万元,(二)项目负现金流量分析,(1)按项目状态分析,负现金流1000万以上项目(完工项目),单位:万元,(二)项目负现金流量分析,(2)按项目性质分析,负现金流项目增减变动情况,单位:万元,(二)项目负现金流量分析,(3)局重点客户和局重点工程项目,局重点客户项目4个,分别为中粮三期、中粮一期、中粮大悦城和绿地468项目,共计占用资金XX万元。 资金占用原因:中粮一期结算尚未办理;中粮三期和中粮大悦城为节点付款项目;绿地468目前处于前期施工准备阶段。 XX万元。 资金占用原因:工程结算审核周期长;业主审量严谨苛刻,过程结算提前报量较为困难。,(二)项目负现金流量分析,(4)负现金流5,000万以上项目分析,负现金流大于5000万项目,单位:万元,(一)应收款项总体构成及增减情况,应收款项构成表,单位:万元,(一)应收款项总体构成及增减情况,应收款项增减变动表,单位:万元,(二)应收款项具体分析,应收款项项目状态构成情况,单位:万元,1、按项目状态分析,(二)应收款项具体分析,应收款项前10名项目表,单位:万元,1、按项目状态分析,(二)应收款项具体分析,应收款项账龄情况,单位:万元,2、按项目账龄分析,(三)应付款项构成及增减分析,应付账款增减变动表,单位:万元,(四)应收应付管控情况,应收应付款项较年初均呈上升趋势: 1、春节回款后按惯例在建项目资金回收较少,而多数完工项目结算回款又不具备条件,形成上半年资金回收空档期; 2、另一方面,去年下半年新开工项目陆续进入主体施工阶段,产值的增加带来收付款项的增加。,1、关注节点项目,突破合同收款条件 2、狠抓完工项目,防范催收风险 3、良好履约,加快保证金回收 4、强化合同管理,严守支付红线,(五)下半年资金管理主要措施,1、货币资金存量大幅下降 2、应收款项余额快速攀升,挑战:,措施:,总公司财务检查问题及整改情况,局财务检查问题及整改情况,1、强化制度建设: 费用费用开支标准、事前审批 和报销审批支付流程,并明确各审核、 审批人员的审核职责。 2、强化财务稽核: 把关 “财务初核、财务复核、凭证审核”三级稽核环节。 3、强化培训,提升业务技能。 4、强化预算管控和责任考核。,财务部 2014年7月,2013,谢谢大家!,2014,
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