贷前调查(内训)ppt课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2016-3-7,#,贷前尽职调查,贷前尽职调查,1,序言,银行信贷管理面临着一个两难的选择,既要防范和控制信贷风险,又要在权衡风险与回报的基础上,承担合理的、可承受的风险。不重视风险的信贷管理最终将威胁到银行的生存,不愿承担适当风险的信贷管理最终同样会威胁到银行的生存与发展。,尽职的贷前调查是信贷管理的一个重要程序和环节，是贷款发放的基石，直接关系到贷款决策的正确与否。而在实操中，业务经办人员经常会因为这样、那样的缘由弱化贷前调查在整个授信流程中的地位，客户风险得不到充分暴露，甚至为了通过授信审批，掩盖客户存在的问题，给银行带来无法挽回的损失。,2,目录,一、贷前调查的重要性,二、贷前调查的误区,三、贷前调查的基本方式,四、贷前调查的主要内容,五、常见客户风险,目录一、贷前调查的重要性二、贷前调查的误区三、贷前调查的基本,3,一、贷前调查的重要性,贷前调查在贷款三查制度中起首要作用，是整个贷款流程的基础。,贷前调查质量高，则可较为全面、真实地掌握客户的第一手资料，为贷款流程的后面几个环节提供准确的信息，并能够有效的识别风险，以保证贷款决策的正确性，达到从源头上控制信贷风险的管理目标。,相反，贷前调查质量低，却增大了授信审查环节的压力，审批效率也难以有效提升，影响贷款决策，加大了授信风险。,一、贷前调查的重要性贷前调查在贷款三查制度中起首要作用，是整,4,二、贷前调查的误区,客户经理到借款人处进行现场调查中普遍存在“,2,不敢、,3,不会、,4,不愿”几种现象，使调查质量大打折扣，甚至走马观花，流于形式。,二、贷前调查的误区客户经理到借款人处进行现场调查中普遍存在“,5,“,2,不敢”,不敢触及客户已存在的可能影响贷款安全的不利因素，担心得罪客户；,不敢和客户谈贷款条件，担心吓跑客户。,错,“2不敢”不敢触及客户已存在的可能影响贷款安全的不利因素，担,6,“,3,不会”,不会查看帐本；,不会运用简单经济学常识进行逻辑（勾稽关系）分析；,不会运用现场拍照等有效手段记录客户的真实经营情况，不能给贷款审批人员提供直观的原始的审批依据。,错,“3不会”不会查看帐本；不会运用简单经济学常识进行逻辑（勾稽,7,“,4,不愿”,不愿在实地调查前做好调查事项的准备工作，调查类似参观，调查质量无法保证；,不愿进行深入细致的调查，调查不实、家底不清；,不愿对保证人、抵押物（特别是异地）进行现场调查，收集一份担保人的资料就算大功告成；,不愿整理、分析现场调查信息，仅仅对调查信息做简单传递，收集片面、过时、失真的信息，使信贷审查人员难于分析判断。,错,“4不愿”不愿在实地调查前做好调查事项的准备工作，调查类似参,8,三、贷前调查的基本方式,-,-,-,双人调查,客户面谈,资料核查,外部调查,三、贷前调查的基本方式-,9,三、贷前调查的基本方式,双人实地调查原则，是贷前调查的基本要求及准则，两名业务人员分主协办，对客户现场调查的真实性负责，分工协作，相互监督，避免单一人员调查所存在的道德及操作风险。,双人调查,三、贷前调查的基本方式双人实地调查原则，是贷前调查的基本要求,10,三、贷前调查的基本方式,客户面谈,通过面谈，更多的了解借款人的学识、人品、行业熟悉程度、家庭成员、个人从业经历、个人资产积累、个人及企业对外非银行负债等情况。,我们应该有针对性的选择面谈对象，尽可能多接触不同部门、不同层次的人员，从其口中得到更为真实、全面的信息。接触人员包括：实际控制人、管理人员、生产人员、销售人员等。通过与这些人员的交流，收集更多的信息，通过相同信息的交叉比较，以此判断信息真实性。,三、贷前调查的基本方式客户面谈通过面谈，更多的了解借款人的学,11,三、贷前调查的基本方式,资料核查,核对客户提供的身份证明、业务主体资格、财务状况等资料的真实、完整、合法性和有效性，并将核实过程和结果以书面形式记载。