酒店 财务核单的要领

财务核单的具体工作要领1、 前厅各部使用的单据，必须由主管到财务部领取，并签字认可，财务部统一计小单号做以登记，主管将单据发放给服务员后，再做以详细登记,记录后报交财务部审核。2、 前厅部每日使用的单据，由交接班前主管封单并排列小单号，核单人员须一一核对，不能出现断号、空号、丢失，一式三份必须相符，当日核对不完出现断号的在次日得以核对。3、 总台上交的报表，必须根据上日记录的帐单号进行核对，如：上日帐单号为：00110425，交接班后下一张须为：00110526。结帐单号不能出现断号，丢失的现象。4、 每一张结帐单上的消费金额必须与小单上体现的金额相符，如有不符，即小单出现漏输、多输或小单单价手写错误。因为结帐单上的优惠金额是可变的，核对时必须检查优惠的金额，（男宾用招待券的，每人优惠23元，女宾用券的，优惠为：13元。用VIP卡的，男女宾一律只收成本10元。持金卡的，免门票的男宾优惠38元，女宾优惠28元。其它消费正常结算。）不优惠处有不定金额的，要有当班经理的签字。5、 使用全免金卡的，每天要核对金卡的卡号与持卡者的签字，财务核对无误后方可升效。以防收银用一张卡重复刷卡。6、 核对结帐单上的客人签字，看客人领招待券的数量与实际的消费金额是否相符。是否有多领、少领、漏领后收银自己仿客人的笔体写上去的。再核查收银日报表是所写的是否与结帐单上相符。同时，要检查收银日报表（汇总报表）上的帐单号是否有丢失。7、 检查所有结帐单上的总收银单，看一看手牌号是否私自改动或买单后手写改动的，检查有无将正常消费的客人的结算单并到持卡者的帐单上套取公司现金。8、 核对各部报上来的报表，男、女更衣室的报表，检查所记录的手牌与总台是否相符。（如有不符，即总台有发放手牌不做记录的）9、 各部门的商品报表，每日要进行认真的核对，核对时不能单一的检查当日的报表，而是要根据前一天的报表进行比较，在月底时各部门的商品一定要进行盘存，尤其是吧台。要核对本月的总出库量和总销售量，根据上月的盘存数量，汇总出当月的数量，与实际的剩余数量是否相符。库房的盘存同样如此。10、 每日核对特业的单据，核对的小单号要与电脑的核查内容相符。准确的做出当日的报表，到月底时统一做出提成报表。（按摩4：6提成，技师领班提5，每日每月扣其提成后总额的5的免单，扣100元税款，用餐者扣50元餐费。按脚的45提成，但做保健按摩的也是4：6）11、 财务人员每日需核对总台开出的发票,开出的发票数额要与实际消费的结帐单上的数额相符。不得由于检查漏洞而有多开或少开的现象。12、 每日电脑上的实收金额要与总台上报的报表上的数额相符。发现不符时一定要与结帐单上的签字一致。每日检查电脑操作上的退单，退单与服务员上交到财务的小单上的退单要相符，退单上必须要有主管人员的签字，否则退单无效。13、 检查当日发出的票根，是否有当日收回的，当日收回有以下几种情况：1、当日发给客人客人晚上又回来消费的，用了当日券。2、有主管人员或内部管理人员到总台借取招待券的。3、有当日经理批准的。4、有当时发给客人而客人当时即用的，这种情况在通常是不允许的。5、有当班收银作弊的用招待券套取公司现金的。14、 财务部每天对总台上交的报表进行手写核算，将每一张单上的实收现金金额累计须与电脑交班的实收现金额相符，以防中途收银交班后帐单无证可依。造成跑单现象。