原创资中县国资国企廉政风险防控机制建设

原创范文 仅供参考资中县国资国企保值增值廉政风险防控机制建设情况的调研报告为进一步深化国资国企经营管理廉政风险防控工作，促进国有资产保值增值，推动全面从严治党向纵深发展，根据县委主要领导安排，县纪委监察局会同有关部门对兴资投资开发集团有限责任公司国资国企保值增值廉政风险防控机制进行了深入调研。现将调研情况报告如下：一、集团公司基本情况二、集团公司经营管理及廉政风险防控工作情况（一）法人治理结构较为完善。集团公司建立了较为健全的现代企业管理制度，初步形成了董事会决策权、经理层执行权和监事会监督权互相监督、互相制约的企业经营管理机制。董事会、监事会及经理层均能依法履行职责。注重加强党的领导，企业“三重一大”事项均由集团公司党总支审议通过后再提交董事会，充分发挥党组织的政治核心作用，基本形成权责明晰、运转高效、有效制衡的监督约束机制。集团公司董事长、副董事长、董事（职工董事除外）、总经理、副总经理、监事会主席人选经县国有资产管理领导小组同意，提交县委研究后由县政府按规定程序任免;子公司的董事长、副董事长、董事（职工董事除外）、监事会主席、总经理、副总经理人选提交县国资领导小组研究，报县政府同意后按规定程序任免。（二）企业日常教育较为扎实。企业坚持深入学习国有企业领导人员廉洁从业若干规定等制度规定，坚持学习党的各项纪律和规矩，每年举行老党员重温入党誓词仪式、廉政征文等廉洁主体教育活动，切实增强了企业领导班子和广大企业员工的廉洁自律意识。注重企业廉洁文化建设，每年集团公司与子公司、公司董事长与班子成员、中层干部都签订了党风廉政建设责任书，明确了公司班子成员职责和各层级管理人员职责，使廉洁责任落到实处，并通过设立廉政文化长廊，悬挂廉洁标语、条幅，营造出较为浓厚的廉洁良好氛围。（三）深化廉政风险防控。集团公司领导班子廉政风险防控意识较强，坚持以岗位作为基本点，分层分类确定岗位工作职权，以工作流程和职权运行轨迹为主线，要求各岗位围绕履职要求，层层梳理业务工作流程图，逐一查找各环节风险点，共查找廉政风险点17条，制定有针对性的廉政风险防控措施32条，基本实现了对涉及人财物岗位权力的运行和各项业务运作的有效制约，起到了较好的廉洁风险防范作用。（四）注重内控制度建设。公司对照先进理念、对标大型企业规范化管理，先后制定了资中县兴资投资开发集团有限责任公司管理暂行办法资中县兴资投资开发集团有限责任公司岗位责任追究制度资中县兴资投资开发集团有限责任公司员工绩效考核管理暂行办法等4类21个经营管理等方面的制度，基本形成了用制度管权、管事、管人的框架。三、存在的问题（一）集团公司经营管理存在的问题1国企改革不彻底，效果不理想。一是企业内还有一定数量既占着岗位，又不学无术，得过且过的人员；二是在提拔任用干部过程中缺乏监督，有违规提拔使用的风险；三是企业“找市场”的主动性还不高，任然沿用原来政企不分的经营模式。2国企改革存在一定的障碍。一是国企领导班子建设滞后，缺乏生机和活力。二是形式主义、官僚主义还在一定程度上存在，和未改制的企业相比较，其组织管理形式基本相同，围绕着“一把手”转；三是思想上还未解放，“铁饭碗”还未从根本上打破。3企业外部管理环境有待优化。一是与行政执法部门衔接不顺，过分的强调了政府的力量，对政府依赖过高，有问题都是想方设法谋求政府或相关部门的支持，如果得不到支持则放之任之，没有从自身管理上找问题；二是政府或相关部门管得太多太细，削弱了政府作为宏观调控的能力，“人、财、物”均需请示报告；三是企业领导身份不清晰，还被当做机关事业单位人员进行管理。4企业竞争力低下。一是没有新的产品、高新技术的研发能力，产品成本高；二是产品技术含量不高，抗风险能力低；三是未形成规模经营，产品不能走出去，企业的竞争力低下。（二）国资监管存在的问题：1企业经营情况复杂，管理难度大。一是企业经营范围大，有融资担保、砂石开采、房地产开发、物业管理、农村路网建设、房屋租赁、商混建材等，点多面广，资产结构复杂，给管理工作带来较大困难。二是企业自身经营行为给国资管理带来较大困难。企业投资、经营的盈亏具有不确定性，就会造成资产的不稳定，国资管理的及时性、准确性将大打折扣；三是企业资产管理机制的不完善，给国资管理带来较大的困难。实际看来，企业要报出一本完整清晰的国资台账都显得比较困难，就难免使国资管理陷入“糊涂管理”的境地。2国资部门处境难，职责难到位。一是权力、义务、职责统一和管资产、管人、管事相结合的“三统一”“三结合”难到位，多头管理；二是国资部门话语权不够。企业领导班子视国企为市场经济下的现代企业，未能真正履行好保值增值的企业职责，不能正确处理好“放牛娃”与“牛老板”的关系；三是重大决策事项的边缘化。