实施方案-财务供应链解决方案

实施方案3财务供应链 用友ERP-U8实施方案财务供应链文档作者：天津用友软件技术有限公司提交日期：2012-06-15确认日期：最终版本：ERP-U8 10.1产品用友项目负责人 张勇 实施单位负责人 用户项目目 录采购订货、到货流程3采购入库、开票结算流程8调拨业务流程24应付业务流程27生产领料业务流程38产成品业务流程40销售业务流程43应收业务流程53仓库盘点流程58材料暂估流程60调整业务处理63月末结帐64 采购订货、到货流程业务编号001业务名称采购订货、到货的管理业务流程简述生产用主要原料直接下订单，订单送达供应商，业务员根据订单中计划到货日期，跟踪查询订单，到货并办理检验合格入库后关闭订单。如执行完毕的订单再追加货物数量可进行变更，办理变更后的到货手续的过程。流程适用范围采购订货管理相关岗位及权限岗位系统操作权限采购部采购人员维护请购单、采购订单、变更、关闭请购单、采购订单采购录入、查询、变更、关闭相关部门或岗位具体工作流程描述供应商采购人员采购人员根据纸质合同生成订单通知仓库验货同时通知质控检验供应商送货单开始办理到货手续到货拒收单不合格拒收合格入库送货单到货通知查询订单及执行情况审核请购单关闭采购订单完成采购订单或变更执行采购订单结束请购单结束 操作流程 采购部根据纸质采购合同生成“采购订单”。 采购订单可以修改、删除、审核、弃审、变更、关闭、打开。 已审核未关闭的采购订单可以参照生成采购到货单、入库单、采购发票。 在“到货单”环节报检，可将到货单打印出来，作为质检依据，质检过程不经过系统。 质检后由“到货单”生成“采购入库单”；如不合格则生成“拒收单”退货。 具体操作【生成采购订单操作流程】1. 采购订单手工录入。 2. 采购订单可以修改、删除、审核、弃审、变更、关闭、打开、锁定、解锁。3. 已审核未关闭的采购订单可以参照生成采购到货单、采购入库单、采购发票。【采购到货操作流程】1. 采购到货单可以手工新增，也可以参照采购订单生成；但必有订单时，采购到货单不可手工新增。2. 采购到货单可以修改、删除。3. 采购到货单可以参照生成到货退回单、到货拒收单，参照生成入库单。【到货拒收操作流程】1. 采购到货拒收单只能参照到货单生成。2. 已关闭的到货单不允许再进行拒收。3. 到货拒收单保存时，向到货单填写已拒收数量。一张到货单，允许多次进行拒收。开始程序ERPU8供应链采购管理采购订货采购订单增加（一种可点击“生单”拷贝MRP计划或请购单或其他采购订单生成；另一种可直接手工增加采购订单）-保存审核开始程序ERPU8供应链采购管理采购到货到货单增加（一种可点击“生单”拷贝采购订单或其他到货单生成；另一种可直接手工增加到货单）-保存报检开始程序ERPU8供应链采购管理采购到货到货拒收单增加（根据已审核的处理方式为“拒收”的“来料不良品处理单”生成）保存注明：1、打印模板可根据打印的不同形式选择事先在单据格式设计好的样模式。2、订单表头项目币种和汇率是区别于进口与国内业务的，如是外币业务，汇率则选择外币3、汇率，表体项原币单价、金额与币种是一致，系统自动根据汇率换算成人民币。4、在表体点击右键可随时查看现存量、增加供应商、增加存货、可联查与此单据相关的单据。5、已审核未关闭的到货单可以参照生成采购到货单、采购入库单、采购发票。6、关闭：单据执行完毕，该单据就可以关闭了；对于确实不能执行的某些单据，经主管批准后，也可以关闭该单据。要关闭的单据必须是有效单据，即已审核单据；要打开的单据必须是已关闭的，打开单据的状态为关闭前的状态。未关闭的单据数据可以转入到下年的年度账中。7、计划到货日期：录入或带入，为空表示默认为单据日期。 8、变更：对于已审核未关闭的订单，可修改业务，变更后即生效不必再次审核，即状态依然为“已审核”。9“采购订单”录入时需要录入纸质合同编号，否则单据不允许保存。 采购入库、开票结算流程业务编号002业务名称采购入库、开票结算业务业务流程简述根据采购人员的到货通知，经过质检部门人员检验（系统外），合格材料办理实际入库及收到发票进行结算的过程。流程适用范围所有采购的用于生产的材料及与生产经营相关的备品备件等相关岗位及权限岗位系统操作权限仓库人员拷贝到货单生成并审核采购入库单库存拷贝、审核、查询采购人员拷贝入库单（订单）生成发票并与入库单进行结算采购拷贝、结算、查询质检人员根据审核到货单财务人员对采购入库单记账并生成凭证存货记账、生成凭证、查询具体工作流程描述相关部门或岗位采购或质检人员库管人员2财务人员入库单确认审核办理实物入库 结 束对入库单记账入库单生成凭证借：原材料贷：应付账款暂估存货核算采购入库单库存管理采购到货单采购管理采购发票结算成本处理 参照 参照 采 购 结 算操作流程 根据采购到货单生成采购入库单 根据采购入库单生成采购发票 采购发票、运费发票与其对应入库单结算 在存货核算中对采购入库单记账并进行结算成本处理，生成凭证。