财务部分练习题.pdf

NC产 品 培 训 练 习 题 _财 务 部 分 环 境 搭 建 1 . 复 制 老 师 提 供 的 NC代 码 到 本 机 ， 注 意 不 要 起 中 文 目 录 名 ； 2 . 重 新 部 署 代 码 ， 部 署 方 法 ： 运 行 代 码 v5 .7 binncDeploy.bat文 件 ， 等 待 窗 口 自 动 关 闭 ； 3 . 删 除 v5 .7 binlicense1 和 D:v5 .7 libuf.lib这 两 个 文 件 ， 使 代 码 成 为 可 用 的 Demo版 本 ； 4 . 安 装 ORACLE数 据 库 ， 并 确 保 ORACLE服 务 已 启 动 ； 5 . 新 建 一 个 数 据 库 用 户 ， 导 入 老 师 提 供 的 练 习 用 数 据 库 ； 6 . 配 置 NC中 间 件 ， 将 数 据 库 与 NC中 间 件 连 接 起 来 ； 7 . 启 动 NC中 间 件 ； 8 . 用 root登 录 系 统 管 理 ， 建 立 账 套 ； 一 、 客 户 化 .1 登 录 相 关 1 . 置 中 间 件 ， 建 账 套 2 . 设 置 IE， 装 插 件 3 . 登 录 ， 改 密 码 4 . 建 快 捷 方 式 ， 设 置 业 务 流 程 .2 基 础 设 置 1 . 建 公 司 目 录 公 司 编 码 公 司 名 称 上 级 公 司 88 姓 名 公 司 虚 拟 集 团 8801 姓 名 A公 司 姓 名 公 司 8802 姓 名 B公 司 姓 名 公 司 2 . 建 会 计 期 间 .3 集 团 级 基 本 档 案 1 . 生 成 内 部 客 商 2 . 分 配 客 商 内 部 客 商 （ 全 部 ） 外 部 客 商 名 称 姓 名 奥 林 巴 斯 （ 北 京 ） 销 售 服 务 有 限 公司 上 海 分 公 司 姓 名 北 京 阿 斯 特 医 疗 器 械 技 术 有 限 公 司 姓 名 上 海 傲 隆 信 息 技 术 有 限 公 司 3 . 建 科 目 方 案 4 . 导 入 新 科 目 ， 为 货 币 资 金 类 科 目 设 置 余 额 方 向 控 制 ， 为 损 益 类 科 目 设 置 发 生 额 方 向 控制 ， 为 如 下 科 目 设 置 辅 助 核 算 ， 科 目 编码 科 目 名 称 辅 助 核 算 往 来核 算 1 2 1 5 0 1 其 他 应 收 款 /个 人 借款 人 员 档 案 是 1 2 1 5 0 2 其 他 应 收 款 /单 位 客 商 辅 助 核 算 是 1 2 1 5 0 3 其 他 应 收 款 /备 用 金 人 员 档 案 是 1 2 3 1 0 1 预 付 账 款 /单 位 客 商 辅 助 核 算 是 1 2 3 1 0 2 预 付 账 款 /个 人 人 员 档 案 是 1 6 1 1 在 建 工 程 在 建 工 程 辅 助 核 算 、 客商 辅 助 核 算 2 2 0 2 应 付 账 款 客 商 辅 助 核 算 是 2 2 0 9 其 他 应 付 款 客 商 辅 助 核 算 是 5 0 0 1 医 疗 业 务 成 本 部 门 档 案 5101 财 政 项 目 补 助 支 出 部 门 档 案 5 2 0 1 科 教 项 目 支 出 部 门 档 案 5 3 0 1 管 理 费 用 部 门 档 案 5 . 建 核 算 账 簿 6 . 建 公 司 账 7 . 会 计 科 目 分 配 8 . 修 改 自 定 义 项 9 . 增 加 项 目 大 类 1 0 . 导 入 项 目 档 案 1 1 . 