南开大学21秋《个人理财》复习考核试题库答案参考套卷59

南开大学21秋个人理财复习考核试题库答案参考1. 简述证券发行的基本程序。简述证券发行的基本程序。证券发行的基本程序是：制订发行计划，形成发行决议。提出发行申请。确定委托代理。发布发行公告。认购人应募。建立健全企业的组织机构。2. 自动调节国际收支的变量主要有_、_、_和_。自动调节国际收支的变量主要有_、_、_和_。汇率$价格$国民收入$利率3. 某证券公司合规部学习“南方证券事件”案例，甲乙两个员工就证券公司完善的风险规避机制展开了讨论，某证券公司合规部学习“南方证券事件”案例，甲乙两个员工就证券公司完善的风险规避机制展开了讨论，甲说：“一个完善的风险规避机制涉及两个层面的调整：第一个层面是管理层层面通过市场的创新为微观主体的风险规避提供充足的风险管理工具。”乙接着说：“第二个层面是，证券公司构建一个高效、完整的内部控制系统。”关于两者的说法，下列选项正确的是( )。A甲正确，乙不正确B乙正确，甲不正确C甲乙都不正确D甲乙都正确正确答案：A第二个层面是，证券公司构建一个高效、完整的风险管理系统。4. 2010年前我国要实现“以申报纳税和优化服务为基础”( )的税收征管模式。A.以计算机网络为依托B.集2010年前我国要实现“以申报纳税和优化服务为基础”( )的税收征管模式。A.以计算机网络为依托B.集中征收C.重点稽查D.强化管理答案：ABCD5. 无形市场是指没有固定的交易场地，通过电话、电报、电传、电脑网络等进行金融交易活动的市场。( )无形市场是指没有固定的交易场地，通过电话、电报、电传、电脑网络等进行金融交易活动的市场。()正确6. 属于商业银行核心资本的是：( )A普通股本B普通准备金C公开储备D债务性资本工具属于商业银行核心资本的是：( )A普通股本B普通准备金C公开储备D债务性资本工具正确答案：AC7. 小盘股和成长股的平均收益和波动率要( )大盘股和价值股。A.小于B.等于C.大于参考答案：C8. 针对未来到期的等额资金，下列说法正确的是( )。A.利率相同时，投资期限越长，资金现值越大B.利率相同时，投资期限越长，资金现值越小C.投资期限相同时，利率越低，资金现值越大D.投资期限相同时，利率越高，资金现值越大参考答案：BC9. 货币市场基金只有红利转投资一种分红方式。( )A.错误B.正确参考答案：B10. 信用卡给银行带来的收入有( )A.年费收入B.刷卡手续费C.透支产生的利息和滞纳金D.预借现金手续费参考答案：ABCD11. 张先生以现有投资性资产20万元来准备独生女10年后的留学基金。目前留学费为20万元，假定费用成长率为5%，投资报酬率为10%，那么10年后当完成女儿留学准备时还剩( )万元投资性资产以做退休基金。A.16.351B.18.14C.19.297D.21.486参考答案：C12. 如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95置信度下的VaR估值为( )。A5476如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95置信度下的VaR估值为( )。A547659B546715C9612D9506正确答案：D13. 经民政部门批准成立的某非营利性社会团体2008年4月发生如下业务： (1)按规定标准收取会费5万元；(2)出租房屋经民政部门批准成立的某非营利性社会团体2008年4月发生如下业务：(1)按规定标准收取会费5万元；(2)出租房屋取得收入20万元；(3)为某项目提供技术咨询与服务取得收入7万元；(4)举办科技讲座取得收入2万元；(5)主办的纪念馆取得门票收入0.5万元；(6)经营的打字店取得收入3万元。计算该团体当月应纳营业税额。税法规定，按规定收取的会费、提供技术咨询与服务费收入、纪念馆门票收入免征营业税；出租房屋收入应按“服务业租赁业”征收营业税；举办科技讲座取得的收入应按“文化业其他文化业”征收营业税；打字店取得的收入应按“服务业其他服务”征收营业税。 应纳营业税额=205%+23%+35%=1.21(万元) 14. 最大信用额度=收入+资产。( )A.错误B.正确参考答案：A15. 在“海南发展银行倒闭事件”案例中，海南发展银行在兼并诚信社以及合并了资不抵债的信托公司后，应该在“海南发展银行倒闭事件”案例中，海南发展银行在兼并诚信社以及合并了资不抵债的信托公司后，应该采取的措施是( )。A增加拨备的提取、增加资本金B加速放贷C高息揽存D以上答案都不正确正确答案：A出于“顾全海南省金融体系大局的初衷，加上银行在合并了资不抵债的信托公司后经营取得的成功，海南发展银行背负起多家机构不良资产的同时，警报的钟声却始终没有响起，在提取拨备、增加资本金等方面，海南发展银行的预险意识几乎不存在。16. 风险调整资本回报率(RAROC)是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，它是衡量风险调整后的财务绩风险调整资本回报率(RAROC)是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，它是衡量风险调整后的财务绩效的一个有效工具。RAROC的核心思想是( )。