具体操作1. 进入库存管理日常业务入库业务采购入库生单（参照采购订单或者采购到货单）过滤（可选条件）多张到货单合并生成一张入库单的，要选择“采购到货单（批量）”，对于有批次管理的生产用主料，在此处维护批号（选择“显示表体”和“生单后可编辑”）；如果需要生成“红字采购入库单”，则需要在“生单”时选择相应的红字上游单据拷贝生成。2. 取得采购发票进入采购管理发票增加生单拷贝采购入库单，确认结算数量及发票号3. 将入库单与采购发票进行单据核对，进入采购管理采购结算建议手工结算选单过滤（选条件）按入刷入、按票刷票选中确认结算，如结算数量与入库单不相同，可修改选中入库单的数量。点击生单后，可选择参照采购订单或采购到货单，通过过滤键及过滤条件可筛选-则出现下图（选择生单）：此图分上下两部分，上部分显示采购订单或采购到货单的表头项目，下部分则显示单据表体明细项。当选中表头项，将下方显示表体复选框选中，可对下部分明细内容进行填写。仓库分两个地方填写，图示上方的入库仓库是上述显示的明细项全部进入一个仓库，而单据表体的仓库则可以将明细项进入不同的仓库。本次入库数可根据实际办理入库的数量填写。开始程序ERPU8供应链采购管理采购发票-增加（一种可点击“生单”拷贝采购入库单，选择此次采购发票所结算的采购入库单；另一种可直接增加采购发票，是一种先到采购发票的在途业务）-保存注明：发票号可根据在企业门户单据设计单据编号设置进行修改成可手工修改状态。外币名称可根据系统参照生成，这样在表体中带有原币字样的才能与表头外币对应，按表头的汇率折合成本位币。采购发票表体中的数量与金额可根据实际结算的数量和金额进行修改。入库单与发票对应后可点击菜单栏结算。如果结算数量大于发票数量，可修改结算数量。剩下的入库单的数量等待以后取得发票时再进行结算。采购结算采购结算视同采购报账，根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。采购结算单据流程：入库单与发票结算蓝字入库单与红字入库单结算蓝字发票与红字发票结算运费发票与入库单结算，也可直接与存货结算参照入库单生成发票时可以进行结算采购结算视同采购报账，根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。删除结算单进入结算单列表或结算明细表，显示过滤窗口。输入查询的过滤条件，单击确认按钮，系统显示满足用户条件的结算单列表。双击要删除的结算单记录，进入采购结算表窗口。按删除，系统提示“确实要删除该张单据吗？”按是则删除当前结算单，按否返回单据窗口。按退出返回结算单列表或结算明细表窗口。【业务规则】入库单的金额可以与发票金额不等，入库单金额可以为空。采购结算后，入库单上的单价都被自动修改为发票上的存货单价，即发票金额作为入库单的实际成本。采购结算按照单据行记录进行结算，结算后生成结算单，分别记下入库单和发票的相应信息，修改入库单的结算数量，在当前发票的左上角增加“已结算”红色标记。如果需要修改或删除入库单、采购发票等，必须先取消采购结算，即删除采购结算单。取消了结算的入库单、发票，其左上角的“已结算”红色标记消失。以下情况需要注意：1)结算的采购入库单已被存货核算记账。2)先暂估再结算的入库单，已在存货核算作暂估处理。3)如果没有期初记账，则不能进行采购结算。4)本月已做月末结账后，不能再做本月的采购结算，只能在下个月做。如果采购结算确实应核算在已结账的会计月内，那么可以先取消该月的月末结账后再做采购结算。5)可以跨月结算，不限制业务发生的日期。结算成本处理开始程序ERPU8供应链存货核算业务核算结算成本处理（这是将费用记入采购成本必须的操作，否则不能记入存货明细账的入库成本中）-选择仓库开始程序ERPU8供应链存货核算业务核算结算成本处理选中菜单栏点击暂估，在此显示的信息只有金额没有数量。开始程序ERPU8供应链存货核算账表存货明细账调拨业务流程业务编号003业务名称调拨业务 业务流程简述主要描述根据需要将货物从一个仓库调拨到另一个仓库，并形成一定数量的库存流程适用范围库存货物从一个仓库转移到另一个仓库，体现各仓库收发存的实际库存情况。相关岗位及权限岗位系统操作权限仓库人员录入调拨单录入、查询财务人员对生成的其他出入库单或调拨单记帐记账、制单、查询具体工作流程描述相关部门及岗位仓库人员财务人员自动生成审核其他入库单其他出库单调拨单存货核算其他出入库单调拨单正常单据记账特殊单据记账制单借：库存商品贷：库存商品操作流程 如调拨需要申请审批的话，可以先填制“调拨申请单”。 不需要调拨申请的话，可直接录入调拨单。或者根据已审核的“调拨申请单”生成调拨单。 对“调拨单”审核后，自动生成调出库的“其他出库单”和调入库的“其他入库单”。 在“存货核算”模块中可对“调拨单”通过“特殊单据记账”或者通过“正常单据记账”分别对“其他出库单”和“其他入库单”进行记账。