中级银行从业资格考试《个人理财》考试历年真题汇总含答案参考10

中级银行从业资格考试个人理财考试历年真题汇总含答案参考1. 单选题：代为继承只适用于法定继承，不适用于遗嘱继承。A.正确B.错误正确答案：A2. 单选题：以下不属于教育投资规划原则的是（）。A.提前规划、从宽预计B.专项累计、专款专用C.合规管理、分散风险D.计划周详、稳健投资正确答案：C3. 单选题：利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的（）最大化。A.利润B.总利润C.净利润D.净资产正确答案：C4. 多选题：控制型风险管理技术主要表现为()。A.在事故发生前，降低事故发生的频率B.在事故发生时，将损失减少到最低限度C.在事故发生时，降低事故发生的频率D.转移风险E.自留风险正确答案：AB5. 多选题：理财规划方案包含的基本规划有（）。A.家庭收支平衡规划B.退休养老规划C.教育规划，包括子女教育规划和客户自身教育规划D.社会关系发展规划E.财富分配和传承规划正确答案：ABCE6. 单选题：行业所处的生命周期的位置制约或决定着企业的生存和发展。A.正确B.错误正确答案：A7. 单选题：中国金融服务业目前还处在（）的格局。A.混业经营、混业监管B.混业经营、分业监管C.分业经营、分业监管D.分业经营、混业监管正确答案：C8. 单选题：随着市场竞争的加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间日益缩小，同时由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位，这是处于企业经营理念发展阶段的（）A.产值中心论B.销售中心论C.利润中心论D.客户中心论正确答案：D9. 单选题：到期收益率是指债券的未来现金流的贴现值等于债券未来价格的贴现率，一般用字母y表示。A.正确B.错误正确答案：B10. 单选题：如果将为075的股票增加到市场组合中，那么市场组合的风险()。A.肯定将上升B.肯定将下降C.将无任何变化D.可能上升也可能下降正确答案：B11. 单选题：代位继承人不可以是被代位人的（）。A.外曾孙子女B.子女C.配偶D.外孙子女正确答案：C12. 单选题：理财规划书的开场白不包括()。A.一封给客户的信B.理财规划书的封面C.法律声明文件D.理财规划书的摘要正确答案：C13. 单选题：关于公积金个人住房贷款的说法，错误是()。A.首付能低到二成B.受缴纳人群及地区限制C.属于政策性贷款D.贷款期限最长可达到25年正确答案：D14. 单选题：固定收益证券的发行者不能按照契约如期如额偿还本金和支付利息的风险属于()。A.信用风险B.通货膨胀风险C.事件风险D.流动性风险正确答案：A15. 单选题：（）是实现未来理财目标最可依赖的资源。A.流动性资产B.自用性资产C.投资性资产D.总资产正确答案：C16. 多选题：英国的四大商业银行是（）A.国民西敏寺银行B.米特兰银行C.巴克莱银行D.劳合银行E.汇丰银行正确答案：ABCD17. 单选题：一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费()。A.高B.低C.相等D.无法确定正确答案：B18. 单选题：企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。A.6B.5C.4D.3正确答案：B19. 多选题：理财师应该从（）方面入手，做好超常服务。A.挖掘客户潜在意识的需求B.注意每一个服务细节C.建立响应的企业文化和制度D.建立服务标准和流程E.注重绩效考核正确答案：ABC20. 单选题：在各大基金评级机构上都能看到夏普比率的相关资料，如果A基金的夏普比率为05，而B基金的夏普比率为07，则下列判断正确的是()。A.说明A基金的风险比B基金的风险低B.说明B基金收益比A基金高C.夏普比率度量了基金获得相应收益所承担的所有非系统风险D.作为理性的投资者，单从夏普比率来看，我们应该选择B基金进行投资正确答案：D21. 单选题：运动状态直接与经济周期相关的是（）。A.增长型行业B.周期型行业C.衰退型行业D.防守型行业正确答案：B22. 单选题：以下不属于企业年金具有的特点的是（）。A.由用人单位代扣代缴，用人单位可以按月将缴纳B.企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者C.年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担D.由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预正确答案：A23. 