员工激励机制和约束机制、以及独立董事以海尔公司为例

浙江大学 宁波理工学院公司治理学 题目： 王剑远小组 组长：王剑远 组员：陶韬杰、孙加勒、杨振宇、蒋时霞、华丽叶 目 录一、 激励机制 .3 （一）奖罚相结合的激励措施 .3 （二）报酬激励机制 .4 （三）股权激励机制 .4二、 约束机制 .5 （一）在位监控 .5 （二）届满轮流 .6 三、 独立董事：实质重于形式 .6四、 观点与建议 .9员工激励机制和约束机制、以及独立董事以海尔公司为例海尔认为：人力资源是企业最宝贵的资源，如果每个人的潜能发挥出来，每个人都是一个太平洋，都是一座喜马拉雅山，要多大有多大，要多深有多深，要多高有多高。所以盘活企业，首先是盘活人。盘活人重要的是激励和约束，只有机制到位，才能充分发挥人的积极性和潜能。 海尔非常重视在企业内部为员工创造竞争的环境。“生于忧患，死于安乐”，这是海尔总裁张瑞敏经常告诫员工的一句话，也是海尔文化的核心内容之一。在海尔企业内部传阅着两幅主题为“适者生存”的漫画。一幅是老鹰喂食的故事：老鹰是所有鸟类中最强壮的种族，根据动物学家所做的研究，这可能与老鹰的喂食习惯有关。老鹰一次生下四五只小鹰，由于它们的巢穴很高，所以猎捕回来的食物一次只能喂食一只小鹰，而老鹰的喂食方式并不是依平等的原则，而是哪个小鹰抢得最凶就给谁吃，在此情况下，瘦弱的小鹰吃不到食物都死了，最凶狠的存活下来，代代相传，老鹰一族越来越强壮。另一幅是狮子与鹿对话的漫画，狮子说：我非常强壮，但如果我不奔捕食，明天就会和鹿一样软弱无力。鹿则对狮子说：由于有了你，才使我的生命遇到了威胁，为了不让你追上我，我必须不停地奔跑。这两幅漫画告诫我们所有员工：当今社会就是一个适者生存的社会，如果我们没有强烈的危机感和竞争意识，必将成为失败者；倘若一个企业无适当的竞争制度，常因小仁小义而耽误了进化，在竞争的环境中将会遭到自然淘汰。不管是强者还是弱者，都要努力工作。 一、激励机制（一）奖罚相结合的激励措施。 在海尔的企业内部，将激励手段分为正激励（奖）和负激励（罚）两种。正激励是对员工符合组织目标期望的行为而进行的奖励，使这种积极向上的行为更多地出现，即更好地调动员工的积极性。 通过对海尔正激励手段的分析，我们总结了正激励在企业激励管理中所要把握的六项原则：（1） 把物质奖励与精神奖励相结合。（2） 创造良好奖励的心理气氛，即有“好的使人羡慕，坏的使人厌恶”之气氛。（3） 奖励要及时，不能都有等到年终养总结再奖励。（4） 奖励要考虑员工的需求差异。（5） 奖励程度要与贡献相当。（6） 奖励的方式方法要有变化，不能年年老一套，千篇一律。（7） 奖励不要过于频繁。 负激励就是对员工违背组织目标非期望的行为而进行的惩罚，以使这种负面行为不再出现。处罚使人产生内疚感，使人头脑清醒，认识自己的错误或不中足，从而修正自己的行为，使错误的倾向朝正确的方向转移。为了发挥处罚的作用，必须注意以下几点：（1） 要实事求是。惩罚一定要实事求是，不能捕风捉影、道听途说，更不能无中生有。惩罚亲以事实为依据，是一就是一，是二就是二，不夸张，不随便“上纲上线”。这样，才能使受罚者服气。（2） 要给出路，不能一棍子打死，不要使被惩罚者丧失信心。要以思想教育工作为主。（3） 要有依据，不能凭主观意志决定处罚。（4） 要选择适当时机。惩罚一定要弄清事实之后进行，既不能操之过急，又不能久拖不决。太急了容易发生偏差，太迟了人们对此已经淡漠，起不到教育作用。（5） 惩罚不是目的，目的是惩前毖后，治病救人。所以，惩罚后要对被惩罚者予以关心和指导，教育他们在自己跌倒地地方爬起来，化消极为积极。 海尔对干部每月进行考评，考评档次分表扬与批评。表扬得1分，批评减1分，年底二者相抵，达到负3分的就要淘汰。同时，通过制定制度使干部在多个岗位轮换，全面增长其才能，根据轮岗表现决定升迁。 