增 加 人 员 类 别 .4 公 司 级 基 本 档 案 1 . 导 入 部 门 档 案 注 意 ： 导 入 部 门 时 ， 请 在 编 码 和 名 称 后 面 加 上 本 公 司 编 码 ， 另 外 部 门 编 码 的 格 式 必 须 设 置为 “文 本 ”格 式 部 门 编 码 部 门 名 称 B0 1 临 床 类 B0 1 0 1 消 化 内 科 B0 1 0 2 儿 童 内 科 B0 2 医 技 类 B0 2 0 1 放 射 科 B0 2 0 2 超 声 科 B0 3 行 政 类 B0 3 0 1 医 疗 管 理 办 公 室 B0 3 0 2 财 务 部 B0 3 0 3 人 事 部 2 . 导 入 人 员 档 案 注 意 ： 导 入 时 ， 请 在 编 码 和 名 称 后 面 加 上 本 公 司 编 码 ， 编 码 姓 名 部 门 R0 0 0 1 张 兰 B0 1 0 1 消 化 内 科 R0 0 0 2 白 华 B0 2 0 1 放 射 科 R0 0 0 3 吴 天 B0 3 0 1 医 疗 管 理 办 公 室 3 . 增 加 凭 证 类 别 4 . 增 加 银 行 类 别 ， 银 行 档 案 ， 银 行 账 户 5 . 进 公 司 修 改 客 商 的 公 司 级 属 性 .5 权 限 设 置 1 . 角 色 设 置 增 加 角 色 ， 设 置 该 角 色 具 有 所 有 公 司 最 大 权 限 2 . 用 户 设 置 增 加 用 户 ， 赋 予 最 大 权 限 3 . 功 能 权 限 4 . 数 据 权 限 5 . 按 钮 权 限 二 、 总 账 1 1 .1 期 初 余 额 录 入 1 . 导 入 下 表 中 科 目 的 期 初 余 额 并 保 存 ， 导 入 文 件 见 提 供 的 模 板 科 目 编 码 科 目 名 称 1 2 1 5 0 2 其 他 应 收 款 /单 位 2 . 录 入 下 表 中 的 科 目 期 初 余 额 ， 试 算 平 衡 后 建 账 科 目 编 码 科 目 名 称 期 初 余 额 1 0 0 1 库 存 现 金 1 0 ,0 0 0 1 0 0 2 0 1 2 6 0 3 0 2 1 1 0 9 0 2 4 9 1 3 1 2 6 账户 3 ,0 0 0 ,0 0 0 3 0 0 1 0 1 事 业 基 金 /转 入 3,915,000 1 .2 日 常 业 务 处 理 2 0 1 1 年 1 月 发 生 如 下 业 务 ： 1 、 医 疗 收 入 ： 病 人 张 三 门 诊 看 病 ， 花 费 挂 号 费 1 0 元 ， 验 血 费 9 0 , 摘 要 会 计 科 目 借 方 本 币 贷 方 本 币 收 病 人 张 三门 诊 医 疗 款 1001库 存 现 金 100 收 病 人 张 三门 诊 医 疗 款 40010101医 疗 收 入 门 诊 收入 挂 号 收 入 【 部 门 档 案 ： 消 化 内 科 】 10 收 病 人 张 三门 诊 医 疗 款 40010102医 疗 收 入 门 诊 收入 诊 察 收 入 90 2 、 财 政 补 助 收 入 -财 政 直 接 支 付 ： 医 院 收 到 代 理 银 行 传 来 的 财 政 直 接 支 付 入 账 通 知 书 ，金 额 为 1 0 万 元 ， 用 于 购 买 CT设 备 。 