单选题：以下纳税额计算方式错误的是（）A.一般纳税人应纳税额=销项税额-进项税额B.销项税额=应税销售额X适用税率C.小规模纳税人应纳税额=计税销售额X征税率D.组成计税价格=成本X（1+销售利润率）正确答案：D24. 单选题：在名义利率相同的情况下，下列对企业发行债券最不利的复利计息期是（）。A.1年B.半年C.1个季度D.1个月正确答案：D25. 单选题：理财师的客户关系管理是指收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有客户“接触点”，以使客户（）最大化的过程。A.满意度B.忠诚度C.利益D.管理效率正确答案：B26. 单选题：方先生将一笔10万元的资金投资在一个年收益率为6%的工程项目中，试估算，大约经过（）年，这笔资金的本利和可以达到20万元。A.10B.11C.12D.13正确答案：C27. 多选题：全生涯财务状况模拟仿真包含()。A.现金流量分析B.投资性资产额度模拟分析C.家庭总收入分析D.未来收入模拟分析E.投资意向分析正确答案：AB28. 单选题：以下不属于客户关系管理理念产生的社会原因的是（）A.客户消费观念的变化B.信息技术的推动C.政府舆论的引导D.社会企业经营理念的变化正确答案：C29. 单选题：下列关于系数说法错误的是（）。A.系数是特定资产（或资产组合）的非系统性风险度量B.绝对值越大，显示其收益变化幅度相对于大盘的变化幅度越大C.如果值为负，那么大盘涨的时候它跌D.全体市场本身的系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则系数大于1正确答案：A30. 多选题：由资本资产定价模型的假设可以得出()。A.投资者是理性的B.每个投资者的切点处投资组合(最优风险组合)都是相同的C.每个投资者的线性有效集都是一样的D.投资者的最优投资组合是相同的E.投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成有关正确答案：ABC31. 多选题：规定保险利益原则的原因有（）A.投保人对保险标的必须具有可保利益B.签订保险合同时投保人需有保险利益C.签订保险合同时保险人需有保险利益D.保险人人对保险标的必须具有可保利益E.该份合同必须有利可图正确答案：AB32. 多选题：财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。财务预测按预测对象可分为（）。A.筹资预测B.投资预测C.收入预测D.成本预测E.费用预测正确答案：ABCDE33. 单选题：以下关于口头遗嘱的说法错误的是（）。A.危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效B.立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以其他方式设立遗嘱，才允许设口头遗嘱C.口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱D.口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱正确答案：A34. 单选题：2013年，A经销商进口了某30L排量的著名品牌进口车，该车关税完税价格约335万元，该销售商应纳增值税组成计税价格（）A.4759万元B.4859万元C.4769万元D.4869万元正确答案：A35. 多选题：全生涯财务状况模拟仿真包含()。A.现金流量分析B.投资性资产额度模拟分析C.家庭总收入分析D.未来收人模拟分析E.投资意向分析正确答案：AB36. 多选题：专项支出预算包括（）A.子女教育或财务支持支出预算B.赡养支出预算C.旅游支出D.其他爱好支出预算E.保费支出预算正确答案：ABCDE37. 单选题：某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于()。A.原保险B.再保险C.共同保险D.重复保险正确答案：D38. 单选题：下列选项中，关于合伙企业的表述，错误的是（）。A.合伙企业包括在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业B.普通合伙企业由普通合伙人组成C.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任D.普通合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任正确答案：D39. 单选题：已知无风险资产的收益率为6，市场组合的预期收益率为12，股票A的值为05，股票B的值为2，则股票A和股票B的风险报酬分别为()。