财务部财务管理细则(DOC 21页)09

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页 共6页 财务部综合管理考核办法综合管理考核指标：一、 财务部对市场营销部考核表（标准分100分）序号指 标满分得分方法备注1营业日报、月报及业务处、合作营业厅月报表的填制与上报20每填错一次报表扣0.25分，延误报表时限扣2分，直至本项得分为零。1、日报上报时限为次日12时2、月报上报时限为次月3日前。2有价卡类进销存月报表及库存实物的管理5每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣2分，账实不符扣2分，直至本项得分为零。1、月报上报时限为次月3日前。2、月初编报库存盘点表。3手机进销存月报表及库存实物的管理5每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣2分，账实不符扣2分，直至本项得分为零。1、月报上报时限为次月3日前。2、月初编报库存盘点表。4支付代理商代理费明细表20每填错一项数据扣1分，直至本项得分为零。5计费综合营账出账报表25每填错一项报表扣2分，延误报表时限扣5分，直至本项得分为零。于次月4日前上报各类报表6各类统计报表10每延误报表一次扣2分，直至本项得分为零。1、一类报表及调查表于次月2日前上报。2、二类报表于次月10日前上报。3、季报、中报于次月2日前上报。4、经营分析于次月8日前上报。7营业人员交接时涉及实物移交要填报交接书5交接手续不完善或实物交接不清扣2分，直至本项得分为零。8合同的管理5发现合同无汇签单，管理不完善，扣1分，直至本项得分为零。随时抽查9固定资产及发票的管理5发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。随时抽查二、财务部对综合业务销售部考核表（标准分100分）序号指 标满分得分方法备注1有价卡类进销存月报表及库存实物的管理10每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣2分，直至本项得分为零。1、于次月3日前上报各类报表。2、月初编制库存盘点表。2各类收入及电路租费等业务报表的上报15每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣2分，直至本项得分为零。于次月4日前上报各类报表。3支付代理商代理费明细表20每填错一项数据扣2分，直至本项得分为零。4各类统计报表20每延误或填错报表一次扣2分，直至本项得分为零。1、一类报表及调查表于次月2日前上报。2、二类报表于次月10日前上报。3、季报、中报于次月2日前上报。4、经营分析于次月8日前上报。5公话、商话备查账及库存的管理15发现账簿登记不及时，账实不符扣2分，直至本项得分为零。随时抽查6合同的管理10发现合同无汇签单，管理不完善，扣1分，直至本项得分为零。随时抽查7固定资产及发票的管理10发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。随时抽查三、财务部对网络建设部考核表（标准分100分）序号指 标满分得分方法备注1工程物资的管理、月库存盘点表的上报30每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣5分，直至本项得分为零。于次月4日前上报各类报表。2付款确认及合同的管理30发现付款与工程进度不符，或合同管理不完善扣5分，直至本项得分为零。随时抽查3各类统计报表30每延误或填错报表一次扣2分，直至本项得分为零。1、一类报表及调查表于次月2日前上报。2、二类报表于次月10日前上报。3、季报、中报于次月2日前上报。4、运行质量分析于次月8日前上报。4固定资产的管理10发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。随时抽查四、财务部对网络运行维护部考核表（标准分100分）序号指 标满分得分方法备注1工程物资的管理20发现到货物资记账不及时，账实不符扣5分，直至本项得分为零。随时抽查2付款确认及合同的管理40发现合同无汇签单，保管不完整扣2分，直至本项得分为零。随时抽查3各类统计报表20每延误或填错报表一次扣2分，直至本项得分为零。1、一类报表及调查表于次月2日前上报。2、二类报表于次月10日前上报。3、季报、中报于次月2日前上报。4、运营质量分析于次月8日前上报。4固定资产的管理10发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。随时抽查5备板、备件的管理10发现备查账登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。随时抽查五、财务部对县级分公司及客户服务发展部考核表（标准分均为100分）序号指 标满分得分方法备注1付现比率20每超出一个百分点，扣2分，直至本项得分为零。付现成本与实现收入的比值与承包比例进行比较2财务基础工作25发现会计科目使用不当或基础工作不到位扣2分，直至本项得分为零。随时检查3卡类进销存月报表、库存盘点表的填制及实物的管理10每填错一项数据扣0.5分，未编制库存盘点表扣2分，账实不符扣2分，直至本项得分为零。于月初填报库存盘点表4手机进销存月报表及备用手机的管理10每填错一项数据扣0.5分，账实不符扣2分，直至本项得分为零。于月初填报库存盘点表5支付代理商代理费明细表10每填错一项数据扣1分，直至本项得分为零。6人员交接时涉及实物、账务移交要填报交接书5发现交接手续不完善或实物交接不清扣1分，直至本项得分为零。随时抽查7公话、商话备查账及实物的管理10发现管理不完善或账实不符扣1分，直至本项得分为零。随时抽查8固定资产及发票的管理10发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。随时抽查第 6 页 共 6 页