摘 要 会 计 科 目 借 方 本 币 贷 方 本 币 收 财 政 支 接 支 付通 知 单 购 CT设 备 5 1 0 1 0 1 财 政 项 目 补助 支 出 医 疗 卫 生 项 目 【 部 门 档 案 ： 超 声科 】 100000 收 财 政 支 接 支 付通 知 单 购 CT设 备 41010201财 政 补 助 收入 项 目 支 出 医 疗 卫 生 项 目 100000 财 政 拨 款 购 CT设备 160102固 定 资 产 专业 设 备 100000 财 政 拨 款 购 CT设备 320101待 冲 基 金 待冲 财 政 基 金 100000 3 、 普 通 医 疗 支 出 ： 医 生 张 兰 出 差 ， 借 款 1 0 0 0 0 元摘 要 会 计 科 目 借 方 本 币 贷 方 本 币 医 生 张 兰 出 差 借款 1 2 1 5 0 1 其 他 应 收 款个 人 借 款 【 人 员 档 案 ： 张 兰 】 10000 医 生 张 兰 出 差 借款 1001库 存 现 金 10000 医 生 张 兰 出 差 回 来 后 报 销 差 旅 费 1 2 0 0 0 摘 要 会 计 科 目 借 方 本 币 贷 方 本 币 医 生 张 兰 报 销 差旅 费 5 0 0 1 0 7 1 1 医 疗 业 务成 本 其 他 费 用 差 旅 费 款 【 部 门 档 案 ： 消化 内 科 】 12000 医 生 张 兰 报 销 差旅 费 121501其 他 应 收 款个 人 借 款 【 人 员 档 案 ： 张 兰 】 10000 医 生 张 兰 报 销 差旅 费 1001库 存 现 金 2000 4 、 收 回 其 他 应 收 款 摘 要 会 计 科 目 借 方 本 币 贷 方 本 币 收 回 上 海傲 隆 款 项 1 0 0 2 0 1 2 6 0 3 0 2 1 1 0 9 0 2 4 9 1 3 1 2 6账 户 400000 收 回 上 海傲 隆 款 项 1 2 1 5 0 2 其 他 应 收 款 单 位 【 客 商档 案 ： 上 海 傲 隆 信 息 技 术 有 限 公 司 】 400000 要 求 操 作 ： 根 据 以 上 业 务 ， 在 总 账 中 进 行 如 下 操 作 ： 1. 定 制 凭 证 制 单 界 面 ， 将 辅 助 核 算 列 设 置 为 120， 分 配 给 自 己 使 用 2. 根 据 业 务 逐 条 制 单 3. 查 询 所 有 未 审 核 凭 证 并 审 核 4. 查 询 所 有 未 记 账 凭 证 并 记 账 5. 查 询 科 目 编 码 为 1215及 所 有 下 级 科 目 的 凭 证 6. 查 询 摘 要 包 含 “ 差 旅 费 ” 字 样 的 凭 证 7. 查 询 制 单 人 为 自 己 的 凭 证 8. 查 询 金 额 为 10000元 的 凭 证 9. 模 拟 结 账 10. 查 询 全 部 科 目 余 额 表 11. 查 询 科 目 为 “ 1 2 1 5 0 2 ” ， 辅 助 项 为 “ 上 海 傲 隆 ” 的 辅 助 余 额 表 12. 查 询 银 行 存 款 科 目 的 三 栏 式 总 账 13. 查 询 管 理 费 用 的 三 栏 式 明 细 账 14. 查 询 现 金 日 记 账 15. 查 询 银 行 存 款 日 报 表 16. 查 询 所 有 科 目 的 科 目 汇 总 表 1 .3 月 末 结 转 1 . 设 置 损 益 结 转 模 板 ， 结 转 规 则 参 考 XX医 院 期 间 损 益 结 转 规 则 .d o cx 2 . 执 行 损 益 结 转 3 . 查 询 生 成 的 结 转 凭 证 1 .4 结 账 结 账 ， 观 察 结 账 状 态 ， 执 行 反 结 账 。 