初级经济师《金融专业》资格证书考试内容及模拟题含参考答案35

初级经济师金融专业资格证书考试内容及模拟题含参考答案1. 多选题：关于2006年1月1日起试行的商业银行风险管理核心指标的内容,下列说法正确的是()A.信用风险检测指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联、贷款损失准备充足率等指标B.不良资产率一般不高于5%C.不良贷款率一般不高于4%D.单一集团客户授信集中度一般不应高过15%E.贷款损失准备充足率一般不低于100%正确答案：ADE2. 多选题：关于信用货币特征的说法，正确的有()。A.具有强制性B.与黄金相挂钩C.是管理货币D.是足值货币E.是债务货币正确答案：ACE3. 单选题：用来衡量股价高低的指标是()。A.换手率B.涨跌幅C.收盘价D.市盈率正确答案：D4. 单选题：活期储蓄存款利息计算中的计息积数是()。A.应付利息数B.累计利息总数C.累计存款余额与利率的乘积D.每次存款余额与其实际存期的乘积正确答案：D5. 多选题：金融企业从外部筹集资本可通过()渠道实现。A.贷款B.发行普通股C.发行优先股D.发行资本性债券E.同业拆借正确答案：BCD6. 多选题：对于委托收款结算，下列说法正确的有()。A.收款人可选用邮寄和电报两种方式B.委托收款只能在异地使用C.委托收款凭证必须记载付款人及付款人开户银行名称D.以单位为付款人的，付款人银行在接到收款人开户银行寄来的委托收款凭证及债务证明后，应及时向付款人发出通知，并附上有关债务证明E.付款人在一定条件下可以对收款人委托收取的款项拒绝付款正确答案：ACDE7. 多选题：按金融交易的交割时间划分，金融市场可分为()。A.发行市场B.流通市场C.货币市场D.现货市场E.期货市场正确答案：DE8. 单选题：“GWG”是()的运动形式。A.产业资本B.借贷资本C.商业资本D.职能资本正确答案：C9. 单选题：委托收款与()的具体账务处理相同。A.汇兑结算业务B.托收承付结算C.汇票贴现D.支票结算正确答案：B10. 单选题：()是货币流通管理中的重点。A.现金形式的货币B.金银C.外汇D.有价证券正确答案：A11. 单选题：商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起()日内。A.3B.7C.10?D.15正确答案：C12. 单选题：()是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。A.储蓄存款B.单位通知存款C.单位协定存款D.同业存款正确答案：B13. 多选题：【2014年真题】商业银行操作风险的主要特点有（）。A.很难界定残值风险B.属于系统性风险C.有充足完备的量化数据基础D.存在风险与收益的准确对应关系E.大多是银行可控的内生风险正确答案：AE14. 单选题：【2011年真题】在外汇标价中，中间汇率是指（）。A.即期汇率与远期汇率的中间数B.银行买入汇率与卖出汇率的平均数C.外汇市场开盘价与收盘价的中间数D.一定时期内汇率的中位数正确答案：B15. 多选题：分级审批制度是指根据贷款机构上下级信贷人员的素质和管理水平划分对不同()的贷款审批权限，实行有限授权审批制度。A.种类B.额度C.风险度D.期限E.信誉度正确答案：ABC16. 多选题：按照巴塞尔协议III和银监会商业银行资本管理办法(试行)的规定，商业银行的资本分为()。A.三级资本B.其他一级资本C.核心一级资本D.二级资本E.其他二级资本正确答案：BCD17. 多选题：中国人民银行的职责包括()。A.基础设施建设管理B.发行人民币C.经理国库D.监督管理外汇市场E.监督管理黄金市场正确答案：BCDE18. 单选题：进行跨国界货币支付和货币兑换的场所，称为()。A.货币市场B.资本市场C.同业拆借市场D.外汇市场正确答案：D19. 单选题：证券竞价交易按照()原则撮合成交。A.价格优先、时间优先B.时间优先、价格优先C.时间优先、客户优先D.客户优先、时间优先正确答案：A20. 单选题：固定资本比率是()之间的比率。A.实收资本与银行固定资产净值B.注册资本与银行固定资产净值C.