银行从业风险管理教材

,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,单击此处编辑母版标题样式,第9章 银行监管与市场约束,主要内容,9.1,银行监管,9.2 市场约,束,束,巴塞尔协议中,明,明确最低资本充,足,足率要求、监管,部,部门的监督检查,和,和市场约束三大,支,支柱。,商业银行资本,管,管理办法（试行,）,）对监管部门,监,监督检查和信息,披,披露的要求较以,往,往规定大大强化,。,。,9.1,银行监管,定义：银行监管(BankRegulation)是由,政,政府主导、实施,的,的监督管理行为,，,，监管部门通过,制,制定法律、制度,和,和规则，实施监,督,督检查，促进金,融,融体系的安全和,稳,稳定，有效保护,存,存款人利益。,银行监管的原因,：,：,（1）银行业为,各,各行业广泛提供,金,金融服务。,（2）银行普遍,存,存在通过扩大资,产,产规模来增加利,润,润的发展冲动。,（3）存款人与,银,银行的关系属于,特,特殊的债权人与,债,债务人关系，而,两,两者所掌握的信,息,息是极,不,不,对,对,称,称的,。,。,银,银,行,行,往,往,往,往,比,比,存,存,款,款,人,人,占,占,有,有,绝,绝,对,对,优,优,势,势,。,。,（4,）,）,风,风,险,险,是,是,银,银,行,行,体,体,系,系,不,不,可,可,消,消,除,除,的,的,内,内,生,生,因,因,素,素,，,，,银,银,行,行,机,机,构,构,正,正,是,是,通,通,过,过,管,管,理,理,和,和,经,经,营,营,风,风,险,险,获,获,得,得,收,收,益,益,。,。,（5,）,）,银,银,行,行,业,业先,天,天,存,存,在,在,垄,垄,断,断,与,与,竞,竞,争,争,的,的,悖,悖,论,论。,9.1.1,银,银,行,行,监,监,管,管,的,的,内,内,容,容,1.,银,银,行,行,监,监,管,管,的,的,目,目,标,标,、,、,原,原,则,则,和,和,标,标,准,准,（1,）,）,银,银,行,行,监,监,管,管,的,的,目,目,标,标,监,管,管,目,目,标,标,是,是,监,监,管,管,行,行,为,为,取,取,得,得,的,的,最,最,终,终,效,效,果,果,或,或,达,达,到,到,的,的,最,最,终,终,状,状,态,态,，,，,我,我,国,国,银,银,行,行,业,业,监,监,督,督,管,管,理,理,的,的,目,目,标,标,是,是,：,：促,进,进,银,银,行,行,业,业,的,的,合,合,法,法,、,、,稳,稳,健,健,运,运,行,行,，,，,维,维,护,护,公,公,众,众,对,对,银,银,行,行,业,业,的,的,信,信,心,心,中,国,国,银,银,监,监,会,会,在,在,总,总,结,结,国,国,内,内,外,外,银,银,行,行,业,业,监,监,管,管,经,经,验,验,的,的,基,基,础,础,上,上,提,提,出,出,了,了,四,四,条,条,银,银,行,行,监,监,管,管,的,的,具,具,体,体,目,目,标,标,：,：,通,通,过,过,审,审,慎,慎,有,有,效,效,的,的,监,监,管,管,，,，保,护,护,广,广,大,大,存,存,款,款,人,人,和,和,金,金,融,融,消,消,费,费,者,者,的,的,利,利益,；,；,通,通,过,过,审,审,慎,慎,有,有,效,效,的,的,监,监,管,管,，,，增,进,进,市,市,场,场,信,信,心,心；,通,通,过,过,金,金,融,融,、,、,相,相,关,关,金,金,融,融,知,知,识,识,的,的,宣,宣,传,传,教,教,育,育,工,工,作,作,和,和,相,相,关,关,信,信,息,息,的,的,披,披,露,露,，,，增进公众对现代,金,金融的了解；,努力减少金融犯罪，,维,维护金融稳定。,（2）银行监管,的,的基本原则,监管原则是对监,管,管行为的总体规范，银行业监督,管,管理法明确规,定,定，银行业监督,管,管理机构对银行,业,业实施监督管理,，,，应当遵循依法、公开、公,正,正和效率四项基本原则。