1 .5 往 来 核 销 资 产 类别 名 称 开 始 使用 日 期 使 用部 门 原 值 使 用年 限 累 计 折 旧 医 疗 5 0 1. 设 置 核 销 对 象 “ 1 2 1 5 0 2 其 他 应 收 款 单 位 ” 科 目 编码 科 目 名 称 辅 助 核 算 是 否 严 格控 制 启 用 期 间 核 销 号 是 否必 录 1 2 1 5 0 2 其 他 应 收 账 款单 位 客 商 是 2011年 1月 否 2. 在 “ 期 初 未 达 录 入 ” 节 点 ， 从 总 账 导 入 该 对 象 期 初 余 额 。 修 改 业 务 日 期 3. 启 用 该 核 销 对 象 4. 进 行 核 销 操 作 5. 查 询 往 来 账 龄 分 析 表 固 定 资 产 2 2 .1 基 础 设 置 1 . 修 改 模 板 ， 将 使 用 人 设 置 为 非 必 输 项 2 . 增 加 自 定 义 项 房 产 证 号 2 .2 增 加 原 始 卡 片 1. 导 入 原 始 卡 片 ， 模 板 见 固 定 资 产 卡 片 收 集 表 .xls 2. 手 工 录 入 原 始 卡 片 ， 卡 片 内 容 见 如 下 说 明 ： 使 用 状 况 均 为 “在 用 ”； 使 用 部 门 与 管 理 部 门 相 同 ； 折 旧 方 法 均 选 择 “平 均 年 限 法 二 ”； 增 加 方 式 均 为 “直 接 购 入 ”。 业 务 用房 住 院大 搂 2 0 1 0 -1 -1 管 理 办 公室 1 0 ,0 0 0 ,0 0 0 1 ,0 0 0 ,0 0 0 光 学 仪器 及 内 窥 镜 胃 镜 2 0 0 8 -1 -1 消 化内 科 3 0 0 ,0 0 0 6 2 5 0 ,0 0 0 资 产 类别 名 称 开 始 使 用日 期 使 用部 门 原 值 使 用年 限 累 计折 旧 一 般 设备 IBM电脑 2 0 1 1 -1 -1 财 务部 1 5 0 0 0 0 5 3 . 使 用 复 制 卡 片 方 式 将 “胃 镜 ”卡 片 复 制 增 加 4 份 。 2 .3 设 置 会 计 平 台 1 . 固 定 资 产 科 目 使 用 资 产 类 别 作 为 影 响 因 素 2 . 折 旧 费 用 科 目 使 用 部 门 作 辅 助 核 算 3 . 要 求 资 产 增 加 和 折 旧 可 以 自 动 生 成 凭 证 到 总 账 2 .4 资 产 增 加 6 . 本 月 直 接 购 入 一 台 IBM电 脑 ， 总 值 1 5 0 0 0 元 ， 由 财 务 部 使 用 。 2 .5 资 产 减 少 减 少 胃 镜 一 台 ， 减 少 方 式 ： 报 废 ； 审 核 并 确 认 该 资 产 减 少 。 2 .6 资 产 变 动 将 胃 镜 一 台 从 消 化 内 科 转 移 到 儿 童 内 科 使 用 ， 变 动 原 因 为 “部 门 转 移 ”， 并 审 核 此 变 动 单 据 。 2 .7 计 提 折 旧 计 提 折 旧 ， 并 查 看 折 旧 清 单 等 。 四 、 网 络 报 表 3 3 .1 准 备 已 做 完 客 户 化 和 总 账 的 全 部 数 据 。 3 .2 要 求 掌 握 报 表 系 统 基 础 设 置 ； 掌 握 普 通 报 表 和 动 态 报 表 的 编 制 方 法 ； 掌 握 报 表 账 里 取 数 公 式 设 置 方 法 ； 掌 握 报 表 表 内 和 表 间 审 核 公 式 设 置 方 法 ； 掌 握 报 表 报 送 管 理 流 程 ； 掌 握 报 表 汇 总 功 能 和 分 析 表 的 应 用 。 3 .3 资 料 1. 