信用管理第一章 信用与信用管理

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,信用管理学,经管学院,第一章,信用与信用管理,信用管理学,经管学院,一个民族不能缺乏信用观念、一个国家不能缺乏信用制度、一个社会不能缺乏信用体系、一个企业不能忽视信用管理、一个人不能忽视自己的信用生命。,情景,1,：应聘,一个中国青年在应聘时，单位的考官对他说：,“,我认识你，你曾经参加过*会议，你关于市场开发的问题非常有深度。,”,实际上他并没有参加过该会议。假如你是这位应聘的青年，你会怎么说？,情景,2,：飞来的账单？,小王为了完成大学学业，于,2006,年开始向银行贷款,24,000,万元。,2010,年,7,月小王毕业，,9,月小王收到了银行的提示付款通知书，要求其在,9,月,30,日前支付,8,月和,9,月份本息合计,元。小王想，怎么还要还款呢？,MY GOD!,经管学院,第一章 信用与信用管理,在这一章中，我们将介绍信用的含义、产生及发展，信用与经济增长的关系，各种与信用相关的活动，并对信用活动的类型以及信用管理学科的发展进行介绍。学完本章后，你应当知道：,本章学习要求,信用的含义；信用的构成要素；,信用的作用；信用的类型；,信用管理的内容,经管学院,第一章 信用与信用管理,本章教学内容,第一节 信用及其产生,第二节 信用的要素,第三节 信用的作用与类型,第四节 信用管理,经管学院,第一章 信用与信用管理,第一节 信用及其产生,几个典故,寓言：,狼来了,剧本：,莎士比亚,信仰：,基督教、佛教,论语：,人而无信，不知其可也。,，其何以行之哉？,儒家思想：,仁（,109,）义（,24,）礼（,74,）智 信（,38,）,经管学院,第一章 信用与信用管理,第一节 信用及其产生,当前状况,生活中的例子,:,毒豇豆？印花税？华南虎？中国芯？,企业的数据：,5855,亿元违约，合同,40,亿份、,140,万亿、履约率仅,50%,调查的结果,:,认为是拖欠货款、贷款、税款的占,76.2%,；认为是不履行合同的占,63.2%,（具体见下页）,银行的不良贷款数据：,1.31,万亿，,8.6%,；,1.25,万亿，,7.1%,；,1.24,万亿，,6.6%,；,0.6,万亿，,2.5%,（近,4,年来的数据）,企业信用存在的主要问题,认为是拖欠货款、贷款、税款的,占,76.2%,认为是不履行合同的,占,63.2%,认为是制售假冒伪劣产品的,占,42.4%,认为是披露虚假信息的,占,27.3%,认为是质量欺诈的,占,23.5%,认为是商标侵权专利技术侵权的,占,13.3%,拖欠职工工资的,占,12.3%,价格欺诈的,占,11.1%,其他,占,1.0%,经管学院,第一章 信用与信用管理,第一节 信用及其产生,究竟什么是信用？,一是,“信任使用”,二是“,遵守诺言，实践成约，从而取得别人的信任,”,三是“,以偿还为条件的价值运动的特殊形式，多产生于货币借贷和商品交易的赊销或预付之中，其主要形式包括国家信用、银行信用、商业信用和消费信用,”,社会学，道德范畴；经济学，评价和机制,只有“信”才会“用”,经管学院,第一章 信用与信用管理,第一节 信用及其产生,信用与诚信、信任、信誉？,诚信：,自我行为，信用强调是一种与人交往的规则,信任：,信任的长期结果和心理定势形成了信用，信任是信用的一个组成部分,信誉：,信誉是信用行为的一个载体，而信用则是信誉的实施平台。,诚信和信任更强调信用的社会学意义；而信誉则强度了信用的经济学意义,经管学院,第一章 信用与信用管理,特征？,一、信用具有社会性,社会心理因素；社会关系；影响越来越大。,二、信用的伦理和文化特征,价值观，道德准则；不同文化的不同解释,三、偿还和付息是经济学范畴中信用的基本特征,债权和债务关系；具有时间间隔；融资工具,第一节 信用及其产生,经管学院,第一章 信用与信用管理,第一节 信用及其产生,前提条件：私有制、商品经济,最早的信用活动：原始社会末期,实物借贷：买卖关系、成交困难,货币借贷：债权债务关系,产生和发展？,经管学院,第一章 信用与信用管理,第二节 信用的要素,社会经济活动中，信用的构成要素有哪些？,5C,要素,William Post, the Four Bigs Factor in Extending Credit,Character,（品格）,Capacity,（能力）,Capital,（资本）,Collateral,（担保品）,Condition,（环境）（,Edward,）,经管学院,第一章 信用与信用管理,第二节 信用的要素,4F,要素,Robert Moris,在,5C,的基础上 精简为三要素,（企业的核心？）,Personal Factor,（个人要素，对应品格、能力）,Financial Factor,（财务要素，对应资本和担保品）,Economic Factor,（经济要素，对应企业环境）,Organization Factor,（组织要素，实践中后增因素）,经管学院,第一章 信用与信用管理,第二节 信用的要素,5P,要素,有些学者认为，企业信用不外乎,5,要素，即：,Person,（借主，,who,）,Purpose,（借款用途，,why,）,Payment,（还款来源，,what,）,Protection,（债权保护，,how,）,Perspective,（前景预期，,when,）,经管学院,第一章 信用与信用管理,第二节 信用的要素,信用方程式,Theodore N. Beckman & Robert Bartels,两位教授又将信用要素中的,品格、能力和资本,三个内在要素排列成不同组合，创建了信用方程式,信用方程式为日后蓬勃发展的信用评级和资信评估业务提供了理论支持,经管学院,第一章 信用与信用管理,良好的信用,品格能力资本,基本的信用,品格能力资本不足,品格资本能力不足,低劣的信用,品格能力资本,资本品格能力,欺诈的信用,能力品格资本,第二节 信用的要素,信用方程式？