保险实务第5章(1)资料

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,第五章 财产保险,第一节 企业财产保险,一、企业财产保险的保险标的,财产保险根本险与综合险是我国企业财产保险的常用,险种，是在传统的火灾保险的根底上演化和进展而来的，,主要承保火灾以及其他自然灾难和意外事故造成保险财产,的直接损失。,企业财产根本险与综合险的适用范围特别广泛，一切,工商、建筑、交通运输、饮食效劳行业、国家机关、社会,团体等均可投保该险种。从保险合同的角度来看，企业财,产保险中的财产有以下三种类型：,1.可保财产。这类财产既可以用会计科目来反映，如,固定资产、流淌资产、账外资产等，又可以用企业财产项,目类别来反映，如房屋、建筑物、机器设备、材料、商品,物资等。,2.特约可保财产。这类财产可以分为两种：一是在无,须加贴保险特约条款或增加保险费的状况下予以特约承保,的财产。这些财产的市场价格变化较大，或受某些风险的,影响较小，如金银、珠宝、古玩、字画、艺术品等。二是,必需用特约条款并增收保险费方可承保的财产。这些财产,主要是为了满足局部行业的特殊需要，如铁路、桥梁、堤,堰、码头等。需要留意的是：第一种，保险人应与投保人,事先商定承保价值。,3.不行保财产。主要指保险人不予承保的财产，主要,包括：不属于一般性生产资料或商品，如土地、矿藏等；,没有价值依据或难以鉴定其价值的财产，如票据、文件、,技术资料、日记、相册、纪念册等；与法律法规相抵触的,财产，如违章建筑、非法占用的财产等；必定会发生危急,的财产，如危急建筑；应当投其他险种的财产，如机动车,畜禽类、种植业等。,二、企业财产保险的保险责任,(一)企业财产保险根本险的保险责任和附加责任,1.保险责任。企业财产根本险实行列明风险方式确定,保险责任，保险标的只有患病保险条款中列明的事故造成,损失时，保险人才担当赔偿责任。具体讲：,a.火灾。是指在时间上或空间上失去掌握的燃烧所造,成的灾难。构成火灾责任必需同时具备三个条件：有燃烧,现象，即有热有光有火焰；偶然、意外发生的燃烧；燃烧,失去掌握并有集中扩大的趋势。,b.爆炸。,c.雷击。,d.飞行物体及其他空中运行物体的坠落。,e.灾难及其意外事故引起的停电、停水、停气的损失,f.施救、抢救造成保险标的的损失。,g.必要的合理的费用支出。,2.附加责任。为适应投保人的某些特殊需要，保险公,司可在承保根本险后，特约附加承保各种附加险主要指,各种自然灾难以及盗抢等。,二企业财产保险综合险的保险责任和附加责任,综合险与根本险的主要区分在于保险责任和除外责任,方面不同。综合险的责任是在根本险责任的根底上，又承,保了自然灾难。,1.保险责任。,a.暴雨；b.洪水；c.台风；d.暴风；e.龙卷风；f.飓,风；g.雪灾；h.泥石流；i.崖崩；j.突发性滑坡；k.地面,突然塌陷；l.火山爆发。,2.附加责任。为了适应投保人的特殊需要，可在综合,险的根底上，加保各种风险。如矿下财产、露堆财产、盗,抢、机器损坏、营业中断、橱窗玻璃裂开等。,三、企业财产保险根本险和综合险的除外责任,一企业财产保险根本险的除外责任,1.战斗、敌对行为、军事行动、武装冲突、罢工以及,暴动、盗抢等。,2.被保险人及其代表的有意行为或纵容所致的损失。,3.核反响、核辐射和放射性污染。,4.保险标的患病保险事故引起的各种间接损失。,5.保险标的本身缺陷、保管不善导致的损失。,6.行政或执法行为所致的损失。,7.其他不属于保险责任范围内的损失和费用。,8.自然灾难包括地震所致的损失。,二企业财产综合险的除外责任,企业财产综合险的除外责任除包括根本险的前7项外,还包括以下内容：,1.地震；2.矿下财产；3.露堆财产；4.机器损坏；,5.营业中断；6.橱窗玻璃裂开,四、企业财产保险的保险金额和保险费率,一保险金额,1.固定资产的保险价值与保险金额。,a.固定资产的保险价值是按出险时的重置价值确定的。