初 始 化 配 置 中 间 件 ， 用 root登 录 建 立 iufo账 套 ， 重 启 中 间 件 ； 查 询 和 修 改 IUFO库 中 用 户 名 密 码 的 方 法 集 成 单 位 信 息 ， 修 改 单 位 结 构 ； 2. 设 置 单 位 结 构 同 NC 3. 设 置 角 色 和 用 户 用 户 编 码 用 户 名 称 建 立 单 位 角 色 权 限 组 别 编 码 组 名 0001 最 大 权 限 4. 设 置 数 据 源 并 设 置 为 默 认 数 据 源 类 型 名 称 账 套 NC NC NC中 账 套 5. 导 入 模 板 导 入 公 立 医 院 会 计 报 表 模 板 。 6. 套 用 模 板 建 目 录 ， 套 用 公 立 医 院 会 计 报 表 模 板 。 7. 固 定 表 格 式 设 计 设 置 格 式 、 关 键 字 、 指 标 、 单 元 公 式 、 区 域 公 式 、 汇 总 公 式 ； 导 出 一 张 资 产 负 债 表 的 EXCEL格 式 ， 再 导 入 ， 设 计 该 报 表 。 导 出 一 张 收 入 费 用 总 表 的 EXCEL格 式 ， 再 导 入 ， 设 计 该 报 表 。 增 加 本 月 数 列 ， 设 置 取 数 公 式 。 8. 新 建 固 定 报 表 练 习 新 增 一 张 普 通 报 表 。 注 意 掌 握 表 样 设 计 、 关 键 字 、 指 标 提 取 、 公 式 设 置 等 内 容 。 表 样 如 下 ： 财 务 指 标 分 析 表 单 位 编码 医 疗 业 务 收 入 医 疗 业务 成 本 管 理 费 用 40 4001 4002 4003 4004 例 ： 医 疗 业 务 收 入 取 数 公 式 ： MSELECT(表 名 -指 标 名 ,K(单 位 )=40) 9. 动 态 表 格 式 设 计 设 置 格 式 、 关 键 字 、 指 标 、 单 元 公 式 、 合 计 公 式 ； 导 出 一 张 动 态 表 的 EXCEL格 式 ， 再 导 入 ， 设 计 该 报 表 。 10. 新 建 动 态 报 表 练 习 新 增 一 张 有 动 态 区 的 报 表 。 注 意 掌 握 表 样 设 计 、 主 表 关 键 字 、 动 态 区 关 键 字 的 设 置 ， 掌 握 指 标 提 取 、 动 态 表 公 式 设 置 等 内 容 。 表 样 如 下 ： 财 务 指 标 分 析 表 单 位 医 疗 业 务 收 入 医 疗业 务 成 本 管 理 费 用 例 ： 医 疗 业 务 收 入 取 数 公 式 ： MSELECT(表 名 -指 标 名 ,k(单 位 )=zkey(单 位 ) 11. 新 建 任 务 注 意 报 表 顺 序 ， 被 引 用 的 表 排 在 上 边 。 任 务 名 称 关 键 字 选 择 报 表 分 配 单 位 组 名 单 位 、 月 关 键 字 为 单 位 、 月 的全 部 报 表 所 有 单 位 组 名 +动 态 表 任 务 月 动 态 表 所 有 单 位 12. 账 里 取 数 、 审 核 指 标 引 用 和 mselect公 式 的 区 别 ； 练 习 报 表 从 总 账 取 数 、 表 内 审 核 、 表 间 审 核 。 举 例 ： 资 产 负 债 表 “ 货 币 资 金 期 末 余 额 ” 取 数 公 式 ： GLQM(1001,本 币 ,Y,本 币 ,0000)+GLQM(1002,本 币 ,Y,本 币 ,0000)+GLQM(1003,本 币 ,Y,本 币 ,0000) 7. 