一正一负，一奖一罚的激励机制，树立了正反两方面的典型，从而产生无形的压力，在组织内部形成良好的风气，使群体和组织的行为更积极，更富有生气，激励的这两种手段，性质不同，但效果是一样的。从管理的整体看，奖（正激励）惩（负激励）必须兼用，不可偏废。只奖不惩，就降低了奖励的价值，影响奖励的效果；只惩不奖，动辄得咎，就会使人不知所措，人们仅知道不该做什么，却不知道应该做什么，甚至还可能由于人们的逆反心理而产生反作用。所以，必须坚持奖惩结合。 （二）报酬激励机制 薪酬是重要的调节杠杆，起着重要的导向作用。海尔的薪酬原则是，对内具公平性，对外具竞争性。高素质、高技能获得高报酬，人才的价值在分配中得到体现。 最优的报酬激励机制是基薪、年薪和股票期权三种形式的合理组合这样经营者在追求个人效用最大化的同时最大限度地使企业价值实现最大化目标。海尔集团经营者的报酬情况 2010年2009年2008年明国珍27.920.715.3王玉清7.376.275.57肖鹏13.5129洪瑛13.51212梁海山7256.325.13平均领取报酬总额26.85421.45413.4 看得出梁海山拿的薪酬是几位之中最高的，但是他本人是一名高级工程师，青岛海尔公司的总经理。正体现了他的“三高” （三）股权激励机制近日海尔推出第三期股权激励计划(草案),拟授予222名激励对象共计2600万份股票期权,占公司股本总额的0.97%;行权价格:11.36元/股;行权期为两期;业绩考核条件:以2011年经审计的净利润为固定基数,第一期行权条件为2012年度净利润增长率达到或超过12%,第二期为2013年度净利润增长率达到或超过28.80%。股权激励方案的实施将进一步完善海尔公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及核心员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。 通过对海尔激励模式的分析，使我们意识到，一个企业纵然有雄厚的资金做后盾，有具备市场竞争力的高新技术，但如果不能充分地调动员工的积极性和创造性，把员工看作只会工作不会思考创新的机器，在管理过程中对员工进行“高压式管理”，从而使得员工一味的机械化、被动式的为了完成工作而工作，是根本不可能实现效益最大化的。企业惟有通过为员工营造积极向上、富有激情的工作环境，并且设立具有实际意义的激励机制，才能使员工在工作过程中变被动的服从为主动创新，摆脱旧有观念的“干活都是给企业干的”，转变为“在企业所做的所有工作都是为自己干的”，我们就是企业个体经营的老板。 除此之外，企业要让团队有激情，只在企业内部设立激励机制，创造激情的工作氛围是不够的，还要有愿意接受挑战，对工满腔热枕、富有激情的员工。这不仅需要企业这要求企业在选人时，就要从员工自身品质出发，选到富有激情的优秀人才。否则，即使公司文化氛围再浓，如果一个员工本身不具备这样的性格，再培养也是徒劳无功。因为从本质上讲，员工的激情更多是带有天生的综合素质的一种体现，是自身品质、精神状态和对事物认知程度的一种外化表现，如果没有这些做后盾和基础因子，仅凭企业对该员工的培训，肯定是不行的。以西游记中的猪八戒为例加以说明：唐僧师徒四人所组成的“团队”，愿景可谓非常明确，就是要抵达西天取得真经立地成佛。猪八戒好吃懒做、天生愚钝、贪恋美色、遇到困难就要求散伙，他在取经这个“战略”上没有任何激情可言，哪怕唐僧天天口中颂经，对“团队”进行时时提醒、不断教诲（培训），亦对八戒不起任何作用。孙悟空以金箍棒进行武力威胁，才得以一路督促他配合大家最终完成使命。由此可见，一个人工作的激情更多地是来自于自身的潜质，自我成就感、自我创新、自我超越等内在心态最为重要，后天培养充其量是锦上添花。 现实世界中，无论是国内企业还是跨国公司，他们在选人时，更多看中的是被招聘人员综合素质的高低和个人未来发展潜能的大小，譬如良好的职业操守、诚实正直、创新精神、积极主动性、工作的韧性和工作激情、良好的领导才能和团队合作精神等。