注册资本与银行固定资产总值D.银行固定资产净值与实收资本正确答案：D21. 多选题：关于证券交易程序，下列说法正确的有()。A.所谓开户是指投资者在选定好经纪人以后，开立证券交易的账户，并在资金账户中交足准备金B.开户之后客户可以随时打电话委托经纪商代为买卖证券C.竞价成交原则的核心内容是价格优先、时间优先原则D.申请竞价成交后，买卖未告成立，还需委托人确认方可交割E.证券商之间也要进行清算交割正确答案：ABCE22. 单选题：【2012年真题】银行业监督管理机构为考核商业银行贷款损失准备的充足性，特规定贷款拨备率基本标准为（）。A.3%B.3.5%C.5%D.2.5%正确答案：D23. 单选题：影响银行可用头寸减少的因素有()。A.由他行调入资金B.同业往来利息收入C.由上级行调入资金D.同业拆出资金正确答案：D24. 单选题：付款人按照票面记载的事项做出保证到期无条件兑付款项的表示，即票据的()。A.发行B.承兑C.贴现D.再贴现正确答案：B25. 单选题：为客户之间完成货币收付或清偿提供服务,是指金融中介的()功能。A.转移风险B.信用中介C.稳定市场D.支付中介正确答案：D26. 多选题：按金融交易的交割时间，金融市场可分为()。A.短期金融市场B.长期金融市场C.即期市场D.远期市场E.一级市场正确答案：CD27. 单选题：我国国家助学贷款属于()。A.抵押贷款B.质押贷款C.信用贷款D.保证贷款正确答案：C28. 单选题：可转让定期存单的特点不包括()。A.期限固定B.面额较大C.到期前可流通转让D.其利率一般低于同档次定期存款利率正确答案：D29. 单选题：【2014年真题】国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于（）年。A.1944B.1945C.1946D.1947正确答案：A30. 单选题：【2014年真题】信用担保机构属于社会信用体系中的（）。A.信用中介服务体系B.信用法律制度体系C.信用信息供给体系D.信用监督管理体系正确答案：A31. 多选题：【2014年真题】下列关于引起国际资本流动原因的说法中，正确的有（）。A.贸易壁垒B.利用国际金融资源措施的普及化C.汇率与利率的变化D.通货膨胀E.国际投机者的恶性投机正确答案：BCDE32. 单选题：金融企业会计实务中的“货币兑换”属于()科目。A.资产类B.负债类C.资产负债共同类D.损益类正确答案：C33. 单选题：金融信托由委托人承担风险，银行信贷由银行自担风险，这说明金融信托与银行信托的()不同。A.信用关系B.风险责任C.业务范围D.收益方式正确答案：B34. 多选题：商业银行经营证券投资业务的功能包括()。A.保持流动性、获得收益B.分散风险、提高资产质量C.价格发现、规避风险D.合理避税E.提供新的资金来源正确答案：ABDE35. 多选题：【2012年真题】票据贴现与贷款的区别是（）。A.受信人不同B.关系人不同C.稳定性不同D.期限的伸缩性不同E.付息方式和利率水平不同正确答案：ABDE36. 单选题：下列关于财政收支的说法错误的是()。A.财政收支对货币供应量的最终影响，取决于财政收支状况及其平衡方法B.财政收入过程意味着货币从商业银行账户流入中央银行账户C.财政收入过程实际上是普通货币收缩为基础货币的过程D.财政收支不会引起货币供应量的倍数变化正确答案：D37. 多选题：下列关于托收承付结算的说法错误的有()。A.代销的款项可以办理托收承付结算B.使用托收承付结算的收付双方必须签有合法的购销合同C.托收承付结算每笔的金额起点为10万元D.托收承付结算中的付款分验单付款和验货付款两种E.付款人在承付期内可按规定向银行提出全部或部分拒绝付款正确答案：AC38. 多选题：下列关于国内委托收款结算的说法中，正确的有（）。A.收款人可选用邮寄和电报两种方式划款B.委托收款只能在异地使用C.收款人应向开户银行提交委托凭证和有关的债务证明D.以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款E.付款人在一定条件下可以对收款人委托收取的款项拒绝付款正确答案：ACDE39. 