A不以盈利的绝对水平对资金使用进行决策，而以风险调整后的收益大小作为决策依据B以股权成本决定经济资本C将风险资本报酬率和风险调整后资本有效结合D以最大风险承受力决定经济资本的使用量正确答案：ARAROC的核心思想是：将未来可预计的风险损失量化为当期成本，对当期收益进行调整，衡量经过风险调整后的收益大小；考虑为非预期损失做出资本储备，进而衡量资本的使用效率，使银行的收益与所承担的风险挂钩。经济资本的大小由所面临风险决定而非股权成本，其他选项均不能正确阐述RAROC的正确思想。17. 小姜年收入10万元，生活支出7万元，期初生息资产10万元，自用房屋20万元，房贷10万元，投资报酬率8%，房贷利息5%，只还利息，储蓄平均投入投资，则净值增长率为( )。A.16.8%B.17.1%C.18.9%D.19.5%参考答案：B18. 在“广东国际信托投资公司破产事件”中，操作风险管理的主体承担了不可推卸的责任。下列选项中属于监在“广东国际信托投资公司破产事件”中，操作风险管理的主体承担了不可推卸的责任。下列选项中属于监事会在操作风险管理中职责的是( )。A负责执行董事会批准的操作风险管理系统B确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的水平下C实施财务监督，负责对董事会和管理层履行职责的情况进行监督D确保业务经营是由一批拥有必要的经验、技能和资源的称职员工来承担正确答案：C在操作风险管理中，监事会的职责包括实施财务监督，负责对董事会和管理层履行职责的情况进行监督。19. 某公司为学校创立了一个永久性爱心基金，每年从该基金中拿出10万元用于困难学生的资助。基金管理者计划将基金投资于国债，用其产生的利息收入作为学生的补助。假设一年期国债的平均利率为3%，那么该公司要向学校捐赠( )万元才能创建该爱心基金。A.333.33B.350C.33.33D.9.71参考答案：A20. 我国在商业银行风险监管核心指标上的监管体现了我国风险管理水平的提高，具有极高的现实意义。关于我国在商业银行风险监管核心指标上的监管体现了我国风险管理水平的提高，具有极高的现实意义。关于核心指标体系的评价说法不正确的是( )。A该套指标体系覆盖了商业银行的主要风险领域和风险点B既反映了流动性风险和信用风险，也反映了市场和操作风险C既反映了各类风险的总体水平，又反映了风险结构与波动性D该套体系完善地衡量了风险的静态水平正确答案：D21. 减税、免税的形式有( )。 A税基式减免 B税额式减免 C法律性减免 D税率式减免减税、免税的形式有()。A税基式减免B税额式减免C法律性减免D税率式减免ABD22. 信托设立时，委托人具有按合同的规定交付信托资金并且保证信托资金来源的合法性的义务。( )信托设立时，委托人具有按合同的规定交付信托资金并且保证信托资金来源的合法性的义务。()正确23. 中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收( )。 A矿区使用费 B资源税 C开采费 D补偿费中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收()。A矿区使用费B资源税C开采费D补偿费A24. 2国际收支与国家宏观经济政策有什么关系?2国际收支与国家宏观经济政策有什么关系?2一个国家的宏观经济政策目标通常由物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡四大目标组成，因此，国际收支是国家制定宏观经济政策的依据之一。25. 以下说法正确的是( )。A.安全边际率的意义在于衡量收入减少或者固定费用增加时有多大的缓冲空间B.当财务自由度=1时，意味着只靠理财收入就可维持基本生活C.每月净现金收入=当月税前收入-所得税扣缴额-三险一金费用扣缴额D.若卡债最低还款额占净现金流入的比率已达30%以上，则信用危机很快发生参考答案：ABCD26. 我国商业银行逐步从传统的“大一统”的信贷政策走向精细化的政策指导，目前形成了一套较为完整的信我国商业银行逐步从传统的“大一统”的信贷政策走向精细化的政策指导，目前形成了一套较为完整的信贷政策体系。通常信贷政策的四个维度中不包括( )。A区域风险管理政策B客户风险管理政策C信用等级风险管理政策D行业风险管理政策正确答案：C27. 家庭资产负债表是一段时间的流量记录，家庭收支储蓄表是一个时点的存量记录。( )A.错误B.正确参考答案：A28. 贷款额度与收入能力紧密相关，通常以收入( )为合理的还款上限。A.10%B.20%C.30%D.40%参考答案：C29. 财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )参考答案：30. 下列不缴纳城建税的单位是( )。 A行政单位 B军事单位 C外商投资企业D外国企业下列不缴纳城建税的单位是()。A行政单位B军事单位C外商投资企业D外国企业CD31. 财政政策工具主要有( )。 A税收 B公债 C财政支出 D财政预算 E利率财政政策工具主要有()。A税收B公债C财政支出D财政预算E利率ABCD32. 消费性负债与流动资产之比被称为( )。A.负债比率B.融资比率C.自用贷款比率D.借贷流动率参考答案：D33. 