美国西南航空公司就认为，要培养富有激情、能够融入公司以客户为中心的文化的员工，从招聘时就必须严格，该公司的用人哲学是“态度最重要，本事靠培训”。录属于世界500强英国翠丰集团的百安居，在雇佣员工时，非常关注员工是否有潜质成为部门经理或商店总经理，是否有能力和激情承担起更大的挑战。比尔盖茨就说过这样的话：在我的公司里，我愿意雇佣有潜质和激情的人，而不是那些有经验的人，经验可以从后天所进行的培训和实践中获得，而从长远来看，潜质更有价值。 企业要建立有效的激励机制，不是一朝一夕就能完成的事，而是在不断的成功与失败中摸索经验，逐步完善的过程。是企业实现战略性发展的基石。 二、约束机制（一）在位监控 在位监控，海尔集团提出两个内容：一是干部主观上要能够自我控制，自我约束，有自律意识；二是作为集团要建立控制体系，控制工作方向、工作目标，避免犯方向性错误；控制财务，避免违法违纪。 海尔集团建立了较为严格的监督控制机制，任何在职人员都接受三种监督，即自检（自我约束和监督）、互检（所在团队或班组内互相约束和监督）、专检（业绩考核部门的监督）。干部的考核指标分为5项，一是自清管理，二是创新意识及发现、解决问题的能力，三是市场的美誉度，四是个人的财务控制能力，五是所负责企业的经营状况。这五项指标赋予不同的权重，最后得出评价分数，分为三个等级。每月考评，工作没有失误但也没有起色的干部也归入批评之列，这使在职的干部随时都有压力。海尔报上引用过一句名言：“没有危机感，其实就有了危机；有了危机感，才能没有危机；在危机感中生存，反而避免了危机。” 戈风钰同志担任海尔运输公司的总经理，1997年初运输公司一直成为员工抱怨和投诉的对象。1997年1月8号海尔报登出文章：对员工说不的运输公司赶紧刹车，4月2号工作研究栏目里又是批评运输公司的文章，运输公司：切莫再吃这等家常便饭；5月14日点名批评总经理：戈风钰：真不好意思再说你，这种严格的监控制度使运输公司不得不重新调整工作，包括设立职工意见箱、投诉电话和便民服务车。 在这种严格的监控机制下，海尔的员工无时不感受到一种巨大的压力，许多刚踏入社会的大学生可能受不了这种约束。 （二）届满轮流 海尔集团的另一特色性的人力开发思路就是届满轮流。集团的经营在逐步跨领域发展，从白色家电涉足黑色家电，产品系列越来越大，但是海尔集团内部的发展并不平衡，企业与企业之间不仅有差距，有的差距还很大，而且集团整体高速的发展并不等于每个局部都是健康的发展。那些不发展的企业的干部没有目标，看不到自己的现状与竞争对手之间的差距，头脑跟不上市场的变化，于是就原地踏步。市场原则是不进则退。随着集团的逐步壮大，越来越需要一批具有长远眼光，能把握全局，对多个领域了如指掌的优秀人才。针对这种情况，海尔集团提出届满要轮流的人员管理思路，即在一定的岗位上任期满后，由集团根据总体目标并结合个人发展需要，调到其他岗位上任职。届满轮流培养了一批多面手，但同时也让许多年轻人认为是青云直上的一种客观障碍。 三、独立董事：实质重于形式海尔公司有两大上市公司：青岛海尔（A股）上证600690、海尔电器（H股）HK01169青岛海尔A股海尔电器港股董事：杨绵绵、梁海山、谭丽霞、柴永森、喻子达、曹春华执行董事：杨绵绵、周云杰、李华刚独立董事：洪瑛、刘峰、肖鹏非执行董事：武克松、梁海山、冯军元、桂昭宇独立非执行董事：吴亦农、汉度、刘晓峰监事：王培华、明国庆、洪瑛：中国注册会计师协会会员、北京注册会计师协会常务理事、惩戒及权益保障委员会委员、中国总会计师协会民营企业分会副会长、国家会计学院课程建设总顾问；中国财会报新理财杂志副理事长、中国CFO论坛副理事长、国家会计学院审计与风险管理研究所名誉所长；国际妇女工商联盟中国区主席、瓦努阿图共和国国家投资促进局投资顾问；中国女企业家协会副会长、全国工商联女企业家商会常务理事；中国政法大学经济系名誉教授、曾任香港理工大学企业发展院客座教授、中央财经大学EMBA校外研究生导师；现任青岛海尔股份有限公司第七届董事会独立董事。