具体操作开始程序ERPU8供应链库存管理调拨业务调拨申请单：输入“转出仓库”、“转入仓库”、“入库类别”、“出库类别”及需调拨物料及数量。调拨申请单可以通过批复功能，来核对批准调拨数量。开始程序ERPU8供应链库存管理调拨业务调拨单生单（可以拷贝生产订单、委外订单、调拨申请单），完成后即可出现如下界面：调入仓库XXX仓库调入货物的仓库；调出入货物收发类别（调出入类别可根据调拨货物分类情况设置）；表体栏选择调拨的货物批号组份和规格（自动带出）数量金额（自动带出）审核生成调出库的其他出库单和调入库的其他入库单。应付业务流程业务编号003业务名称应付款业务业务流程简述描述采购人员采购业务结算情况，供应商发货开票,采购人员收票,质检验货入库,库管验收实货，摆放货架，财务部审核票单,付款核销应付账款的过程。.流程适用范围采购物品形成的应付账款（建议不管是现结还是应付业务，全部形成应付，再核销）相关岗位及权限岗位系统操作权限采购人员拷贝采购发票、结算采购录入、查询财务人员审核、记帐、核销应付录入付款单、核销具体工作流程描述相关部门或岗位采购人员财务部制单人员采购人员借：应付账款贷：现金（贷：银行存款）借：应付暂估 借：应交增值税贷：应付账款（贷：现金）填制应付凭证供应商开票发货验收货单 开始采购管理系统审核票单付款结算现付填制付款凭证申请付款拷贝采购发票核销处理 开始购进货物由本公司承担运费采购管理系统运输费运费结算应付系统填制运费发票 批复操作流程1、采购开票采购开票是供应商开出销售货物的发票，用户根据采购发票确认采购成本，进行记账和付款核销。 采购管理填制采购发票，参照入库单生成确认采购发票号确认开发票数量及无税金额和税额。 由于材料不合格或其他原因，企业如果发生退货业务，且发票已付款或对应的入库单已记账，则应输入红字发票进行冲销。若发票未付款或对应的入库单未记账，则可通过取消结算，修改发票即可。 通过统计账表查询各采购发票的有关信息。2、采购结算采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式；另外运费发票可以单独进行费用折扣结算。1)入库单与发票结算2)蓝字入库单与红字入库单结算3)蓝字发票与红字发票结算4)运费发票与入库单结算，也可直接与存货结算（选择摊入的仓库及存货中，同时在存货核算系统业务暂估成本处理中进行一下暂估处理）特别说明：费用发票与存货直接结算，运用系统提供的运费发票录入（运输业务，存货名称填应税劳务属性的运费金额税率为7%）5)参照入库单生成发票时可以进行结算6)入库单的金额可以与发票金额不等，入库单金额可以为空。采购结算后，入库单上的单价都被自动修改为发票上的存货单价，即发票金额作为入库单的实际成本。7)采购结算按照单据行记录进行结算，结算后生成结算单，分别记下入库单和发票的相应 信息，修改入库单的结算数量，在当前发票的左上角增加“已结算”红色标记。8)如果需要修改或删除入库单、采购发票等，必须先取消采购结算，即删除采购结算单。取消了结算的入库单、发票，其左上角的“已结算”红色标记消失。 以下情况不能取消结算： 1)结算的采购入库单已被存货核算记账。 2)先暂估再结算的入库单，已在存货核算作暂估处理。 3)如果没有期初记账，则不能进行采购结算。 4)本月已做月末结账后，不能再做本月的采购结算，只能在下个月做。如果采购结算确实应核算在已结账的会计月内，那么可以先取消该月的月末结账后再做采购结算。5)可以跨月结算，不限制业务发生的日期。3、应付单据审核主要提供用户批量审核。系统提供用户手工审核、自动批审的功能。显示的单据包括全部已审核、未审核的应付单据，包括从采购管理系统传入的单据。作过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在此不能显示。对这些单据的查询，可在-单据查询进行。自动批审用鼠标点击-日常处理-应付单据处理-应付单据审核，系统显示一查询条件框。输入查询条件后，用户可以点击批审按钮，系统根据当前的过滤条件将符合条件的未审核单据全部进行后台的一次性审核处理。批审完成后，系统提交单据批审报告，自动批审报告显示成功的张数以及明细审核单据。手工批审 用户也可在输入过滤条件后，进入单据列表界面，进行选择。在选择标志一栏里，双击鼠标或者打对勾，然后点击工具栏中的审核按钮，则表示要将该张单据审核。 批审完成后，系统提交单据批审报告，显示成功的张数以及未成功单据的张数。4、付款单据处理1)付款单据处理主要是对结算单据（付款单、收款单即红字付款单）进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核。应付款管理系统的付款单用来记录企业所支付的款项。应付款管理系统的收款单用来记录发生采购退货时，企业所收到的供应商退款。2)在单据界面上，点击增加按钮则可新增付款单，点击切换按钮则可新增收款单。