企业所得税月季度纳税申报表AB类及相关资料

中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）税款所属期间年 月 日至年 月 日纳税人识别号：纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）行次项目本期金额累计金额1一、据实预缴2营业收入3营业成本4利润总额5力口：纳税调整增加额6减：纳税调整减少额7减：弥补亏损8应纳税所得额（4行+5行-6行-7行）9税率（25%）10应纳所得税额（8行X 9行）11减免所得税额12实际已缴所得税额13应补（退）的所得税额（10行-11行-12行）14二、按上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴15上一纳税年度应纳税所得额16本月（季）应纳税所得额（15行十4或15行十12）17税率（25%）18本月（季）应纳所得税额（16行X 17行）19三、按照税务机关确定的其他方法预缴20本月（季）确定预缴的所得税额21总分机构纳税人22总机构总机构应分摊的所得税额（13行或18行或20行X %）23中央财政集中分配税款的所得税额（13行或18行或20行X %）24分支机构分摊的所得税额（13行或18行或20行X %）25分支机构分配比例26:分配的所得税额（24行X 25行）谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税 法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年 月曰纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章会计主管：填表日期：年 月曰经办人：经办人执业证件号码：代理申报日期：年 月曰受理人：受理日期：年 月曰国家税务总局监制-i -中华人民共和国汇总纳税分支机构企业所得税分配表税款所属期间：年 月 日至 年 月 日分配比例有效期：年 月 日至 年 月 日金额单位：人民币元（列至角分）总机构 情况纳税人识别号总机构名称三项因素分支机构分摊的所得税额收入总额工资总额资产总额合计分支机构情况纳税人识别号分支机构名称三项因素分配比例分配税额收入总额工资总额资产总额合计纳税人公章：会计主管：填表日期：年 月日主管税务机关受理专用章：受理人：受理日期：年 月日国家税务总局监制-3 -中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（B类）税款所属期间：年 月 日至 年 月 日纳税人识别号：纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）项目行次累计金额应纳税所得额的计算按收入总额 核定应纳税 所得额收入总额1税务机关核定的应税所得率（%2应纳税所得额（1行X 2行）3按成本费用 核定应纳税 所得额成本费用总额4税务机关核定的应税所得率（%5应纳税所得额（4行* （1-5行）X 5行）6按经费支出 换算应纳税 所得额经费支出总额7税务机关核定的应税所得率（%8换算的收入额7行*（ 1-8行）9应纳税所得额（8行X9行）10应纳所得税额的计算适用税率（%11应纳所得税额（3行X 11行或6行X 11行或10行X 11行）12减免所得税额13应补（退）所得税额的计算已预缴所得税额14应补（退）所得税额（12行-13行-14行）15谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得 税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年 月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：经办人：经办人执业证件号码：受理人：填表日期：年 月曰代理申报日期：年 月曰受理日期：年 月曰国家税务总局监制-# -中华人民共和国企业所得税扣缴义务人扣缴企业所得税报告表税款所属期间：年 月 日至 年 月 日扣缴义务人识别号：金额单位：人民币元（列至角分）扣缴义务人名称纳税人 名称纳税人 识别号国家 （地区）所得项 目合同号合同名 称取得所 得日期收入额扣除额应纳税 所得额税率扣缴所 得税额人民币 金额外币额人民币 金额合计外币名 称金额汇率折人民 币谨声明：此扣缴所得税报告表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、 完整的。法定代表人（签字）：年 月日扣缴义务人公章：会计主管：填表日期：年 月日代理申报中介机构公章：经办人：经办人执业证件号码：代理申报日期：年 月日主管税务机关受理专用章：受理人：受理日期：年 月日国家税务总局监制-5 -