刘峰：曾任中山大学管理学院教授，中山大学现代会计与财务研究中心主任，现任厦门大学会计学教授，青岛海尔股份有限公司第七届董事会独立董事。肖鹏：青岛仲裁委员会仲裁员，海达律师事务所律师，青岛海尔股份有限公司第七届董事会独立董事。青岛公司于2001年设立独立董事制度，是国内首批设立独立董事制度的企业之一。独立董事的引进保证了股份公司所有权与经营权的分离，实现投资者对公司经营运作的监督，保证股东利益最大化的实现，提高了公司治理水平。 以下是洪瑛做的独立董事述职报告：各位董事： 大家好！我代表青岛海尔股份有限公司第七届董事会独立董事做独立董事述职报告。 作为青岛海尔股份有限公司第七届董事会独立董事，我们按照相关法律法规、青岛海尔股 份有限公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，认真贯彻执行公司制定的独立董事制度，独立履行职责，不受公司大股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响，维护中小股东的合法权益不受损害。作为公司独立董事，我们出席了 2011 年任期内的相关会议，忠实地履行了独立董事的职责。现将独立董事任期内履行职责和参加会议 情况报告如下： 一、2011 年出席公司会议的情况 （一）董事会及专门委员会会议 报告期内我们参加公司董事会及专业委员会会议情况如下表，年内未有缺席且未委托其他独立董事代为出席会议并行使表决权的情况发生，勤勉的履行独立董事职责。 独立董事参加次数 会议名称 召开次数 洪瑛 肖鹏 刘峰 董事会 10 10 10 战略委员会 2 2 2 审计委员会 7 7 7 提名委员会 1 1 1 薪酬与考核委员会 3 3 3 （二）股东大会 亲自出席了公司 2010 年年度股东大会及 2011 年第一次临时股东大会，积极听取现场股东 提出的意见和建议，以更好地履行作为公司独立董事的职责，促进公司规范运作。 日常工作情况 1. 2011 年度任期内，认真审议了董事会提出的各项议案，对凡须经董事会决策的事项， 都事先对公司介绍的情况和提供的资料进行认真审核；对公司的生产经营和日常运作等情况， 定期听取公司有关人员的汇报并进行实地考察，及时了解公司的动态，为公司的长远发展和管 理出谋划策，为董事会的决策提供参考意见。能谨慎、认真、勤勉地行使广大股东所赋予的权 力。维护公司整体利益，认真贯彻执行公司制定的独立董事制度，独立履行职责，不受公司 大股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响，维护中小股东的合法 权益不受损害。 2011 年 6 月在上市公司收购海尔集团持有的青岛海尔模具有限公司等 10 家公司股权之前， 分别赴合肥、青岛等地与被收购公司管理层进行沟通，掌握其实际业务运营情况以及资产注入 上市公司后对上市公司的影响，为科学决策提供详实的调研资料。 2. 担任公司董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专 业委员会的主任委员或委员。在各个专业委员会中，充分利用自己的专业知识和资源，发挥专 业委员会的作用，为公司发展献计献策，为公司董事会决策提供支持。 （三）对公司相关事项发表独立意见情况 作为公司独立董事，我们十分关注保护中小股东的合法权益，维护中小股东利益，并对公 司累计和当期对外担保情况、公司日常关联交易的报告及公司对外投资等事宜发表了独立意见， 具体情况如下表： 序号 时间 会议届次 事项 1 2011 年 1 月14 日 第七届董事会第九次会议 青岛海尔股份有限公司独立董事关于青岛海尔股份有限公司第二期股票期权激励计划（草案修订稿）的独立意见 2 2011 年 1 月14 日 第七届董事会第九次 青岛海尔股份有限公司关于关联交易的独立董事意见 3 2011 年 2 月9日 第七届董事会第十次会议 青岛海尔股份有限公司独立董事关于第二期股票期权激励计划所涉股票期权授予相关问题的独立意见 4 2011 年 3 月29 日 第七届董事会第十一次会议 青岛海尔股份有限公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 5 2011 年 3 月 29 日 第七届董事会第十一次会议 青岛海尔股份有限公司独立董事意见 6 2011 年 6 月15 日 第七届董事会第十三次会议 青岛海尔股份有限公司关于关联交易的独立董事意见 7 2011 年 6 月 24 日 第七届董事会第十四次会议 青岛海尔股份有限公司关于关联交易的独立董事意见 8 2011 年 8 月30 日 第七届董事会第十五次会议 青岛海尔股份有限公司独立董事关于调整首期和第二期股票期权激励计划期权数量和行权价格的独立意见 9 2011 年 11月 18 日 第七届董事会第十八次会议 青岛海尔股份有限公司独立董事关于公司首期股票期权激励划第二个行权期行权有关安排的独立意见计 在 2011 年年度报告编制和披露过程中的责任和义务 按照公司独立董事年度报告工作制度和公司董事会审计委员会报告审议工作规程 等相关制度的规定，在 2011 年年度报告编制和披露过程中积极履行我们作为公司独立董事和审 计委员会委员的责任和义务，勤勉尽责。 -3- 2012 年，我们作为公司的独立董事，将一如既往地勤勉尽责，利用自己的专业知识和经验 为公司发展提供更多有建设性的建议，为董事会的决策提供参考意见，从而提高公司决策水平 和经营绩效，维护公司和中小投资者合法权益，谨慎、认真、勤勉地行使广大股东所赋予的权利。 独立董事：洪瑛、肖鹏、刘峰 2012 年 3 月 29 日 我国多数公司中的董事会中以代表国家股的内部董事占较大的比重而代表社会公众股的中小股东在股数比重上处于相对较弱的地位致使大多数公司的投票决策价值形同虚设不合理的董事会结构就会导致企业内部权力失衡。防止“一股独大”的现象保护中小股东和其他弱势的利益相关者同时提高财务信息的可靠性。合理有效的董事会中独立董事所占的比例是完善公司治理结构的重要影响因素。 海尔公司董事会（青岛海尔）其独立董事的占比为33%，是一个比较大的比例，而且其独立董事经常参加他们的董事会，并提出意见，真正做到了实质重于形式。四、观点与建议观点：（一）海尔的报酬激励机制是比较先进的，通过基薪、年薪和股票期权的集合方式，把员工的个人利收入和企业的业绩进行挂钩，能够促进员工的积极性。企业员工为了使自己活得更多的收入，必会竭尽全力提高公司的业绩。这是一种双赢的办法。不得不说，海尔公司在这方面是走在前例的。（二）海尔的约束机制非常不错，但是也存在着一些问题。首先，通过管理层进行监督。但是，管理层人数有限，不可能对整个企业进行全面的监督。管理层的监督只能到点，而不可完全的覆盖到整个面。其次，通过干部换岗制度，确实能有有效的进行监督。但是这也给企业管理但来了不便。轮界换岗需要考验人员的能力，人员都是各有专长的，不可能在方方面面都做得出色。这就需要在换岗时根据人员的特点及重要性进行轮换建议：（一）海尔集团的股权激励机制做的不错，像不少公司的高层就持有一种“治理规范公司方可试行股权激励”，持有这种观点者无疑是把试行股权激励作为公司治理规范者的一种奖励形式。如此想法恰恰违背了试行股权激励的本意。这种将股权激励作为一种单纯奖励的方式，偏离了试行股权激励以推进上市公司治理结构的旨意，必须加以纠正和搞清。（二）实施股权激励的目的和主体应该明确突出。试行股权激励的目的应坚定明确，主体也应突出集中，不能采取“撒胡椒面”方式，应避免出现“股权激励”大锅饭现象。（三）不要指望股权激励成为推进公司治理的“万灵药”。9