依据栏目说明输入各个项目，录入完毕后点击保存按钮。3)用户可点击审核按钮可对已保存单据进行审核。若录入的单据错误，则点击弃审按钮进行弃审，并点击修改按钮进行修改，也可点击进行删除按钮，对修改后的单据，点击保存按钮将其保存。4)审核完成后，系统提示是否制单，可选择立即制单，也可选择在制单处理中统一进行制单。选择立即制单，则系统弹出凭证卡片，可进行修改并保存。5)审核后，用户可点击核销-同币种按钮，即可实时进行同币种核销，即币种相同的发票、应付单与付款单进行勾对。若应付与付款的币种不同，则用户可点击核销-异币种按钮，即可进行异币种核销。5、应付冲应付 指将一家供应商的应付款转到另一家供应商中。通过应付冲应付功能将应付账款在供应商之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商间入错户或合并户问题。6、红票对冲红票对冲可实现某客户的红字发票与其蓝字发票、红字应收单与其蓝字应收单、收款单与付款单中间进行冲抵的操作。系统提供两种处理方式：系统自动冲销和手工冲销。自动对冲：可同时对多个供应商依据红冲规则进行红票对冲，提高红票对冲的效率。自动红票对冲提供进度条，并提交自动红冲报告，用户可了解自动红冲的完成情况及失败原因。手工对冲：对一个供应商进行红票对冲，可自行选择红票对冲的单据，提高红票对冲的灵活性。手工红票对冲时采用红蓝上下两个列表形式提供，红票记录全部采用红色显示，蓝票记录全部用黑色显示。7、制单业务1）采购发票制单对采购发票制单时，系统先判断控制科目依据，根据单据上的控制科目依据取-控制科目设置中对应的科目。然后系统判断采购科目依据，根据单据上的采购科目依据取-产品科目设置中对应的科目。若没有设置，则取-基本科目设置中设置的应付科目和采购科目，若无，则手工输入。借：应付账款应付暂估应交增值税-进项税贷：应付账款-A供应商2）应付单制单对应付单制单时，贷方取应付单表头科目，借方取应付单表体科目，若应付单上表体没有科目，则需要手工输入科目，表头若没有科目，则取控制科目设置中的应付科目。借：对应科目贷：应付科目3）付款单制单应付系统中的付款单制单，结算单表体款项类型为应付款，则借方科目为应付科目；款项类型为预付款，则借方科目为预付科目；款项类型为其他费用，则借方科目为费用科目；贷方科目为结算科目，取表头金额。借：应付科目 款项类型=应付款预付科目 款项类型=预付款费用科目 款项类型=其他费用贷：结算科目 表头金额4）收款单制单应付系统中的收款单制单，即结算单表体款项类型为应付款，则借方科目为应付科目，金额为红字；款项类型为预付款，则借方科目为预付科目，金额为红字；款项类型为其他费用，则借方科目为费用科目，金额为红字；贷方科目为结算科目，取表头金额，金额为红字。借：应付科目（红字） 款项类型=应付款预付科目（红字） 款项类型=预付款费用科目（红字） 款项类型=其他费用贷：结算科目（红字） 表头金额5）结算单核销制单结算单核销制单分为以下两种情况，才需要制单。同时，该功能受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销制单。如应付单入账科目为应付科目1（核销金额=130），结算单入账时对应受控科目有应付科目1（核销金额=30）、应付科目2（核销金额=80）、预付科目（核销金额=20），则这两张单据核销时生成的凭证应该是：借 ：应付科目1 100 贷： 预付科目 20 应付科目2 80 6）票据处理制单应付票据制单，借方则取-基本科目中的应付票据科目，贷方取-产品科目设置中的采购科目及税金科目，若无取-基本科目设置中采购科目及税金科目，若都没有设置，则需要手工输入科目。票据利息制单，借方取-结算方式科目设置中的结算科目，贷方取-基本科目设置中的票据利息科目。支付票据 借：应付账款贷：应付票据票据计息 借：票据计息贷：应付票据票据结算 借：应付票据贷：结算科目票据转出 借：应付票据贷：应付账款7）转账制单依据系统选项进行判断转账是否制单应付冲应付借：应付账款A转出户贷：应付账款B转入户预付冲应付借：应付账款贷：预付账款红票制单同方向一正一负应收冲应付制单借：应付账款 或者 借：应付账款预付账款 贷：应收账款贷：应收账款 预收账款8）现结制单对现结/部分现结的采购发票制单时，借方取-产品科目设置中对应的采购科目和应交增值税科目。贷方取-结算方式科目设置中的结算方式对应的科目。完全现结借：应付账款应付暂估税金科目贷：结算科目部分现结借：应付账款应付暂估税金科目贷：结算科目应付账款具体操作开始程序ERPU8财务会计应付款管理日常处理应付单据处理应付单据审核（采购发票、费用发票、其他应收单）注明：1 已整单报销是采购入库单与采购发票完全对应的发票，未完全报销是入库单与发票未完全结算的采购发票。2 可根据需要按查询条件进行审核。