单选题：（）是指通过货币收付的方式结清企业、单位和个人之间的因商品交易劳务供应等所发生的债权、债务和资金清算的行为。A.现金支付B.支付手段C.支付结算D.清算正确答案：C40. 单选题：【2011年真题】下列支付结算方式中，在我国只有企业才可以使用的是()。A.支票B.汇兑C.银行汇票D.商业汇票正确答案：D41. 单选题：【2014年真题】根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法的规定，企业发行短期融资券应在（）登记、托管与结算。A.上海证券交易所B.深圳证券交易所C.中国银行间市场交易商协会D.中央国债登记结算有限责任公司正确答案：D42. 单选题：证券发行者自己组织销售的证券发行方式是()。A.直接发行B.间接发行C.代理发行D.公开发行正确答案：A43. 单选题：【2014年真题】商业银行所持证券的发行人到期不能履行还本付息义务而使证券持有人蒙受损失的可能性属于（）。A.利率风险B.投资风险C.信用风险D.货币风险正确答案：C44. 单选题：工商企业、银行和其他金融机构对消费者提供的、用于其消费支出的一种信用形式是()。A.银行信用B.商业信用C.国家信用D.消费信用正确答案：D45. 单选题：【2013年真题】在商品经济条件下，利息归根结底是劳动者在社会再生产过程中创造的（）的一部分。A.利润B.资本C.使用价值D.商品正确答案：A46. 单选题：收大于支，不会引起的结果是()。A.库存现金增加B.当日头寸减少C.基础头寸增加D.当日头寸增加正确答案：B47. 多选题：下列做法中，违反会计核算谨慎原则的有()。A.多计资产或收益B.少计资产或收益C.多计负债或费用D.少计负债或费用E.对可能发生的损失预先估计入账正确答案：AD48. 单选题：我国建设()的目的是为各银行和广大企业单位以及金融市场提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服务。A.小额批量支付系统B.大额支付系统C.快速收款结算系统D.第三方结算系统正确答案：B49. 单选题：与股票交易的价格相比，债券交易价格的波动幅度()。A.与之相同B.小于前者C.大于前者D.几乎为O正确答案：B50. 单选题：在贷款程序中，对借款人的资信分析是()的重要环节。A.贷款申请B.贷前调查C.贷款审批D.贷款检查正确答案：B51. 多选题：在银行会计核算中，下列属于无形资产的有()。A.土地使用权B.长期待摊费用C.专利权D.商誉E.历史成本正确答案：ACD52. 单选题：【2014年真题】名义汇率和实际汇率之间的关系为（）。A.名义汇率=实际汇率+通货膨胀率B.实际汇率=名义汇率+通货膨胀率C.名义汇率=实际汇率+通货膨胀率D.实际汇率=通货膨胀率名义汇率正确答案：C53. 单选题：依据马克思的货币需求理论，某一时期若流通中需要的货币金属价值为800亿，单位银行券所代表的货币金属价值量为4，假定社会经济中只流通银行券，则银行券的发行量应为()亿。A.200B.400C.800D.3200正确答案：A54. 单选题：证券竞价的原则是（）。A.价格优先、数量优先B.时间优先、数量优先C.价格优先、时间优先D.时间优先、方式优先正确答案：C55. 多选题：下列国家中,实行二元多头式金融监管体制的有()A.美国B.加拿大C.日本D.法国E.英国正确答案：AB56. 单选题：由证券登记结算机构对每一营业日成交的证券与价格分别予以轧抵,计算证券和资金的应收或应付净额的处理过程,称作()A.清算B.过户C.交割D.竟价正确答案：D57. 单选题：下列银行中，能从事法定准备金存款业务的银行是（）。A.中央银行B.商业银行C.合作银行D.政策性银行正确答案：A58. 多选题：我国商业银行根据资本所有制形式及基本特征划分为()。A.国有商业银行B.股份制商业银行C.合作商业银行D.合伙商业银行E.中外合资银行正确答案：ABE59. 多选题：【2013年真题】下列关于票据贴现与贷款的区别的说法中，正确的有（）。A.授信人不同B.受信人不同C.流动性不同D.关系人不同E.利率不同正确答案：BCDE60. 单选题：下列不属于融资类金融机构的是()。A.