由于政府及其职能部门的直接决定，国资部门仅仅是“马后炮”现象的尴尬境地。3国资管理基础工作薄弱，工作乏力。一是国资管理部门的机构和人员存在不同情况的缺位；二是管理人员的个人能力及相关业务知识储备有待加强；三是管理的方式有待加强。4国资管理机制缺乏创新，突出抓发展不够。一是在国有资产管理的方式上研究不够，对政府作为国有资产出资人的角色理解不够；二是在国有资产管理的操作上缺乏创新意识，没有真正在如何保值增值上下功夫。(三)廉政风险防控存在的问题1集团下属部门设置不科学。兴资公司自2010年成立之初截至目前，仅设综合管理部、财务部、资产管理融资部和投资开发部4个内设机构，无论是从公司内部运转的需要还是公司的发展来看，目前的内设机构都显得不能适应现代企业的需要。一是公司纪检组未配备专职纪检监察干部，现有从事纪检监察工作的人员均是兼职。二是公司未设立投资风险防控部门，不能专人专职评估和防范投资风险。三是公司未设立党组织部门，党建和党风廉政建设效率有待提高。四是公司的业务部门全程负责了工程（项目）概预算、实施、验收、付款，既当裁判员又当运动员，不能形成制约与监督。随着企业业务范围的扩大、业务量的增加，现有的4个内设机构已经不能满足公司发展需要，且各项业务全流程在同一个机构内闭环运作，存在较为突出的廉洁风险。2权力制衡机制不健全。一是企业制度未及时修订和完善。县政府和国资办近几年出台的一系列文件涵盖了国企管理、投资经营、履职待遇、业务支出、监督管理等方面，企业未及时制定和完善符合自身发展需求的制度和办法。2016年4月，企业领导班子即已配齐配全，至今未以书面形式明确领导分工；二是企业内控制度机制不完善。董事长兼任党组织书记，一般情况下不能有效形成监督制约，当“一把手”权力凸显，董事会的集体讨论制度就形同虚设，公司的重大决策就很难把控，企业运营有风险；三是人员配置交叉，职责不清。目前集团公司下属控股子公司10个，超半数还没有配备专职总经理，有的由集团董事长兼任，有的由子公司总经理兼任，出现既是领导又是被领导的现象，甚至部分负责人身兼多职，工作量大，权力集中。3监管体系不完善。一是国资监管体制未理顺。财政、审计部门作为资金监督的专门机关，日常监管和审计监督受制于人员和条件，难以发挥有效作用。县国资办作为受政府委托的国有资产监管部门还需进一步转变职能，改变目前管理多于监督指导的现状，公司决策事项和需国资办审定事项权责不清晰，致使公司部分决策事项久拖不决，甚至因意见不一致导致某些事项受影响；二是决策监督机制不完善。国企重大决策内外监督都不可缺席，但兴资集团公司员工几乎没有参与到重大决策的监督中，重大决策在不涉及商业机密的情况下，也没有公开相关信息让公众参与，这在一定程度上为领导班子留下了更大的廉政风险，同时监事会无专职监事且缺乏工作和管理相关制度，导致监事会在履职尽责时无指导性文件和制度；三是企业与履行社会公共职能的相关行政主管部门衔接机制不完善。比如兴资公司是全县唯一有资质的商混搅拌站，按照规定，全县的建筑工地、公路路网建设的混凝土均应当由有资质的商混搅拌站提供，但仍有不少的建筑工地和公路路网使用无证搅拌站提供的混凝土。由于无证搅拌站成本低，不正当的竞争致使公司产销量下降，造成商混搅拌业务亏损。商混搅拌业务下降直接影响砂石业务供销，也造成砂石业务亏损原因之一。4经营管理模式有待改善。一是资源管控难度大，公司负责的沙石资源一方面仍然存在私挖滥采的现象。由于河道长，管控成本高、难度大；另一方面由于近年县内房地产和公路路网建设量下降导致沙石需求量下降，同时周边地区沙石的低价竞争，沙石业务利润下降明显。二是融资额度巨大，还款主体不明确，县域融资平台处于瓶颈期，企业贷款抵押物严重不足，与计划融资规模不匹配，导致企业财务成本增加；三是企业应收账款不能及时回收。企业承担了政府公益性项目，资金回收进度慢，催收效率低，垫资的资金利息严重影响企业利润率；四是企业发展转型较慢。企业资产总额虽高，但经营性资产所占比例很少，且集团公司及部分子公司尚未发展为实体经济，缺乏自身造血功能，对政府依赖性十分严重。 四、企业经营管理及廉政风险防控工作的建议 （一）强化党的领导，健全现代企业管理制度。一要重视党的建设特别是党风廉政建设，强化领导班子成员宗旨意识和纪律观念，筑牢领导班子拒腐防变的根基；强化党风廉政建设“一岗双责”，落实好主体责任，抓好责任分解、加强责任考核和严格责任追究，将党风廉政建设与生产经营、企业制度建设等有机结合起来。二要充分运用党组织、股东大会、董事会、监事会、总经理的权利与义务，形成互相依托、互相制衡的监督制约机制。