A.6，12B.3，12C.3，6D.6，10正确答案：B40. 多选题：下列选项中属于普通型人寿保险的是()。A.定期寿险B.终身寿险C.两全寿险D.生存保险E.分红寿险正确答案：ABCD41. 多选题：在制作收入支出表时，应注意以下事项（）A.需有表头B.通常以年度为单位C.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例D.结余为总收入减去总支出E.各类支出占比均为各类支出占总支出的比例正确答案：ABCDE42. 单选题：（）指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入A.工作收入B.理财收入C.投资收入D.其他收入正确答案：A43. 多选题：出现下列情况时，理财师需要与客户一起分析其影响和对策是（）。A.客户家庭情况变故B.职业和收入情况发生重大的改变C.法律、法规及其他政策的变化D.宏观经济形势和金融市场大事E.投资品种或相关行业特殊事件正确答案：ABCDE44. 多选题：全生涯模拟仿真的制作过程包括的步骤有()。A.设置模拟环境B.列出未来不同阶段的各项收入、支出C.计算历年的净现金流D.计算客户所需投资报酬率并评估E.计算历年的可配置投资性资产额度正确答案：ABCDE45. 单选题：在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来源于()征税。A.中国境内的全部所得B.中国境外的全部所得C.中国境外但汇回中国的所得D.中国境内、境外的全部所得正确答案：D46. 单选题：（）是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分A.生活结余B.理财结余C.专项结余D.自由结余正确答案：B47. 单选题：应收账款周转天数越长，说明企业应收账款变现能力越长强。A.正确B.错误正确答案：B48. 单选题：客户越早进行子女教育规划，家庭所承担的经济负担和风险相对就越高。A.正确B.错误正确答案：B49. 多选题：理财师在做财富传承规划时，应遵循（）的原则。A.及早着手?B.充分沟通?C.专业分工?D.独立思考E.定期更新正确答案：ABCE50. 单选题：（）反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。A.资产负债率B.流动比率C.产权比率D.速动比率正确答案：C51. 单选题：由于资产配置建议尤其应该与客户的理财目标联系起来分析，故在家庭财务分析的过程中，应尽早地提供资产配置的建议。A.正确B.错误正确答案：B52. 单选题：所有关于客户关系管理定义的共同之处是（）。A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略B.强调企业生产经营必须以客户为中心C.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段D.客户关系管理被看成是一种管理技术正确答案：B53. 多选题：（）是选择遗嘱作为财富传承方法的局限性。A.监护人道德风险B.隐私曝光C.可能面临的遗产税D.可能导致亲人反目E.继承人财产管理不当正确答案：ABCDE54. 多选题：下列可以成为保险标的的是()。A.财产B.财产的有关利益C.人的寿命D.人的身体E.人的情感正确答案：ABCD55. 单选题：某商场以“买一赠一”方式销售货物。本期销售A商品50台，每台售价(含税)23400元，同时赠送B商品50件(B商品不含税，单价为1200元/件)。A、B商品适用税率均为17。该商场此项业务应申报的销项税额是()元。A.170000B.178718C.180000D.180200正确答案：D56. 多选题：重复保险的分摊方式不包括()。A.比例责任分摊方式B.承保责任分摊方式C.超额责任分摊方式D.顺序责任分摊方式E.限额责任分摊方式正确答案：BC57. 单选题：有形资本负债率=负债总额/有形资产总额A.正确B.错误正确答案：A58. 单选题：欧美国家的学校注重培养学生的能力中不包括（?）。A.独立思考能力B.动手能力C.沟通能力D.创造能力正确答案：B59. 单选题：流动性资产主要以现金的方式存在（）A.正确B.错误正确答案：A60. 多选题：下列选项中，属于合伙企业应当向合伙人的继承人退还被继承合伙人的财产份额的情形的有（）。A.继承人不愿意成为合伙人B.合伙协议约定合伙人必须具有相关资格，而该继承人未取得该资格C.法律规定合伙人必须具有相关资格，而该继承人未取得该资格D.合伙协议约定该继承人不能成为合伙人的其他情形E.