,三、贷前调查的基本方式资料核查核对客户提供的身份证明、业务主,12,三、贷前调查的基本方式,外部调查,政府机关与行业团体的评价，同行客户的评价，行业年报，新闻媒介的报道、信用信息登记系统等。,该环节目前在贷前调查工作中常常被忽视，建议充分利用网络、电视等媒体获得该类信息。,三、贷前调查的基本方式外部调查政府机关与行业团体的评价，同行,13,三、贷前调查的基本方式,外部调查,司法涉诉情况查询,工商信息查询,三、贷前调查的基本方式外部调查司法涉诉情况查询工商信息查询,14,三、贷前调查的基本方式,外部调查,车辆信息查询,信用信息查询,三、贷前调查的基本方式外部调查车辆信息查询信用信息查询,15,三、贷前调查的基本方式,外部调查,车辆价格网络询价,房屋价格网络询价,三、贷前调查的基本方式外部调查车辆价格网络询价房屋价格网络询,16,四、贷前调查的主要内容,贷前调查应根据授信种类，搜集客户相关信息资料，并核实资料的真实性，进而熟知客户以及客户的业务，为我行授信分析与评价、审查和审批提供基本依据。,查背景,查信用,查业务,查报表,查贷款用途及还款来源,查担保,四、贷前调查的主要内容贷前调查应根据授信种类，搜集客户相关信,17,四、贷前调查的主要内容,(,一）查背景,1,、客户过往在的我行结算、融资往来情况,2,、企业历史及实际控制人创业、发家史，重大事件决策程序，财务管理模式，纳税规范性,3,、询问企业股权架构和股东等重大变化情况,四、贷前调查的主要内容(一）查背景1、客户过往在的我行结算、,18,四、贷前调查的主要内容,(,二）查信用,1,、董事长、总经理、财务经理等核心人员简历及实际控制人个人身份证，以便登陆个人信用信息查询系统信用报告情况,2,、通过人行系统查询申请企业的银行信用记录、当前银行融资（含授信金额、担保方式、定价水平）和对外担保、财产抵质押明细。,3,、询问公司实际控制人的其它关联企业经营情况，查询实际控制人名下的公司的总体负债情况,四、贷前调查的主要内容(二）查信用1、董事长、总经理、财务经,19,四、贷前调查的主要内容,(,三）查业务,1,、询问经营概况、工艺（主导产品的技术先进性、生产设备领先性、原材料的易获得性和后续产品的研发能力）、流程、现场图片、发展历史、核心竞争力（资源优势、产品优势、成本优势、技术优势、品牌优势、管理优势、渠道等优势，并提供有关依据），对于民营企业，特别对实际控制人的经营思路、发展规划要详细询问，并拍摄现场图片（占地面积、厂房面积、设备新旧、库存数量等）。,四、贷前调查的主要内容(三）查业务1、询问经营概况、工艺（主,20,四、贷前调查的主要内容,(,三）查业务,2,、通过客户定单（或合同）、税票、收款凭证、电话或实地核实五大客户，查明销售额、制造成本、销售成本、管理成本、当前应收账款余额、收款条件，在调查时，不能仅仅停留在对企业表面财务经营情况的了解，而是要深入调查企业的上下游情况，特别是结算模式及应收账款质量，这些将直接关系到企业的现金流量及周转能力；对于金额较大、对企业经营有重大影响的合同还要关注合同条款等细节，特别对于一些热点行业、概念行业要保持相对谨慎，不能盲目的相信客户快速成长的预测，需要客户提供现有客户和潜在客户的情况，以准确把握企业潜藏的风险。,四、贷前调查的主要内容(三）查业务2、通过客户定单（或合同）,21,四、贷前调查的主要内容,(,三）查业务,3,、通过合同、税票、付款凭证、电话或实地核实五大供应商，查明采购额、进货条件、进货价格，当前应付账款余额、付款条件。,四、贷前调查的主要内容(三）查业务3、通过合同、税票、付款凭,22,四、贷前调查的主要内容,(,四）查报表,1,、核实审计报告、验资报告情况。,2,、通过查看原始帐务凭证（水费、电费、税费、报关单、银行对帐单、纳税凭证、入库单、发货单等），核实近三年及近期的销售收入、净利润的真实性，对企业上升趋势应有合理的判断。