三要逐步完善现代企业管理模式，形成产权关系明晰、法人权责健全、有限责任、政企职责分开、组织管理科学的企业制度。以制度化管理模式为核心，适当吸收友情化管理模式、随机化管理模式等其他管理模式的优点，综合形成先进的现代企业管理模式，为实现集成化管理和决策信息系统奠定坚实的基础。（二）开阔眼见，增强企业发展意识。一是强化责任意识，企业要充分认识自身肩负保一方平安的政治责任和国企保值增值的经济责任，通过不断完善和创新，找出一条最适合自身生存和发展的道路；二是强化市场意识，树立市场既是生命的观念，要把握好市场动向，更多的研究和分析市场，要由企业决定的管理型向市场决定经营型转变；三是强化效益意识，要通过精细管理、合理经营，最大限度的降低管理费用、财务费用和人工成本作为增值的重要途径；四是强化优化意识，要合理的优化各种资源配置，优化工艺流程，调整产品结构，以提高企业的经济技术水平。（三）强化法律法规党纪条例学习，健全廉洁文化建设机制。企业要认真组织领导班子、中层干部业务培训和反腐倡廉教育，周密制定年度学习计划和阶段性学习安排，明确学习目的和要求，强化检查考核，确保学习不走过场。一是重点学习经济法、公司法、现代企业的管理制度和经验等市场经济法律法规及党内条例、廉洁自律准则、中央八项规定、省十项规定、违反“四风”典型案例，强化法律意识和规矩意识，规范办事程序；二是鼓励开展交流学习，走出去，向已取得成功的现代企业学习先进管理经验；三是积极开展廉政风险、警示、示范教育，通过把廉洁从业教育列入岗前培训，举办丰富多彩廉洁文化文艺汇演、征文活动、演讲比赛等廉洁文化创建活动，增强企业党员职工主动防范风险的意识和观念。四是创新载体，通过廉政活动、廉政版报、廉政标语、廉政短信等方式，突出教育学习的针对性，营造防控廉洁风险的良好氛围。（四）注重源头预防，健全廉政风险防控机制。一要建立岗位权责目录清单。重点聚焦“三重一大”事项以及财务管理、采购销售、工程招投标、项目管理等重点领域，逐岗建立权责清单，逐项绘制职权运行和业务运作流程图，做到职权项目清楚，责权流程清晰。二要全面排查廉洁风险点。聚焦职权运行和业务运作流程等关键环节，逐岗逐部门地梳理排查思想道德、岗位职责、制度机制、业务流程、外部环境等五类廉洁风险点，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。（五）合理分权限权，健全权力监督制约机制。坚持内控管理与外部监督相结合，建立起有效的权力运行内控机制。比如，在采购管理上，计划、采购、财务进行分离。在招标管理上，落实发标、评标、定标“三分离”措施。优化业务流程，把决策、执行以及执行的结果最大范围、最大程度地进行公开，阳光运作，公开透明，接受各方面的监督。要严格执行民主决策制度和财务审批制度，凡涉及重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用等事项，必须集体研究决定。要提高科学管理水平，积极探索“制度+科技”的防腐治腐模式，对部分经营业务引入科技管控平台，做到超前摸排、超前分析、超前控制、动态考核。 （六）强化专责监督，健全专门监督机构履责机制。一是及时配齐集团公司纪检组成员，实现专人专职专门机构对其资产运作进行监控，确保国资所有者的利益；二是强化监事会监督职能，增加监管频率，加强对国有企业运营的监督；三是通过建立与完善公司章程和有关的规章制度等，明确界定经营者的经营责任，形成对经营者经营责任的约束；四是加强预算约束，建立合理的企业经营目标，使经营者在生产经营中的支出接受预期收入的限制。（七）强化业绩考核，健全企业员工激励奖惩机制。在完善企业经营者“年薪制”的基础上能否考虑其他的激励方式，比如对经营者实行“特殊”的社会保障制度，对做出重大经营贡献的优秀经营者通过红利提成、奖励专项基金的形式，补充增加经营者退休后的退休金和医疗保险额度，从体制和机制上减少经营者的后顾之忧。对企业内部中高层管理人员和普通职工的薪酬分配，坚持由企业依照有关法律法规，结合企业实际自主决定，切实落实国有企业内部分配自主权。（八）严格责任追究，健全廉洁建设责任落实机制。组织部门、国资管理部门、企业要分级建立和完善责任追究的机制，明确企业作为维护国有资产安全、防止流失的责任主体，凡因党风廉政建设方面而发生的重大问题，一律予以严肃追究。要建立和完善国有企业领导人员经济责任审计制度，实行审计情况通报、审计整改、审计结果公告等制度。要压实集团公司领导班子主体责任，引入班子成员主体责任清单制，将其纳入主体责任落实情况日常督查范围，对因履责不到位导致腐败问题发生的，严格追究相关责任领导的责任并严格“一案双查”。12