全体合伙人未能一致同意无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的继承人为合伙人的正确答案：ABCDE61. 单选题：根据“二八定律”，下列说法正确的是（）。A.80资源用于生产20的产品B.盈利的80来自于20的老客户C.盈利来自于80的新客户和20的老客户D.盈利的80来自于20的客户服务正确答案：D62. 单选题：以下关于企业所得税优惠政策说法错误的是？（）A.国债利息收入免税B.符合条件的居民企业之间的股息红利等权益性投资收益免税C.新产品、新技术、新工艺研发费用加计扣除D.技术进步、产品更新换代较快的固定资产加速折旧，可以按照其投资额的60%抵扣应纳税所得额正确答案：D63. 多选题：一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，其中包括（）。A.财产风险B.人身风险C.责任风险D.投资风险E.信用风险正确答案：ABCDE64. 单选题：反映客户家庭还贷能力的指标是()。A.融资比率B.偿付比率C.资产负债率D.收入负债率正确答案：D65. 单选题：债务负担率超过()时，会影响客户家庭的生活品质。A.25B.40C.50D.60正确答案：B66. 多选题：财富传承规划的的工具有（）A.遗嘱B.人寿保险C.税收递延D.基金会E.联名账户正确答案：ABCDE67. 多选题：税目的两种设置方法是()。A.列举法B.概括法C.归纳法D.模拟法E.实验法正确答案：AB68. 单选题：（）是指企业资产及其组成要素在生产过程中的运营能力。A.资产运营能力B.偿债能力分析C.资本运营能力D.资产周转能力正确答案：A69. 单选题：理财规划书的装订需要奢华，以体现理财师及其所代表的金融机构的服务水平和专业性。A.正确B.错误正确答案：B70. 单选题：下列对于是否征收增值税的说法中正确的是()。A.将购买的货物分配给股东，应视同销售征收增值税B.集邮商品的生产，不征收增值税C.将自产的货物用于本企业的在建工程，不征收增值税D.缝纫业务，不征收增值税正确答案：A71. 单选题：（）是造成中小企业融资难的关键。A.贷款周期短B.贷款额度小C.信用级别低D.银行成本效益低正确答案：C72. 单选题：在理财规划书中，客户目前比较关心的理财重点以及中、长期理财目标属于（）。A.客户家庭基本信息B.客户财务状况分析C.理财目标的评估和分析D.综合理财规划建议正确答案：A73. 多选题：理财规划书的开场白应该包括的内容有（）。A.一封给客户的信B.理财规划书的封面C.理财规划书的关键字D.理财规划书的摘要E.目录正确答案：ABDE74. 多选题：遗产的分配原则中，对有些继承人应当予以照顾，其中不包括（）。A.生活有特殊困难且缺乏劳动能力的继承人B.生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人C.生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力D.继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故E.继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故正确答案：BCDE75. 单选题：银行代理国债的利率风险又称（）。A.价格风险B.信用风险C.赎回风险D.提前偿付风险正确答案：A76. 单选题：近年来，海外发达国家的理财行业对“金融消费者权益保护”越来越关注，纷纷要求从业人员向客户进行（）。A.理财师的基本信息披露B.金融机构的信息披露C.综合理财规划服务披露D.利益披露正确答案：D77. 单选题：下列选项中，属于合同中免责条款无效的情形是（）。A.一方以欺诈、胁迫的手段订立合同B.以合法形式掩盖非法目的C.造成对方人身伤害的D.因重大误解订立合同的正确答案：C78. 单选题：在厘清服务对象和初步需求时，理财师需要了解客户及其家庭主要成员的背景情况，其中不包括（）。A.职业（职位）B.年龄（生日）C.收入支出情况D.生活品质状况正确答案：C79. 单选题：法律声明文件必须和现行的相关法律、法规和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构（）的审核，并由该部门根据监管要求对其进行及时更新。A.营业部门B.风险管理部门C.合规部门D.监察稽核部门正确答案：C80. 单选题：()是指以保险人在规定的时间内死亡为条件，给付死亡保险金的保险。A.两全保险B.万能寿险C.定期寿险D.终身寿险正确答案：C81. 多选题：我国中小企业类型有()。A.大型企业B.中型企业C.小型企业D.微型企业E.