列示的信息是未审核状态，审核可分两种形式：1 可直接在列示信息状态，选中点击Y审核2 在选中某条信息后点击菜单栏的单据可直接进行查看并审核如不立即制单，可在日常处理转账制单处理发票制单（可单笔发票制单，也可以几张发票合并制单）开始程序ERPU8财务会计应付款管理日常处理付款项单据处理付款单录入保存注明：1 系统通过内置三种款项类型来区分款项用途，应付款、预付款、其他费用。不同的款项用途决定后续业务处理的不同。每一条记录都应指定其款项用途。若一付款单具有不同用途的款项，则在表体中您应分记录显示。2 选择应付款，其款项用途结算应付账款，表体对应的科目为控制科目；选择预付款，形成预付账款，表体对应的科目为控制科目；选择其他费用，则该款项用途为其他费用，且其表体的科目不能是收付系统的控制科目。3 只有应付款和预付款才可以核销。4 付款单可切换（-菜单栏）红字付款单，表示退货退款。5 审核付款单后可直接生单或点否，不立即制单。可在日常处理转账制单处理收付款制单开始程序ERPU8财务会计应付款管理日常处理核销处理手工核销选择供应商确定1 手工核销时一次只能显示一个供应商的单据记录，且收付款单列表根据表体记录明细显示。当收付款单有代付处理时，只显示当前所选供应商的记录。若需要对代付款进行处理，则需要在过滤条件中输入该代付单位，进行核销。2 一次只能对一种收付款单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。3 手工核销保存时，若收付款单列表的本次结算金额合计被核销单据列表的本次结算金额合计，系统将提示：结算金额不相等，不能保存。4 核销的记账日期=处理时的注册日期，保存时必须保证核销的借贷两方本币金额相等。5 若发票中同时存在红蓝记录，则核销时先进行单据的内部对冲。6 可根据收付款单单张取消核销处理。生产领料业务流程业务编号004业务名称材料领出业务业务流程简述主要描述仓库人员根据车间需求量进行用料投放流程适用范围生产产品所耗用材料，主要用于材料、辅料、半成品、包装物实际耗用的记录相关岗位及权限岗位系统操作权限仓库月末一次性将本月生产领料出库录入、查询财务人员通过对材料领料单中收发类别不同进行记账、制单记账、制单、查询具体工作流程描述相关部门及岗位仓库财务部材料出库根据实际加工成品量进行生产用原材料领用材料出库单库存管理借：生产成本贷：原材料半成品包装物委托加工材料正常单据记账制单存货核算操作流程 仓库保管员根据生产部门的生产用料情况手工生成“材料出库单”。 仓库主管对“材料出库单”进行审核。 财务部材料会计对本月已审核的“材料出库单”进行记账并制单。具体操作1. 进入材料出库单单据界面。2. 手工增加一张材料出库单3. 材料出库单中填入必填内容，如：部门，用于何种产品，出库类别，存货编码，数量，仓库，批号等信息。开始程序ERPU8供应链库存管理出库业务材料出库单增加：产成品业务流程业务编号005业务名称产成品业务 业务流程简述主要描述进行产品领料后，经过加工，生产出成品由财务人员对成品手工的料、工、费进行核算产品成本的过程。流程适用范围计算成品入库成本相关岗位及权限岗位系统操作权限仓库人员根据生产订单生成产品入库单录入、查询财务人员对产品进行手工成本核算、分配、存货记账、制单存货核算、记账、制单、查询具体工作流程描述相关部门及岗位财务部仓库借：库存商品（半成品）贷：生产成本完工结转需在总账填制一张凭证：借：生产成本完工结转贷：生产成本原料、工资、制造费用制单分配产成品成本分配存货核算查询业务核算库存管理产成品入库单操作流程 库管部门根据生产完工情况手工生成“产成品入库单”， 并审核。具体操作【产成品入库单操作流程】 手工生成“产成品入库单”： 在库存管理选项设置中，首先要确定是否允许未领料的产成品入库及比例控制 本车间生产的供自己车间使用的半成品需要入车间半成品库。选择需要的单据单击-增加-完善单据信息保存审核。完成生单过程销售业务流程业务编号006业务名称销售业务业务流程简述由销售业务人员制作订单并发货，审核订单，仓库人员根据发货单进行发货，库管办理出库手续并进行审核确认销售出库单，。流程适用范围销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限业务人员生成销售订单，根据销售订单开具提货单进行发货录合同、订单、发货单财务人员收款盖章、填制并审核发票。发票、审核、记账库管人员拷贝并审核销售出库单（确定实物出库）拷贝、审核、查询具体工作流程描述相关部门或岗位 销售人员、财务人员 财务人员库管人员销售订单销售订单审核订单 根据订单开提单并审核 开具销售发票销售管理 复核发票应收管理 制单审核单据收款结算销售发票记账销售发票制单存货核算借：主营业务成本贷： 库存商品 结 束库存系统生成销售出库单审核销售出库单 根据销售发货单提货（提货联）操作流程 销售部门根据客户需求录入销售订单那，完成后并进行审核。 