储蓄银行B.商业银行C.信用合作社D.保险公司正确答案：D61. 单选题：如果远期外汇比即期外汇便宜，两者之间的差额为()。A.平价B.贴水C.顺水D.升水正确答案：B62. 多选题：金融风险管理的目的主要表现在()。A.减少损失B.保障经营目标的实现C.有利于社会资源的优化配置D.实现利润最大化E.促进经济的稳定发展正确答案：ABCE63. 单选题：【2011年真题】以资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的监管职能是（）提出来的。A.1988年巴塞尔协议B.1996年巴塞尔市场风险补充协议C.1997年有效银行监管核心原则D.1999年巴塞尔新资本协议正确答案：D64. 多选题：委托收款结算的基本程序是()。A.出票B.承兑C.委托D.付款E.拒绝付款正确答案：CDE65. 单选题：【2009年真题】下列报表巾采用多步式格式的报表是（）。A.利润表B.资产负债表C.现金流量表D.财务状况变动表正确答案：A66. 单选题：()是总括反映银行在一定期间内所取得的一切经营成果的财务会计报表。A.银行会计报表B.资产负债表C.现金流量表D.利润表正确答案：D67. 单选题：在商业银行的各项资产中，被称为一级准备的是()。A.现金资产B.流动资产C.固定资产D.央行存款正确答案：A68. 单选题：【2011年真题】现代信托业起源于尤斯制，这种制度诞生于中世纪的（）。A.法国B.德国C.荷兰D.英国正确答案：D69. 多选题：商业银行发行金融债券需要具备的条件有()。A.良好的公司治理结构B.核心资本充足率不低于4%C.最近三年持续盈利，贷款损失准备计提充足D.风险监管指标符合监管机构规定E.最近一年内没有重大违法、违规行为正确答案：ABCD70. 单选题：【2011年真题】某商业银行在出售国债的同时，与买方约定于若干天后以双方事先商定的价格再将等量的国债买回，这种融资方式称为()。A.同业拆借B.回购交易C.期货交易D.票据贴现正确答案：B71. 多选题：我国商业银行可以投资的有价证券包括()。A.国债B.重点企业债券C.普通股D.一般企业债券E.金融债券正确答案：ABDE72. 单选题：某银行上年末的有关财务指标为：营业收入为8200万元、营业支出为6900万元、营业利润为812万元、利润总额为960万元，经计算该银行上年的营业利润率为()。A.9.90B.11.71C.11.77D.13.91正确答案：B73. 多选题：下列()属于政策性银行的特别贷款。A.扶贫开发贷款B.产业开发贷款C.基础设施贷款D.企业设备贷款E.公司厂房贷款正确答案：ABC74. 单选题：()是商业银行的核心资产业务，也是其收益和经营风险的主要来源。A.存款业务B.贷款业务C.投资业务D.中间业务正确答案：B75. 多选题：下列属于债权凭证的有()。A.国库券B.公司债券C.股票D.汇票E.支票正确答案：ABDE76. 单选题：【2014年真题】法定存款准备金是（）可以支配的资金。A.中央银行B.商业银行C.非银行金融机构D.存款人正确答案：A77. 单选题：商业银行资本充足率的计算方法是()。A.资本/资产B.（核心资本+附属资本）/（资产风险权数）C.资本/负债D.（资产风险权数）/资本正确答案：B78. 多选题：根据中华人民共和国证券法规定，如下属于我国证券交易所的职责有()。A.为组织公平的集中竞价交易提供保障B.即时公布证券交易行情C.对上市公司披露信息进行监督D.保证交易者的利益E.协调解决交易双方的争端正确答案：ABC79. 多选题：与商业性金融机构相比，政策性金融机构的特点有()。A.特殊的经营目标B.特殊的资金来源C.特殊的监管机构D.特殊的资金运用E.特殊的服务领域正确答案：ABDE80. 单选题：下列有关Shibor说法不正确的是()。A.Shibor是上海银行间同业拆放利率B.Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率C.Shibor是复利D.Shibor是无担保利率正确答案：C81. 