,（3）银行监管,的,的标准,良好的监管标准,是,是规范和检验银,行,行监管工作的标,杆,杆。中国银监会,明,明确提出良好银,行,行监管的六条标准：,促进金融稳定,和,和金融创新共同,发,发展；,努力提升我国,银,银行业在国际金,融,融服务中的竞争,力,力；,对各类监管设,限,限做到科学合理,，,，有所为有所不,为,为，减少一切不,必,必要的限制；,鼓励公平竞争,，,，反对无序竞争,；,；,对监管者和被,监,监管者都要实施,严,严格、明确的问,责,责制；,高效、节约地,使,使用一切监管资,源,源。,在总结和借鉴国,内,内外银行监管经,验,验的基础上，中,国,国银监会提出了,“,“管法人、管风险,、,、管内控、提高,透,透明度”的监管,理,理念。,2.风险监管,的,的理念、指标体,系,系和主要内容,（1）风险监管,的,的理念,所谓风险监管，,是,是指通过识别商,业,业银行固有的风,险,险种类，进而对,其,其经营管理所涉,及,及的各类风险进,行,行评估，并投照,评,评级标准，系统,、,、全面、持续地,评,评价一家银行经,营,营管理状况的监,管,管方式。这种监,管,管方式重点关注银行的业务风险、内部,控,控制和风险管理,水,水平，检查和评价涉及,银,银行业务的各个,方,方面，是一种全面、动态掌握银行情况的,监,监管。,风险监管的作用,：,：,通过对机构信,息,息的收集、对业,务,务和各类风险及,风,风险管理程序的,评,评估，能更好地,了,了解机构的风险,状,状况和管理素质,，,，及早识别出即,将,将形成的风险，,具,具有前瞻性。,通过事前对风,险,险的有效识别，,可,可根据每个机构,的,的风险特点设计,检,检查和监管方案,，,，更有计划性、,灵,灵活性和针对性,。,。,明确监管的风,险,险导向，提高银,行,行管理层对风险,管,管理的关注程度,，,，同时也提高管,理,理层对监管的认,同,同感，达成共识,和,和良性互动，共,同,同致力于风险的,防,防范和化解。,根据风险评估,判,判断出高风险领,域,域，有针对性地,进,进行检查，并更,多,多地借鉴内部管,理,理和审计的结果,，,，减少低风险业,务,务的测试量和重,复,复劳动，减轻检,查,查负担，节省监,管,管资源，提高现,场,场工作效率。,把监管重心转,移,移到银行风险管,理,理和内部控制质,量,量的评估上，理,顺,顺了监管者和银,行,行管理层各自的,职,职责，对银行管,理,理层的风险管理,责,责任提出了更高,的,的期望和要求。,明确了非现场,监,监管和现场检查,的,的职责，使二者,分,分工更清晰、结,合,合更紧密。,风险监管框,架,架涵盖的六,个,个监管步骤,：,：,了解机构,风险评估,（,（最核心的,步,步骤）,规划监管,行,行动,准备风险,为,为本的现场,检,检查,实施风险,为,为本的现场,检,检查并确定,评,评级,监管措,施,施、效果,评,评价和持,续,续的非现,场,场监测,（2）风,险,险监管指,标,标体系,银行风险,监,监管指标,设,设计以风险监,管,管为核心，以法人机,构,构为主体，兼顾分支,机,机构，并形成分类、分,级,级的监测体,系,系。,依据中国,银,银监会颁,布,布的商,业,业银行风,险,险监管核,心,心指标,（试行,）,），风险,监,监管核心,指,指标分为,三,三个主要,类,类别：,风险水平,类,类指标：属于静态指标，包,括,括信用风,险,险指标、,市,市场风险,指,指标、操,作,作风险指,标,标和流动,性,性风险指,风险迁徙,类,类指标：属于动态指标，包,括,括正常贷,款,款迁徙率,和,和不良贷,款,款迁徙率,风险抵补,类,类指标：衡量商,业,业银行抵,补,补风险损,失,失的能力,，,，包括盈,利,利能力、,准,准备金充,足,足程度和,资,资本充足,程,程度三个,方,方面。