销售部门根据销售订单填制销售发货单并审核。 库管部门根据销售提单发货出库。 财务部门填制销售发票、收款结算并对销售出库单记账并制单。具体操作【销售订单操作流程】1. 销售订单手工输入，完善存货名称，数量，单价，客户等信息。2. 销售订单可修改、删除、审核、弃审、关闭、打开，可以行关闭、行打开。3. 未审核未整单关闭的销售订单可锁定、解锁；系统将已锁定、已审核的未关闭的销售订单余量作为需求规划、主生产计划的需求来源。4. 已审核未关闭的销售订单可以变更。5. 已审核未关闭的销售订单可参照生成销售发货单、销售发票。6. 根据实际情况对销售订单进行操作：包括增加、审核、关闭等【发货单操作流程】1. 当销售订单生产完毕就需要进行销售发货2. 销售发货单可以手工增加，也可以参照销售订单生成；必有订单业务模式，销售发货单不可手工新增，只能参照生成。3. 销售发货单可以修改、删除、审核、弃审、关闭、打开，可以行关闭、行打开。4. 已审核未关闭的销售发货单可参照生成销售发票。5. 与库存管理集成时，【设置销售选项业务控制】是否销售生成出库单是，则销售发货单审核时生成销售出库单；否则在库存管理根据发货单生成出库单。开始用友ERPU8企业应用平台供应链销售管理销售发货发货单增加选择销售订单确定表体中选仓库保存审核【销售发票操作流程】1. 参照销售发货单生成销售发票；参照发货单开票时，可以设置蓝字记录按出库数开票/结算。2. 销售发票可以修改、删除、复核、弃复。3. 对于开票单位与购买单位不统一的情况，可在开票参考界面选择需要的开票单位。需要注意的是：开票单位需要事先维护到客户信息中并且财务往来账务最终的开票单位。开始用友ERPU8企业应用平台供应链销售管理销售开票销售专用发票增加生单发货单生单选择需要的发货单确定保存审核【销售出库操作流程】1. 销售出库单参照发退货单或由发退货单自动生成。2. 在销售管理指定的批号，在库存管理不可修改；建议用户由仓库管理部门和销售内勤确定后在录入以上内容，避免因发生错误而不能及时出库。3. 销售出库单可以修改、删除、审核、弃审。4. 根据修改现存量时点设置，销售出库单保存或审核后更新现存量。开始用友ERPU8企业应用平台供应链库存管理出库业务销售出库单生单销售生单选择需要的发货单确定保存审核注：1、销售发票是在销售开票过程中用户所开据的原始销售单据，包括增值税专用发票、普通发票及其所附清单。2、销售发票复核后通知财务部门的应收款管理核算应收账款，在应收款管理审核登记应收明细账，制单生成凭证。3、换货业务：对于已开出提货单尚未开出销售发票的业务，可以根据原发货单生成退货单，同时仓库根据该退货单生成红字销售出库单，完成原销售货物的退货；然后根据要换的商品重新填制新的发货单，仓库根据该发货单生成新的销售出库单；对于已开出提货单且已开出发票的业务，则需要先根据销售订单生成红字销售发票同时生成退货单，仓库根据该退货单生成红字销售出库单，完成原销售货物的退货；然后根据要换的商品重新填制新的发货单，仓库根据该发货单生成新的销售出库单，并重新开具新的销售发票。4、关于销售的信用控制：信用控制节点在销售订单，即如果该客户信用额度不足，则无法进行销售订单业务，此时需要信用审批人进行信用审批，信用审批人在财务部；应收业务流程业务编号007业务名称应收款业务业务流程简述客户购货,销售发货、开票,财务审核票单,收款核销应收账款流程适用范围销售商品及劳务形成的应收账款相关岗位及权限岗位系统操作权限业务人员发货、查询销售录入、查询库管人员审核、打印库存查询、财务人员开票、复核、审核、记帐、结算应收录入发票、收款单、结算具体工作流程描述 相关部门或岗位业务人员财务人员库房人员 开始销售订单 发货客户付款 核销审核票单开具销售发票填制应收凭证应收系统借：现金 （银行存款）贷：应收账款填制收款凭证现收收款结算结 束借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交销项税验单发货开出库单操作流程 客户来企业购货。 财务部开具并审核业务部的销售发票,填制应收凭证,形成应收账款。 财务部收到客户的货款后,填制收款单,收款结算，核销应收账款。 客户凭销售发货单去库房提货,库房确认出库单和出库货位号,验单发货。 如为现收业务,可对部分货物进行现结，其则不必填制应收凭证,收款后，直接填制收款凭证。（备注：在应收业务过程中，如发生预收冲应收，应收冲应付业务，则通过系统转帐来处理）注：由于“应收款管理”中的节点和操作界面与“应付款管理”基本一样，故在此不再进行重复性的贴图，只将操作方法做一介绍。1、应收单据审核1)系统提供手工审核、自动批审核的功能。在-应收单据审核界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的应收单据，包括从销售管理系统传入的单据。