单选题：【2013年真题】为资金盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易双方达成金融产品交易的各类金融机构通常称为（）。A.影子中介B.金融中介C.代理中介D.委托中介正确答案：B82. 多选题：以下关于利息的说法，正确的是()。A.利息是从属于信用的一个经济范畴B.信用关系是实现社会财富再分配的工具C.利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价D.利息是借款人由于借出货币使用权而从贷款人那里获得的报酬E.信用关系是利息产生的基础正确答案：ACE83. 多选题：关于巴塞尔协议，下列说法正确的是()。A.规定了银行资产风险权数的具体计算方法B.认为资本充足率可以用公式：资本充足率=资本/（资产o风险权数）C.它是国际银行业的一个划时代文件D.认为补充资本占全部资本的比例，最多不超过40%正确答案：ABC84. 单选题：我国现行规定基金采用的交割方式为()。A.T+1日交割B.T+3日交割C.选择交割D.例行交割正确答案：A85. 单选题：金融机构可分为()。A.银行与非银行金融机构B.银行与证券机构C.银行与信贷机构D.典当行与银行正确答案：A86. 单选题：证券公司通过参与企业兼并与收购，可以实现()。A.超额利润B.证券公司与社会各界广泛联系C.证券公司规模扩大D.社会资本重组正确答案：D87. 单选题：定期储蓄存款支取时，借记_、_科目，贷记_科目。()A.现金；应付利息；定期储蓄存款B.应付利息；现金；定期储蓄存款C.现金；定期储蓄存款；应付利息D.定期储蓄存款；应付利息；现金正确答案：D88. 单选题：【2014年真题】商业银行与客户往来影响银行可用头寸增加的因素是（）。A.存款户提现B.本行客户对异地汇出款C.客户交存现金D.本行客户用贷款偿还他行客户债务正确答案：C89. 单选题：已知某商业银行法定准备金存款100万元，超额准备金存款200万元，自留准备金占超额准备2%，则其超额准备金可用量为()万元。A.100B.200C.196D.294正确答案：C90. 单选题：商业银行不良贷款管理要遵循的经济原则是()A.尽可能降低不良贷款处置成本B.建立相互监督的不良贷款管理体制C.规范不良贷款识别、评估和处置等各个环节的业务操作D.保持各类管理标准和办法的相对稳定性正确答案：A91. 单选题：【2012年真题】巴塞尔协议的内容主要涉及商业银行的（）。A.资本构成B.资本规模C.负债规模D.权益规模正确答案：A92. 单选题：金融资产管理公司的核心业务是()。A.收购不良资产B.资产证券化C.转移不良资产D.规避金融风险正确答案：B93. 单选题：按照担保法的有关规定，以下可以作为保证贷款保证人的是()。A.国家机关B.集体所有制企业法人C.企业法人分支机构D.事业单位正确答案：B94. 单选题：【2014年真题】构成会计核算的基础，也是设置账户和确定报表项目依据的是（）。A.会计主体B.会计凭证C.会计要素D.会计科目正确答案：D95. 单选题：【2012年真题】在借贷期间可定期调整的利息率是（）。A.优惠利率B.基准利率C.浮动利率D.实际利率正确答案：C96. 多选题：关于单位定期存款的说法,错误的是()A.整个存期内可以多次提前支取B.不可用于结算C.到期不取,逾期部分接到期日挂牌公告的活期存款利率计付利息D.遇利率调整分段计息E.多采用利随本清的方式计付利息正确答案：ACD97. 单选题：【2014年真题】“对银行来说.具有最重要意义的始终是存款”这句话出自（）之口。A.列宁B.马克思C.毛泽东D.邓小平正确答案：B98. 多选题：下列不受金额起点限制的票据及结算方式有()。A.银行汇票B.支票C.委托收款D.托收承付E.定额银行本票正确答案：ABC99. 多选题：【2014年真题】与股份制金融机构比较，信用合作社的特点有（）。A.基层社员为合作社最终所有者B.在管理方式上实行一人一票C.以利润最大化为经营目标D.主要为社员提供服务E.盈利主要用于积累正确答案：ABDE100. 单选题：以经营金融资产和金融负债为最主要对象、并提供相关的金融服务以获取利润为目标的货币资金经营企业是()。A.中央银行B.银监会C.投资银行D.商业银行正确答案：D