,b.固定资产的保险金额确实定方式：,依据账面原值确定；,依据账面原值加成数确定；,依据重置价值确定。,2.流淌资产存货的保险价值与保险金额,a.流淌资产的保险价值是按出险时的账面余额确定。,b.流淌资产的保险金额确实定方式,由被保险人按最近12个月任意月份的账面余额确定;,由被保险人以投保月份往前倒推12个月的其中任意,一个月的流淌资产账面余额作为保险金额。,二保险费率,保险费率是保险人向被保险人收取保险费的计算标准,也是依照保险金额计算保险费的比率。影响企业财产保险,费率的因素主要有：,1.投保险种,2.房屋的建筑构造,3.占用性质,4.地理位置,5.四周环境,6.投保人被保险人的安全治理水平,7.历史损失数据,8.市场竞争因素,五、赔款计算,一固定资产的赔偿计算,1.全部损失,a.保险金额出险时的重置价值，赔偿重置价值,b.保险金额出险时的重置价值，赔偿保险金额,2.局部损失,1固定资产按账面原值投保,a.受损财产保险标的的保险金额等于或高于出险时的,重置价值，按实际损失计算赔偿金额；,b.受损财产保险标的的保险金额x低于出险时的,重置价值(y)，应依据实际损失或恢复原状所需修复费用,(z)乘以保险金额与出险时重置价值的比例计算赔偿金额。,其公式：,赔款xy(z应扣残值),2固定资产按账面原值加成数或重置价值投保,这种方式可认定为足额保险，保险人只按实际损失计,算赔偿金额即可。,二流淌资产存货的赔偿计算,1.全部损失,a.保险金额出险时账面余额，赔款账面余额,b.保险金额出险时账面余额，赔款保险金额,2.局部损失,a.受损财产的保险金额高于或等于账面余额时，按实,际损失计算赔偿金额；,b.受损财产的保险金额(x)低于出险时账面余额y,时，应依据实际损失或恢复原状所需修复费用z乘以,保险金额与出险时重置价值或账面余额的比例计算赔偿。,其计算公式：,赔款xy(z应扣残值),无论哪种赔款所遵循的原则是全都的。保险标的损失,均指某项独立的财产发生的损失，假设保险金额低于出险,时重置价值或账面余额，应使用比例分摊赔偿方式。,六、其他留意事项,1.施救、抢救、爱护费用与保险财产损失金额的赔,偿，可以分别按两个保险金额计算，均以不超过保险金额,为限。假设受损财产按比例赔偿时，施救费用的赔偿也应,按财产损失赔款一样的比例计算赔偿金额。,2.保险财产患病局部损失赔偿后，保险人应出具批单,注明该保险单的保险金额减去赔偿金额后，尚余的有效保,险金额。保险人对该有效保险金额连续负责到保险期满。,已经赔偿的保险金额局部，因保险人已经履行其义务，故,不再退还保险费。这局部已经赔偿的财产恢复后，连续保,险时，要另行加保手续。假设保险当事人不愿续保，则可,依法终止合同。,3.残值处理。依据条款规定：保险标的的剩余局部，,应协议作价给被保险人，并在赔款中扣除。假设受损财产,赔款要进展分摊时，其残值局部也要进展分摊。,4.因第三者对保险财产的损害而造成保险事故的，保,险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内,代为行使被保险人对第三者恳求赔偿的权利。,5.重复保险的赔偿方式。依据保险赔偿原则：各承保,公司应按比例分摊损失的方式担当各自应负的赔偿责任，,其总赔偿金额以该财产的实际损失金额为限。,其次节 家庭财产保险,一、家庭财产综合险,一适用范围,但凡城乡居民、单位职工、夫妻店、家庭手工业者等,个人及家庭成员的自有财产以及代他人保管或与他人共有,的财产，都可以投保家庭财产综合险。,注：城乡个体工商户和合作经营组织的财产及私人企,业的财产不适用本保险。,1.可以承保的家庭财产,a.房屋及其附属设备和室内装修；,b.存放于室内的其他家庭财产。,2.特约承保的家庭财产,a.属于被保险人代他人保管或者与他人共有，且由被,保险人负责的上述第1条载明的财产；,b.存放在院内、室内的非动力农机具、农用工具；,c.经保险人同意的其他财产。