,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,作用？,信用与社会生活,例子：公务员报名、购物刷卡、汇款、买房、买车、助学贷款,人们的生活越来越来离不开信用,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,作用？,信用与经济活动,信用媒介,（盈余向赤字；企业的建立、大生产的循环）,信用创造,（存款乘数）,信用调节,（凯恩斯学派）,信用的风险性和泡沫性,经管学院,第一章 信用与信用管理,盈余部门,赤字部门,中介机构,市 场,一 信用媒介,第三节 信用的作用与类型,经管学院,第一章 信用与信用管理,银行 支票存款增加额 贷款增加额 准备金增加额,A 10 000 8 000 2 000,B 8 000 6 400 1 600,C 6 400 5 120 1 280,D 5 120 4 096 1 024,E 4 096 3 276.8 819.2, ,二存款创造,第三节 信用的作用与类型,经管学院,（三）信用调节,Ms,i,I,Y,Ms,i,I,Y,P,Ms i I Y Y/P P,在这一传导过程中，利率变动起着最关键的作用。,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,经管学院,（四） 信用的风险与泡沫性,风险性：由于信用而贷出的当前财富只能在一段时间以后才能加以偿付（连本带利），这种时滞给信用带来了两种风险：非自愿赖帐和自愿赖帐。,泡沫性：如,30,年代的大萧条、,1997,年始于泰国的亚洲金融危机，,2007,年底始于美国的全球金融危机,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,类型有哪些？,不同的时代产生了不同时代的信用形式，主要有：,高利贷信用、商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,高利贷信用,高利贷信用的产生和发展,利率特别高为特征，产生原始公社末期；典型的如华北盛行的“驴打滚”、江浙一带的“印子钱”、广东“九扣十三归”,高利贷信用的本质,贷者：商人、宗教机构；利息高的原因：必需品、经济不发达；实质：剥削,高利贷信用的作用,促使自然经济解体和商品货币关系发展的因素之一；高利盘剥破坏和阻碍了生产力的发展。,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,商业信用,商业信用的产生和发展,卖者商品积压、买者资金困难，赊销出现；现代信用的基础,商业信用的特点,主体是厂商、,客体是商业资本,、商业信用和产业资本的动态,商业信用的局限性,商业信用规模受厂商资本数量的限制；商业信用受商品流转方向的限制，受链条的影响，如造纸、服装行业,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,银行信用,含义：,银行信用是由银行、货币资本所有者和其他专门信用机构以贷款的形式提供给借款人的信用。,基础：,商业信用和货币经营业的快速发展,银行信用的特点,主体（债权人和债务人）,客体是单一形态的,货币资本（与产业资本关系？）,银行信用与产业资本的动态不完全一致,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,银行信用和商业信用的区别与联系,区别,1,：银行信用是,现代信用,的主要形式,大量借贷资本集中在少数大银行手中,银行规模越来越大；贷款数额增大；贷款期限延长,银行资本与产业资本的结合日益紧密,银行信用提供的范围也不断扩大,至今银行信用所占的比重仍占很大优势,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,银行信用和商业信用的区别与联系,区别,2,：商业信用是,现代信用制度,的基础,商业信用能直接服务于产业资本的周转,服务于商品从生产领域到消费领域的运动,企业首选的信用形式,主要联系,商业信用越来越依赖于银行信用,贴现,银行信用也越来越以商业信用为基础,贴现和抵押,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,国家信用,含义：,国家信用是以国家和地方政府为债务人的一种信用形式，它的主要方式是通过金融机构发行公债，在借贷市场上借入资金。