此外，还应通过考察企业应收账款、预收账款的变化来判断企业收入、利润的增长是否真实，是否有实际的现金流入作为支持等。,四、贷前调查的主要内容(四）查报表1、核实审计报告、验资报告,23,四、贷前调查的主要内容,(,四）查报表,3,、通过查看重要的实物资产的发票、权证、明细账、固定资产清单等有关证据，核实上年末或最近主要资产负债科目，由于企业期间报表没有经过严格审计，其数据往往不够准确，而对于一些想通过美化报表获取授信的企业而言，编制虚假的期间报表、造成快速增长的假象是非常容易的。现场调查不能只看资产规模，更要调查资产质量；不能只看报表数据，还要调查其真实性、合理性。,四、贷前调查的主要内容(四）查报表3、通过查看重要的实物资产,24,四、贷前调查的主要内容,(,四）查报表,4,、若存在关联交易、占用，须请客户说明其形成的原因与合理性，对企业通过关联公司签署的合同、确认的收入更应当保持高度谨慎，防止企业虚构收入、虚增利润。,四、贷前调查的主要内容(四）查报表4、若存在关联交易、占用，,25,四、贷前调查的主要内容,(,五）查贷款用途和还款来源,审视借款人经营活动、筹资活动及投资活动所产生的现金流情况，才能真正清楚借款人资金缺口原因。弄清借款人资产转换周期（组织生产时投入资金、购入存货、生产、销售，最终收回资金并增值循环的过程）、经营周期、现金周期，才能对借款用途及还款来源做到心里有数。,同时现场调查须了解客户还款来源的可靠性。如果还款来源依赖于与授信用途有关的某笔交易顺利完成，重点调查这笔交易顺利完成的可能性，如果还款来源属于某项非经营性的现金收入，重点调查该笔现金收入来源是否可靠。通过上述调查分析，确认客户还款计划的合理性。,四、贷前调查的主要内容(五）查贷款用途和还款来源审视借款人经,26,四、贷前调查的主要内容,(,六）查担保,担保调查与分析的重点是担保人的资格、财务实力、抵（质）押品的变现能力、担保人的担保意愿、担保人履约的经济动机及与客户之间的关系。并附实地调查的图片。,四、贷前调查的主要内容(六）查担保担保调查与分析的重点是担保,27,四、贷前调查的主要内容,(,六）查担保,1,、保证人背景、信用、经营、财务情况及其真实性核查内容，（保证人财务实力的调查分析方法参照前述对客户的现场调查的方法）。,主要考察担保人履行担保义务的历史记录，是否知道款项的真实用途。对担保人是客户的关联公司，或是与客户之间存在较多经济利益关系的公司，侧重分析有无代偿性现金来源，防止其通过互保、循环担保方式削弱担保的有效性。对于自然人提供保证的，需着重调查保证人与被担保人的关系、对被担保人的制约力、个人信用状况、个人主要财产等。,四、贷前调查的主要内容(六）查担保1、保证人背景、信用、经营,28,四、贷前调查的主要内容,(,六）查担保,2,、抵（质）押品的调查包括抵（质）押品的权属、抵（质）押行为的合法合规性、价值的合理性、占有控制情况及其变现性。,调查抵（质）押物是否为的担保人真实所有，是否存在共有人，了解其取得方式、对价支付情况及共有方式；调查抵（质）押物是否可以用于担保，以及作为银行抵（质）押的有效意义；调查押品的价值，现场察看押品状况，判断评估价值的合理性，调查其中是否存在法定优先受偿权及其具体金额；调查抵（质）押物的现时占有情况，分析其变现的可能性，或者变现的限制条件；如果抵押物为房地产的，必须调查抵押时是否存在租赁，如有，需审查租赁合同了解其租赁条款是否会对抵押权益构成影响。,四、贷前调查的主要内容(六）查担保2、抵（质）押品的调查包括,29,五、常见客户风险,（一）借款人经验及能力不足的风险,主要表现：,1,、借款人无行业从业经验或从业时间短，管理能力差,2,、借款人受教育程度低或能力弱,3,、借款人频繁更换从事的行业，且成功率低,4,、借款人经营项目时间不长,风险对策：借款人行业经验和能力不足往往会导致其经营项目的失败，从而影响到正常还款。对于行业经验不足的借款人，一是要求其本项目经营时间必须达到,2,年或以上，保证经营正常稳定后才给予授信；