老张期初资产60万，其中25万投资资产，35万自用资产，若本期工作储蓄8万，投资报酬率10%。则老张的资产增长率为( )。A.16.5%B.17.5%C.18.5%D.19.5%参考答案：B34. 某投资者判断甲股票价格将会持续下跌，因此买入一份执行价格为65元的认沽期权，权利金为1元股。某投资者判断甲股票价格将会持续下跌，因此买入一份执行价格为65元的认沽期权，权利金为1元/股。则该投资者在期权到期日的盈亏平衡点是( )A.股票价格为64元B.股票价格为65元C.股票价格为66元D.股票价格为67元答案：A35. 按照业务范围来划分，政策性金融机构可以分为( )。 A开发性政策性金融机构 B农业政策性金融机构 C进出按照业务范围来划分，政策性金融机构可以分为()。A开发性政策性金融机构B农业政策性金融机构C进出口政策性金融机构D住房政策性金融机构E中小企业政策性金融机构ABCDE36. 对金融机构的市场准入监管是( )。 A预防性管理 B流动性管制 C紧急救援管理 D事中管理对金融机构的市场准入监管是()。A预防性管理B流动性管制C紧急救援管理D事中管理A37. 下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素( )A.标的股票的价格B.行权价格C.标的股票的波动率D.下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素( )A.标的股票的价格B.行权价格C.标的股票的波动率D.行权价格间距答案：D38. 当国际利率水平上升时，国内的利率水平应下调。( )当国际利率水平上升时，国内的利率水平应下调。()错误39. 投资银行在项目融资中有何作用?投资银行在项目融资中有何作用?项目融资是指对需要大规模资金的项目所安排的融资。投资银行在项目融资中起着关键的作用，主要表现在：(1)项目的可行性与风险的全面评估；(2)确定项目的资金来源、承担的风险和筹资成本；(3)评估项目投产后的成本超支及项目完工后的投产风险和经营风险；(4)通过贷款人或从第三方获得承诺，转移或减少项目风险；(5)以项目融资专家的身份充当谈判的牵头人。40. 银行按资本所有权，可以划分为：( )A、国家银行B、私营银行C、公私合营银行D、独资银行银行按资本所有权，可以划分为：( )A、国家银行B、私营银行C、公私合营银行D、独资银行正确答案：ABCD41. 某股票现在的价格为50元，其对应行权价为48元的认购期权合约价格为4元，假设该股票短时间内的Del某股票现在的价格为50元，其对应行权价为48元的认购期权合约价格为4元，假设该股票短时间内的Delta为0.6，则该期权此时的杠杆倍数为( )A.12.5B.12C.7.5D.7.2答案：C42. 国际借贷说用外汇供求解释汇率的决定，有其重要的意义，但并没有说明汇率决定的基础。( )国际借贷说用外汇供求解释汇率的决定，有其重要的意义，但并没有说明汇率决定的基础。()正确43. 由于随着年龄的增加，未来收入的贴现值下降，因此所需寿险保额应逐渐降低。( )A.正确B.错误参考答案：A44. 如果本币法定贬值，那么，( )。A、LM*曲线将向右移动，净出口和收入均有上升B、LM*曲线将向右移动，净如果本币法定贬值，那么，( )。A、LM*曲线将向右移动，净出口和收入均有上升B、LM*曲线将向右移动，净出口下降，收入上升C、LM*曲线将向左移动，净出口和收入均有下降D、IS*曲线和LM*曲线都将向右移动答案:A45. 有关家庭财务报表的编制，下列叙述中错误的是( )。A.已实现资本利得是收入科目B.财产险保费是负债科目C.每月房贷缴款额，利息部分是支出科目D.预收款是负债科目参考答案：B46. 我国个人理财业务虽然刚刚起步，但随着我国居民财富的迅速增加和个人投资意识的增强，国内个人理财我国个人理财业务虽然刚刚起步，但随着我国居民财富的迅速增加和个人投资意识的增强，国内个人理财业务发展呈现出巨大潜力。下列不属于个人理财业务的是( )。A财务分析B资产管理C投资顾问D保险箱业务正确答案：D47. 某城市内资企业本月实际缴纳的增值税为15万元，营业税为1万元，后经税务机关检查，其所缴纳的营业税属于免税项某城市内资企业本月实际缴纳的增值税为15万元，营业税为1万元，后经税务机关检查，其所缴纳的营业税属于免税项目予以退税，其当月应纳城建税为()。A0.75万元B0.8万元C1.05万元D1.12万元C48. 投资者的风险承受能力与投资者的年龄成反向关系。( )A.错误B.正确参考答案：B49. 汇率政策是指运用汇率的变动来消除国际收支赤字。( )汇率政策是指运用汇率的变动来消除国际收支赤字。()正确50. 对于实行查账征收的个体工商户，其生产、经营所得或应纳税所得额是指每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、对于实行查账征收的个体工商户，其生产、经营所得或应纳税所得额是指每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、税金以及损失后的余额。下列支出项目中属于损失范围的有()。A固定资产盘亏、报废、毁损的金额B支付赔偿金、违约金的金额C委托代销支付的手续费金额D金融机构借款支付的利息金额E与收入有关的其他支出AB