,类型：,国内信用、国外信用；中央信用和地方政府信用,支出：,教育支出、社会福利支出、军费支出,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,国家信用的作用,调节财政收支的短期不平衡,弥补财政赤字,调节经济与货币供给,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,消费信用,消费信用的产生与发展,1940,年代后快速发展；凯恩斯的需求理论；经济水平的提高,消费信贷的类型,赊销：商业信用在消费领域中的表现，如签单吃饭,消费贷款：无担保贷款，循环信用卡；担保类贷款，房贷,我国消费信贷的发展,助学贷款是否属于消费信用？,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,消费信用的作用,扩大商品销售，减少商品积压，促进社会再生产；,可为大量银行资本找出路，提高资本的使用效率，改善社会消费结构。,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,不同信用类型间的关系,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,国际信用,含义：,国际间的借贷行为，包括以商品形式提供的国际商业信用、以银行贷款形式提供的国际银行信用以及政府间相互提供的信用。,国际商业信用：,来料加工、补偿贸易,国际银行信用：,出口信贷（卖方信贷、买方信贷）、进口信贷（总金额的,85%,）,政府间信用：,如中非之间的合作，日本向中国的贷款,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,信用工具,商业票据,银行票据,支票,信用证（商业、旅行）,股票？债券？是信用工具吗？是,经管学院,第一章 信用与信用管理,第三节 信用的作用与类型,信用工具,种类,汇票,本票,支票,性质,委托支付,承诺支付,支付命令,当事人,收款人,受票人,出票人,收款人,出票人,收款人,付款银行,出票人,主债务人,承兑人,出票人,存款户,期限,即期、远期（承兑）,即期、远期（无须承兑）,即期,张数,一张或多张,一张,一张,经管学院,第一章 信用与信用管理,第四节 信用管理,信用管理的定义,依据信用的双重性质（？）。信用管理是指授信者对信用交易和受信主体的资信进行专门管理的活动，包括对信用资金的管理和资信的管理，其目的防范信用风险，促进经济的增长。,经管学院,第一章 信用与信用管理,第四节 信用管理,区别与联系,区别：,管理的具体内容有所不同；管理对象的范围有所不同；管理的依据有所不同；管理的机构有所不同。,联系：,目的的一致性；过程的依赖性；结果的同一性。,经管学院,第一章 信用与信用管理,第四节 信用管理,借贷活动的信用管理重点,1,、认真分析客观经济环境、防范系统性风险,2,、认真分析受信主体的经营状况，如法人治理结构和经营机制,3,、认真分析借贷资金的去向，如用途等,经管学院,第一章 信用与信用管理,第四节 信用管理,道德范畴的信用管理重点,1,、建立以诚信为核心的法律环境（立法和执法）,2,、建立以经济为基础的激励约束机制,3,、建立以市场准入为手段的市场环境（企业、高管、禁止）,4,、建立以诚信教育为标准的系统工程（教学、舆论、典型）,经管学院,第一章 信用与信用管理,第四节 信用管理,学科的发展趋势（高校的专业设置）,2001,年开设的新专业，,2002,年在中国人大、上海财经等一些学校正式招生,。,主要专业课：,企业信用管理学、个人信用管理学、信用风险管理、信用评级、信用分析模型等,就业去向：,金融行业和企业的风险管理、信用管理人员；各类企业、尤其是上市公司的财务管理、资本运作人员,经管学院,第一章 信用与信用管理,学科的发展趋势（劳动保障部）,为适应市场（信用）经济的发展，劳动保障部新近推出的,5,种职业：,信用调查师、信用分析师、信用评估师、商务调查师和,商账追收师,。,要求：,纳入国家职业资格就业准入制度,商账追收师,：,职业定义、前景、利润、作业流程（电话、信函、上门、法律，心理技巧）、瓶颈,经管学院,第一章 信用与信用管理,学科的发展趋势（相关的行业）,经管学院,1.,信用的含义是什么？信用的现代社会中的地位与作用如何？为什么说信用是产品？,2.,如何理解信用的类型？银行信用能否取代其他信用形式？,银行信用,(bank credit),是指以银行为中介，以存款等方式筹集货币资金，以贷款方式对国民经济各部门、各企业提供资金的一种信用形式。,第一章 信用与信用管理,内容总结,信用管理学。信用与信用管理。假如你是这位应聘的青年，你会怎么说。2010年7月小王毕业，9月小王收到了银行的提示付款通知书，要求其在9月30日前支付8月和9月份本息合计元。只有“信”才会“用”。不同文化的不同解释。信用方程式为日后蓬勃发展的信用评级和资信评估业务提供了理论支持。良好的信用品格能力资本。基本的信用品格能力资本不足。品格资本能力不足。资本品格能力。欺诈的信用能力品格资本。企业的建立、大生产的循环）。泡沫性：如30年代的大萧条、1997年始于泰国的亚洲金融危机，2007年底始于美国的全球金融危机。不同的时代产生了不同时代的信用形式，主要有：。含义：银行信用是由银行、货币资本所有者和其他专门信用机构以贷款的形式提供给借款人的信用。服务于商品从生产领域到消费领域的运动。类型：国内信用、国外信用。中央信用和地方政府信用。消费贷款：无担保贷款，循环信用卡。学科的发展趋势（高校的专业设置）,