收 入 费 用 总 表 “ 医 疗 收 入 本 年 累 计 金 额 ” 取 数 公 式 ： GLLFS(4001,本 币 ,Y,本 币 ,0000) 8. 现 金 流 量 表 “ 销 售 商 品 、 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 本 期 金 额 ” 取 数 公 式 ： GLLFS(1 0 0 2 ,现 金 流 量 项 目 =1 1 1 1 ,借 ,本 币 ,Y,本 币 ,0 0 0 0 ) 如 果 NC中 用 现 金 流 量 辅 助 信 息 方 式 生 成 现 金 流 量 表 ， 则 公 式 如 下 ： CFQC(zdw(),SUBSTR(zdate(),1,4)+-01- 01,SUBSTR(zdate(),1,4)+-+SUBSTR(zdate(),5,2)+- +SUBSTR(zdate(),7,2),1111,1,本 币 ,本 币 ,0002) 9. 表 内 审 核 公 式 设 置 用 简 单 审 核 和 高 级 审 核 ， 分 别 设 置 资 产 负 债 表 ， 如 果 资 产 不 等 于 负 债 加 所 有 者 权 益 ， 则 审 核 不 通 过 。 10. 表 间 审 核 公 式 设 置 设 置 如 果 收 入 费 用 总 表 中 的 医 疗 收 入 不 等 于 收 入 费 用 明 细 表 的 医 疗 收 入 ， 则 审 核 不 通 过 。 13. 各 公 司 录 入 计 算 报 表 设 置 当 前 任 务 为 本 组 任 务 ， 配 通 数 据 源 ， 练 习 报 表 的 计 算 、 保 存 。 练 习 报 表 数 据 的 导 入 和 导 出 。 注 意 动 态 表 结 束 行 位 置 。 设 置 当 前 任 务 为 “ 动 态 表 任 务 ” ， 练 习 报 表 的 计 算 和 表 间 取 数 。 通 过 数 据 传 输 节 点 ， 导 出 XML格 式 的 报 表 表 样 ， 再 导 入 创 建 新 表 。 导 出 报 表 数 据 ， 再 导 入 。 14. 报 送 管 理 选 中 合 并 报 表 任 务 中 的 全 部 报 表 ， 上 报 确 认 。 选 中 已 上 报 的 资 产 负 债 表 ， 请 求 取 消 上 报 ， 待 上 级 公 司 取 消 上 报 后 ， 再 重 新 上 报 。 15. 权 限 管 理 参 数 任 务 报 表 公 式 以 “ 有 公 式 的 单 元 格 是 否 可 以 导 入 数 据 ” 设 置 为 否 举 例 ， 以 下 条 件 依 次 设 置 才 生 效 ： “ 有 公 式 单 元 格 是 否 可 录 入 数 据 ” 参 数 值 选 择 “ 否 ” 新 建 任 务 时 ， “ 公 式 单 元 是 否 允 许 编 辑 ” 选 择 “ 否 ” 新 建 报 表 表 样 时 ， “ 公 式 单 元 是 否 允 许 编 辑 ” 选 择 “ 否 ” 报 表 设 计 单 元 公 式 时 ， 公 式 高 级 设 置 中 “ 公 式 单 元 是 否 允 许 编 辑 ” 选 择 “ 否 ” 在 系 统 参 数 中 “ 有 公 式 单 元 格 是 否 可 以 导 入 数 据 ” 选 择 “ 否 ” 16. 批 量 和 定 时 计 算 设 置 设 置 批 量 计 算 和 定 时 计 算 规 则 ， 手 动 执 行 观 察 结 果 。 17. 各 公 司 数 据 汇 总 设 置 简 单 汇 总 条 件 ， 实 现 汇 总 。 18. 报 表 数 据 查 询 、 删 除 、 导 入 导 出 EXCLE方 式 XML方 式 ZIP方 式