,（3）风,险,险监管的,主,主要内容,银行业风,险,险监管主,要,要包括以,下,下四个方,面,面：,建立银行,风,风险的识,别,别、计量,、,、评价和,预,预警机制，建立风,险,险评价的,指,指标体系,，,，根据定,性,性和定量,指,指标确定,风,风险水平,或,或级别，,根,根据风险,水,水平及时,进,进行预警,。,。,建立高风,险,险银行类,金,金融机构,的,的判断和,救,救助体系，要建立,对,对此类机,构,构的判断,标,标准，并,对,对此类机,构,构制定风,险,险控制、,化,化解方案,，,，包括限,制,制业务、,调,调整管理,层,层、扩充,股,股本、债,务,务重组、,请,请求中央,银,银行给予,流,流动性支,持,持等。,建立应对支付危,机,机的处置体系，包括停业隔离,整,整顿、给予流动,性,性救助、资产负,债,债重组、关闭清,算,算、实施市场退,出,出等。,建立银行类金融,机,机构市场退出机,制,制及金融安全网，包括存款保险,体,体系建设等。,对单一银行类金,融,融机构而言，监,管,管部门也高度关,注,注银行类金融机,构,构的公司治理、内部控制、风险管理体系以,及,及风险计量模型,的,的有效性。此外，管理信息系统的,有,有效性以及管理,人,人员素质和人力,资,资源管理状况，也属于监管机,构,构的关注重点。,监管部门对商业,银,银行人力资源状,况,况的监管可分为,以,以下两大方面：,对高级管理人员,实,实施任职资格审,核,核。,对商业银行人事,政,政策和管理程序,进,进行评估。,9.1.2 银,行,行监管的方法,1.市场准入,市场准入是指监,管,管部门采取行政,许,许可手段审查、,批,批准市场主体可,以,以进入某一领域,并,并从事相关活动,的,的机制。市场准,入,入是银行监管的,首,首要环节。,一是机构准入,二是业务准入,三是高级管理人,员,员准入,市场准入应当遵,循,循公开、公平、,公,公正、效率及便,民,民的原则,（1）保证注册,银,银行具有良好的,品,品质，预防不稳,定,定机构进入银行,体,体系。,（2）维护银行,市,市场秩序。,（3）保护存款,者,者的利益。,2.监督检查,非现场监管和现,场,场检查两种方式,相,相互补充、互为,依,依据，在监管活,动,动中发挥着不同,的,的作用：,通过非现场监管,系,系统收集到全面,、,、可靠和及时的,信,信息，大大减,少,少现场检查的工,作,作量。,非现场监管对现,场,场检查的指导作,用,用。,现场检查结果将,提,提高非现场监管,的,的质量,通过现场检查修,正,正非现场监管结,果,果。,非现场监管工作,还,还要对现场检查,发,发现的问题和风,险,险进行持续跟踪,监,监测，督促被监,管,管机构的整改进,度,度和情况，从而,加,加强现场检查的,有,有效性。,(1)非现场监,管,管,非现场监管是非,现,现场监管人员按,照,照风险为本的监,管,管理念，全面持,续,续地收集、检测,和,和分析被监管机,构,构的风险信息，,针,针对被监管机构,的,的主要风险隐患,制,制订监管计划，,并,并结合被监管机,构,构风险水平的高,低,低和对金融体系,稳,稳定的影响程度,，,，合理配置监管,资,资源，实施一系,列,列分类监管措施,的,的周而复始的过,程,程。,非现,场,场监,管,管的,程,程序,包,包括,：,：,制订,监,监管,计,计划,；,；监,管,管信,息,息收,集,集，,编,编制,机,机构,概,概览,；,；日,常,常监,管,管分,析,析；,风,风险,评,评估,；,；现,场,场检,查,查立,项,项；,监,监管,评,评级,；,；后,续,续监,管,管。,(2),现,现场,检,检查,是指,监,监管,当,当局,及,及其,分,分支,机,机构,派,派出,监,监管,人,人员,到,到被,监,监管,的,的金,融,融机,构,构进,行,行实,地,地检,查,查，,通,通过,查,查阅,金,金融,机,机构,的,的账,表,表、,文,文件,等,等各,种,种资,料,料和,座,座谈,询,询问,等,等方,法,法，,对,对金,融,融机,构,构经,营,营管,理,理情,况,况进