小微型正确答案：BCD82. 多选题：客户开户时，理财师可以协助客户填写一份类似客户信息采集表，内容可包括（）。A.学历B.收入状况C.就业情况D.个人兴趣爱好E.婚姻状况正确答案：ACDE83. 多选题：下列关于新型人寿保险的说法，正确的是()。A.新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险B.分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)C.投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担D.万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证E.万能寿险的保额可以调整正确答案：AE84. 多选题：综合理财规划建议包括（）。A.理财目标建议B.现阶段的各项支出预算的建议C.家庭财务保障规划建议D.家庭教育规划建议E.投资规划建议正确答案：BCE85. 多选题：与传统寿险相比，分红寿险有以下特点（）。A.客户不用承担风险B.客户承担一定的投资风险C.定价的精算假设比较保守D.定价的精算假设没有太多要求E.保单持有人在取得保险保障的同时，可以通过分红享受保险公司的经营成果正确答案：BCE86. 多选题：教育保险是为孩子准备教育金为目的的保险，其优点有（）。A.保费豁免B.具有强制储蓄的功能C.一般具有投资分红的功能D.享受利息税优惠E.通胀不断攀升的情况下，常常不能达到增值正确答案：ABC87. 单选题：信息收集的来源和方法不包括()。A.开户资料B.调查问卷C.面谈征询D.邻居洽谈正确答案：D88. 单选题：下列选项中，不属于短期政府债券特点的是（）。A.灵活性好B.违约风险小C.流动性强D.收入免税正确答案：A89. 多选题：理财规划书的专业性同样体现在细节上，其中包括（）。A.打印B.装订C.内容安排D.内容的完整性E.内容的逻辑性正确答案：ABCDE90. 单选题：现金比率为最保守的概念，一般应达到（）。A.10%B.20%C.30%D.40%正确答案：B91. 多选题：工作收入包括()。A.工资收入B.财产租赁所得C.稿酬D.年终奖E.个人经营所得正确答案：ACDE92. 单选题：转移风险可分为财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法（）A.正确B.错误正确答案：A93. 多选题：参与私募债券认购和转让的合格投资者，应符合的条件有（）。A.经有关金融监管部门批准设立的金融机构B.注册资本不低于人民币3000万元的企业法人C.合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元D.实缴出资总额不低于人民币3000万元的合伙企业E.承销商不可参与其承销私募债券的认购与转让正确答案：AC94. 多选题：下列选项中，属于影响基金类产品收益的因素的是（）。A.基金管理人员的业务素质B.基金经理的投资管理能力C.基金的基础市场D.基金收益人E.基金自身的因素正确答案：ABCE95. 单选题：在家庭收支表中，下列属于工作收入的是()。A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得正确答案：A96. 多选题：与有形市场相比，无形市场的典型特征包括（）。A.交易范围比较广B.交易场所不固定，分散交易C.交易的种类多D.交易时间相对较长，不是集中、固定的E.交易量大、交易频繁正确答案：ABCD97. 多选题：关于家庭债务管理状况的分析，下列说法正确的有()。A.消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平B.偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析C.杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高D.平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的30以下E.家庭债务管理状况的分析是相关专业建议的基础和前提正确答案：BCE98. 单选题：下列关于教育投资的特点说法错误的是（）。A.教育投资周期长、金额大B.教育支出时间和费用都不固定C.教育费用逐年增长D.不确定因素多正确答案：B99. 单选题：增值服务、定制服务或个性化服务，这些都属于（）A.分内服务B.额外服务C.超常服务D.个性服务正确答案：B100. 单选题：税和费的区别不包括()。A.主体不同B.特征不同C.来源不同D.用途不同正确答案：C