作过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在-应收单据审核中不能显示。对这些单据的查询，可在-单据查询中进行。2)当选项中设置审核日期的依据为业务日期时，该单据的入账日期选用当前的登录日期。在销售系统中增加的发票也在应收款管理系统中审核入账。3)在销售系统中录入的发票若未经其复核，则不能在应收系统中审核。4)不能在已结账月份中进行审核处理；不能在已结账月份中进行弃审处理。5)已经审核过的单据不能进行重复审核；未经审核的单据不能进行弃审处理。已经做过后续处理（如核销、转账、坏账、汇兑损益等）的单据不能进行弃审处理。2、收款单据处理1)收款单据处理主要是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理，包括收款单、付款单的录入、审核。2)应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。3)应收系统付款单用来记录发生销售退货时，企业开具的退付给客户的款项。该付款单可与应收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。具体操作1、生成并审核销售发票1）在“销售管理”中拷贝“提货单”生成“销售发票”并进行“复核”。2）在“应收款管理日常处理应收单据处理应收单据审核”中对已复核的销售发票进行审核。2、录入并审核收款单1)点击增加按钮，可录入收款单，录入后，点击审核按钮对其进行审核。2)若不进行批量制单，系统在此提供及时制单功能，即总账系统启用后，在对结算单进行了审核后，系统会询问是否要立即制单。若选择是，则立即显示当前结算单的凭证界面；如果不想立即制单，则可以在“制单处理”功能中集中处理，则选择否，回到当前结算单卡片界面，只是该结算单处于已经审核状态。若希望批量审核收付款单，则也可在-收款单据审核处进行批量的手工或自动审核。3)此时如果立即指明这一次收款是收的哪几笔销售业务的款项，可以对该收付款单进行核销处理。核销就是指确定收款、付款单与原始的发票、应收单之间的对应关系的操作。若在点击核销按钮之前尚未对收付款单进行审核，可直接点击核销按钮，则系统在后台直接审核该收付款单，并提示您是否制单。在制单完成或不制单后，进入核销界面，进行核销处理。若批量处理核销业务，则可以不在此进行核销处理，到-核销处理进行统一处理。但-核销处理不可以处理异币种间的核销。对于单据核销情况，可到-单据查询中进行明细查询。4)在收付款单及原始的发票、应收单都已制单后，且核销双方的控制科目不同时，在选项中选择核销制单的前提下，可以在-制单处理中对核销处理进行制单。3、核销处理1)单据结算指用户日常进行的收款核销应收款的工作。单据核销的作用是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理，建立收款与应收款的核销记录，监督应收款及时核销，加强往来款项的管理。2)手工核销指由用户手工确定收款单核销与它们对应的应收单的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强了往来款项核销的灵活性。3)自动核销指用户确定收款单核销与它们对应的应收单的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加强了往来款项核销的效率性。4)核销方式按单据时，被核销单据列表按单据显示记录，若此时有产品栏目，则只显示该单据的第一个产品信息；核销方式按产品时，被核销单据列表明细到产品显示记录，产品栏目中显示每条记录对应的产品信息。5)没有审核过的或者原币余额=0的单据记录均不显示在结算单、被核销单据列表中。结算单表体中款项类型为其他费用的记录不在结算单列表中显示。6)应收系统中选择结算单类型为收款单时，被核销单据列表中可以显示的记录有：蓝字应收单、蓝字发票、付款单。7)应收系统中选择结算单类型为付款单时，被核销单据列表中可以显示的记录有：红字应收单、红字发票、收款单。8)结算单列表和被核销单据列表的最后均提供显示一合计行，将原币金额、原币余额、本币金额、本币余额、本次结算金额、可享受折扣、本次折扣栏目进行列合计计算。9)发票、应收单在自动计算现金折扣的情况下，原币余额=原币金额-本次结算-本次折扣；无自动计算现金折扣情况下，原币余额=原币金额-本次结算。10)结算单原币余额=原币金额-本次结算。4、转账处理1）应收冲应收a)指将一家客户的应收款转到另一家客户中。通过应收冲应收功能将应收账款在客商之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间入错户或合并户问题。b)单击-日常处理-转账处理-应收冲应收。c)在货款、其他应收款和预收款复选框中选择您需要处理的单据。