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董先生保险案例报告,第七、八小组,团队成员,肖志平、孟华、俞颖珍、蔡瑞椽、陈伟斌、周永嘉、吴斌峰、张嘉煜、陈莉、王江华、黄静、郝成明,董先生家庭财产情况,董先生，45岁，艺术家，个人资产估值00万元；其中：房屋两处估值3万元艺术作品100件（尺幅、精湛不等）400万元以董某名义创建的艺术/文化公司间，帐面资产万元现金50万元车辆等资产约值50万元董某个人负债约万元（含根据离婚协议应付前妻万元）。董某现妻子亦生意助手，与前、后妻育子各一人，其中长子10岁（由前妻抚养），次子2岁,其他特别因素,理财师了解到董某对两个孩子都很关爱，并无偏心董某现任妻子与前任妻子之间有较深的矛盾,董先生的问题:,1.我是否要订遗嘱?2.我是否要买保险?3.我应当如何做遗产规划?,一、董先生需要考虑遗嘱吗？,董先生不能简单的订立财产分配遗嘱应当建立一个包括遗嘱与保险的综合遗产规划方案,董先生需要考虑遗嘱吗？,原因。家庭构成复杂，且家庭成员间信任度较低，目前由董先生在其中协调，如其不幸身故，会产生大量纠纷。1.艺术品资产不易评估变现,很难做到公平分配;2.公司股权与经营权难以分割,董先生需要考虑遗嘱吗？,3、文化艺术类公司对个人的依赖度很大，不确定性较大，为保持公司经营的连续性，应事先做出合理安排，以防万一。,董先生需要考虑遗嘱吗？,4、从其资产负债表中，可以看出：其资产中流动资产仅有50万元，占比仅5%，而债务却有200万元，流动性明显不足，一旦董先生出现意外，债主逼债，将被迫变卖资产，会出现资产大幅贬值。,董先生需要考虑遗嘱吗？,4、两个孩子尚处幼年，且分别由前妻及现任妻子抚养，应为其顺利成长、完成教育做好安排。,董先生需要考虑遗嘱吗？,基于以上原因，我们认为董先生需要综合考虑遗产规划方案，对其身后之事做好安排，并随实际情况的变化及时进行修订,董先生资产负债表,假设,现任妻子30岁，董先生每年的税后收入为50万元,董太税后收入20万。家庭生活支出为20万。如果董先生发生意外，董太收入降为10万，生活支出降为10万。,二、董先生的遗产综合规划方案,一.遗产规划方案1.财产分配方案2.保险,董先生的遗产分配方案(不考虑遗产税),现在的妻子,2个儿子共同作为第一顺序继承人享有同等权利原则上将1000万资产平分为3份.负债200万安排购买定期寿险解决大儿子分配不足部分由寿险解决,董先生的遗产分配方案,1、由于董先生的现任妻子也是其生意助手，一旦董先生发生意外，为了公司经营和发展的稳定，应该由其现任妻子负责公司的经营管理。因此，三间公司100%股权价值200万留给董先生的现任妻子，以确保实现公司财产的增值。,董先生的遗产分配方案,2、艺术品(400万)不便分割,全部留给现任妻子和小儿子3、将其两处房产(300万)分给两个儿子各一栋(150万)；4、价值50万元的汽车分给现任妻子，可满足公务需要；5、现金资产50万元作为家庭的日常支出与应急准备及保费支出.,保险规划方案,负债200万由购买定期寿险解决大儿子分配不足部分由寿险解决,遗属需要法测算保险需求,应急金15万2个儿子教育金150万妻子养老基金(51岁时使用)70万临终与丧葬费用开支20万偿还债务200万退休前生活费用有节余合计440万,根据保险需求及其收入状况，拟定了保险规划产品介绍,总结,通过加入保险安排,董先生的遗产规划结果如下:1.妻子和小儿子:200万公司股权+400万艺术品+150万房产+75万教育年金+50万汽车合计:875万2.大儿子:150万房产+200万寿险+75万教育年金,合计425万.基本做到了公平分配,公司经营得到持续稳健的安排,房产艺术品不会受到强制变现的损失.每年保费支出105500元,占家庭年收入14%,在可承担范围内整个遗产安排体现了和谐及平稳过渡的方针.,谢谢大家！,
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