,注：特约承保的家庭财产在投保时需保险双方明确财,产类别、数量等，且分别确定保险金额，并在特约承保财,产栏中注明；另外，这些财产必需坐落或存放于保险单所,载明的地址。,3.不行承保的家庭财产,a.金银、首饰、珠宝、钻石及制品、艺术品、稀有金,属等珍贵财物；,b.货币、有价证券、票证、邮票、古玩、字画、文件,账册、技术资料、电脑软件等无法鉴定价值的财产；,c.日用消耗品、各种交通工具、养殖及种植物；,d.违章建筑以及处于危急状态的财产。,4.承保时值得留意的问题,a.区分直接承保财产和特约承保的财产；,b.区分房屋及附属设备、室内装修与室内财产，二者,的赔偿方式不同；,c.对于室内财产中的家用电器、文体消遣用品、衣物,和床上用品、家具等应分别确定保险金额。由于此实行,的是第一危急赔偿方式，这样有利于掌握风险，降低赔付,率,二保险责任主要包括自然灾难和意外事故,1.火灾、爆炸、雷击；,2.暴风、暴雨、雹灾、雪灾、洪水、台风、地面突然,塌陷、突发性滑坡、崖崩、龙卷风、冰凌、泥石流等；,3.空中运行物体的坠落；,4.施救、抢救费用；,5.为防止或削减保险标的的损失所支付的合理的必要,的费用。,三除外责任,1.事故缘由的除外,a.战斗、敌对行为、军事行动、武装冲突、罢工、暴,动、盗抢等；,b.核反响、核辐射和放射性污染；,c.被保险人及其家庭成员、寄宿人员、雇佣人员的违,法、犯罪或有意行为。,2.损失、费用的除外,a.保险标的患病保险事故引起的各种间接损失；,b.地震及其发生灾难所造成的一切损失；,c.家用电器因使用过度、超电压、短路、漏电、自身,发热、烘烤等缘由造本钱身的损失；,d.坐落在蓄洪区、河岸边、低凹地以及防洪堤以外当,地常年戒备线以下的家庭财产，由于洪水造成的损失；,e.保险标的本身缺陷、保管不善、变质、霉烂、受潮,虫蛀、自然磨损、自燃等造本钱身的损失；,f.行政、执法行为引起的损失和费用。,四保险金额,1.房屋及室内装修、室内附属设备的保险金额由被保,险人依据财产的购置价或市场价自行确定；,2.室内财产的保险金额由被保险人依据当时的实际价,值自行确定，并按保单上规定的保险财产工程分别列明。,注：现行家庭财产综合险条款规定：室内财产中的家,用电器和文娱用品占40%；衣物及床上用品占30%；家具,及其他生活用具占30%。,特约财产的保险金额由被保险人和保险人双方商定。,五赔偿处理,1.家庭财产保险对室内财产的损失一般实行第一危急,赔偿方式在保险金额范围内，按实际损失进展赔偿，不,考虑保险金额与保险价值的比例。,2.房屋及附属设备、室内装修的损失仍实行按比例分,摊方式进展赔偿与企业财产保险的赔偿一样。,注：按实际损失赔偿是依据实际损失的数量、损失程,度进展赔偿，按财产损失发生时的市场价确定，并依据新,旧程度规定的折旧标准折旧后的实际价值计算赔偿，一般,是分项投保、分项赔偿，但最高不超过各项的保险金额。,家庭财产综合险的附加险有：盗抢险、现金首饰盗抢,险、家用电器用电安全险、自行车盗窃险管道裂开险等。,二、盗抢险,在家庭财产保险的附加险中盗抢险是最常见的。,一保险责任,保险房屋及其附属设备和室内装修以及存放于保险地,址室内的保险财产，因患病外来人员撬砸门窗、翻墙掘壁,持械，并有明显现场痕迹的盗窃所致损失，在3个月,以内未能破案的，保险人负责赔偿。,二除外责任,1.被保险人及其家庭成员、效劳人员、寄宿人员的盗,窃或纵容他人盗窃所致的保险财产的损失；,2.因房屋门窗未锁而遭盗窃所指保险财产的损失；,3.因外人无明显盗窃痕迹，窗外钩物行为所致保险财,产的损失。,三赔偿处理,1.发生盗窃事故后，被保险人应马上向当地公安部门,报案，并同时通知保险人，否则，保险人有权拒赔；,2.被保险人报案后，从案发起3个月后，被保险标的,仍未查获，保险人方可办理赔偿手续；,3.被保险人获得赔偿后，应将权益转让给保险人，破,案追回的保险标的应归保险人全部；,4.本保险规定有确定免赔额。,