d)输入转出户、转入户等过滤条件，单击过滤按钮，系统会将该转出户所有满足条件的单据全部列出。可手工输入并账金额，金额大于0，小于等于余额。e)输入完有关信息后，按确认按钮，系统会自动地进行转出、转入处理。按取消按钮，系统将会取消上述操作。2)红票对冲红票对冲可实现某客户的红字应收单与其蓝字应收单、收款单与付款单中间进行冲抵的操作。系统提供两种处理方式：系统自动冲销和手工冲销。a）自动对冲：可同时对多个客户依据红冲规则进行红票对冲，提高红票对冲的效率。自动红票对冲提供进度条，并提交自动红冲报告，用户可了解自动红冲的完成情况及失败原因。b）手工对冲：对一个客户进行红票对冲，可自行选择红票对冲的单据，提高红票对冲的灵活性。手工红票对冲时采用红蓝上下两个列表形式提供，红票记录全部采用红色显示，蓝票记录全部用黑色显示。5、制单处理1）应收发票制单对销售发票制单时，系统先判断控制科目依据，根据控制科目依据取-控制科目设置中对应的科目。然后系统判断销售科目依据，单据销售科目依据取-产品科目设置中对应的科目。若没有设置，则取-基本科目设置中设置的应收科目和销售科目，若无，则手工输入。借： 应收账款-A客户贷： 销售收入贷：应交增值税-销项税。2）应收单制单对应收单制单时，借方取应收单表头科目，贷方取应收单表体科目，若应收单上没有科目，则需要您手工输入科目。受控科目取法同上。借： 应收科目贷： 对方科目3）收款单制单借方科目为表头结算科目。贷方科目款项类型为应收款，为应收科目；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则用户需要手工输入科目。借：结算科目 表头金额贷：应收科目 款项类型=应收款贷：预收科目 款项类型=预收款贷：费用科目 款项类型=其他费用4）付款单制单借方科目为结算科目，取表头金额，金额为红字。贷方科目款项类型为应收款，为应收科目，金额为红字；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目，金额为红字；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目，金额为红字。若无科目，则用户需要手工输入科目。借：结算科目 （红字） 表头金额贷：应收科目（红字） 款项类型=应收款贷：预收科目 （红字） 款项类型=预收款贷：费用科目 （红字） 款项类型=其他费用5）核销制单结算单核销制单受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。核销制单需要应收单及收款单已经制单，才可以进行核销制单。当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销制单。应用举例：如应收单入账科目为应收科目1（核销金额=130），结算单入账时对应受控科目有应收科目1（核销金额=30）、应收科目2（核销金额=80）、预收科目（核销金额=20），则这两张单据核销时生成的凭证应该是：借：应收科目2 80 借：预收科目20贷：应收科目1 100 6）转账制单依据系统选项进行判断转账是否制单7）应收冲应收借：应收账款A转入户贷：应收账款B转出户8）红票制单同方向一正一负9）应收冲应付制单借：应付账款贷：预付账款贷：应收账款或者借：应付账款贷：应收账款贷：预收账款10）现结制单对现结/部分现结的销售发票制单时，贷方取-产品科目设置中对应的销售科目和应交增值税科目。借方取-结算方式科目设置中的结算方式对应的科目。完全现结借：银行存款贷：产品销售收入贷：应交增值税-销项税部分现结借：应收账款借：银行存款贷：产品销售收入贷：应交增值税-销项税6、取消操作如果对原始单据进行了审核、对收款单进行了核销等操作后，发现操作失误，可将其恢复到操作前的状态，以便进行修改。在菜单条上选取-其他处理-期末处理-取消操作。在“操作类型”下拉框中选择恢复的类型。恢复单据核销前状态恢复转账处理前状态恢复后再进行修改原单据仓库盘点流程业务编号008业务名称仓库盘点业务流程简述财务部提出盘点要求，对库房按批号进行清点核查，并与帐面登记数量进行比较，对差异进行相应处理。流程适用范围所有仓库存货相关岗位及权限岗位系统操作权限库管人员打单、录入盘点结果录入、查询财务人员查询盘点差异、过帐处理库管员将盘点结果录入系统组织人员进行实物盘点根据打印空白盘点单财务要求盘点 开始具体工作流程描述相关部门或岗位具体描述财务人员 库管人员 结束形成其他出入库单在存货系统记账制单生成相应盘盈盘亏账务处理财务人员将盘点结果过帐盘点报告主管查询盘点结果并审核记帐财务根据要求向库房发出盘点通知。库房依据要求在系统中打印出需要盘点存货的空白盘点表。组织相关人员根据盘点清单，进行实物盘点，并填写数量如实反映实际情况。库管员将盘点结果录入到系统中。系统自动计算盘点结果，主管人员核查，经领导同意后进行记帐处理自动开成相应单据调